Структура и динамика баланса
Публичное акционерное общество банк «ЮГРА» является крупнейшим российским банком и среди них занимает 30 место по активам-нетто.
На отчетную дату (01 Апреля 2016 г.) величина активов-нетто банка «ЮГРА» составила 350,16 млрд.руб. За год активы увеличились на 50,67%. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 4.54% до -23.55%.
По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).
Банк ЮГРА:
ü имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих;
ü является участником БЭСП;
ü имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющим стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ;
ü в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.
Объем активов, приносящих доход банка составляет 90,05% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 73,95% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).
Таблица 1 Структура доходных активов [14]
| Наименование показателя | 01 апреля 2015 г., тыс. руб. | 01 апреля 2016 г., тыс. руб. | ||
| Межбанковские кредиты | 71 555 | 0,04% | 159 906 | 0,05% |
| Кредиты юр. лицам | 142 940 384 | 78,94% | 263 760 117 | 83,65% |
| Кредиты физ. лицам | 736 383 | 0,41% | 861 751 | 0,27% |
| Векселя | 0,00% | 0,00% | ||
| Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования | 0,00% | 2 934 170 | 0,93% | |
| Вложения в ценные бумаги | 32 282 160 | 17,83% | 37 379 478 | 11,85% |
| Прочие доходные ссуды | 0,00 % | 0,00% | ||
| Доходные активы | 181 083 112 | 100,00 % | 315 316 923 | 100,00% |
Видим, что незначительно изменились суммы кредиты физ. лицам, векселя, вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы межбанковские кредиты, кредиты юр. лицам, вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 74,1% c 181,08 до 315,32 млрд. руб.
Таблица 2 - Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре [14]
| Наименование показателя | 01 апреля 2015 г., тыс. руб. | 01 апреля 2016 г., тыс. руб. | ||
| Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам | 58 856 938 | 40,94% | 86 968 125 | 32,49% |
Продолжение таблицы 2
| Имущество, принятое в обеспечение | 40 022 738 | 27,84% | 145 289 332 | 54,27% |
| Драгоценные металлы, принятые в обеспечение | 0,00% | 0,00% | ||
| Полученные гарантии и поручительства | 34 789 045 | 24,20% | 153 114 867 | 57,19% |
| Сумма кредитного портфеля | 143 748 322 | 100,00% | 267 715 944 | 100,00% |
| - в т.ч. кредиты юр. лицам | 137 936 147 | 95,96% | 258 917 741 | 96,71% |
| - в т.ч. кредиты физ. лицам | 736 383 | 0,51% | 861 751 | 0,32% |
| - в т.ч. кредиты банкам | 71 555 | 0,05% | 159 906 | 0,06% |
Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный не возврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.
Таблица 3 - Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту) [14]
| Наименование показателя | 01 апреля 2015 г., тыс. руб. | 01 апреля 2016 г., тыс. руб. | ||
| Средства банков (МБК и корсчетов) | 3 257 434 | 1,64% | 7 102 319 | 2,74% |
| Средства юр. лиц | 48 683 782 | 24,47% | 52 019 556 | 20,09% |
| - в т.ч. текущих средств юр. лиц | 5 980 715 | 3,01% | 11 906 942 | 4,60% |
| Вклады физ. лиц | 100 233 741 | 50,38% | 163 474 961 | 63,13% |
| Прочие процентные обязательства | 46 779 856 | 23,51% | 36 338 050 | 14,03% |
Продолжение таблицы 3
| - в т.ч. кредиты от Банка России | 27 856 300 | 14,00% | 32 851 232 | 12,69% |
| Процентные обязательства | 198 954 813 | 100,00% | 258 934 886 | 100,00% |
Видим, что незначительно изменились суммы средства юр. лиц, сильно увеличились суммы средства банков (МБК и корсчетов), вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 30,1% c 198,95 до 258,93 млрд. руб.
Прибыльность
Прибыльность источников собственных средств, рассчитываемая по балансовым данным, уменьшилась до критического значения за год с 17,81% до – 89,74%. Балансовые данные по ПАО БАНК «ЮГРА» представлены в приложении.
Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2,34% до 1,36%. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13,43%до 11,62%. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 8,18% до 9,72%. Стоимость средств населения (физ. лиц) увеличилась за год с 12,19% до 13,24%.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В последние годы российская банковская система интенсивно развивается, и в этом развитии наметились положительные тенденции. Тем не менее, по многим показателям банковская система России значительно отстает от развитых стран. Острым является вопрос насыщения банковскими услугами регионов, потому как потребительское кредитование, ипотека, банковские карты популярны только в крупных городах. Как результат мы имеем слабую конкурентоспособность российских кредитных организаций и банковского сектора в целом. Низкая способность российских банков к конкуренции с ведущими кредитными организациями стран Европы, Америки и Азии на международных финансовых рынках, слабая степень развития конкуренции как на рынках отдельных финансовых и банковских продуктов и услуг, так и конкуренции между различными сегментами указанных рынков.
Всё это говорит о неэффективности экстенсивной модели банковской системы и, следовательно, наталкивает на вывод о том, что необходимо провести ряд новых реформ и постепенно выйти на интенсивную модель.
Список используемой литературы
Нормативно-правовые акты органов законодательной и
исполнительной власти
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» N 395-1 от 02.12.1990 (ред. от 28.04.2009);
2. Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 27.06.04 №1010-ФЗ;
Учебник/ учебное пособие/ монография/ методические указания
3. Алпатов Г.Е., Базулин Ю. В.. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003 – 624 с.
4. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. – СПб.: Питер, 2006;
5. Жуков Е. Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2012. - 600с.
6. Зарук Н. Ф. Финансы, денежное обращение и кредит : учебное пособие для вузов - Пенза : [б. и.], 2008. - 269 с.
7. В. В., Сотников И. И. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2011. - 547с.
8. Львов Ю. И. Банки и финансовый рынок. СПб., 1995. С. 67.
9. Мамонова И. Д., Н.И. Валенцева. Банковское дело : учебник. — 8-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2009 - 768 с.
10. Олейник О. М.. Основы банковского права: Курс лекций. - М.: Юристъ, 1997. - С. 27-28.
11. Трошин А. Н. Финансы и кредит : учебник / А. Н. Трошин, Т. Ю. Мазурина, В. И. Фомкина. - М. : ИНФРА-М, 2010. - 408 с. - (Высшее образование).
12. Шеремет А. Д., Щербакова Г. Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: «Финансы и статистика», 2001. – 256 с.
Интернет-Ресурсы
13. Официальный сайт ПАО БАНК «ЮГРА» - http://www.jugra.ru/msk/
14.http://analizbankov.ru/bank.php?BankId=yugra-880&BankMenu=nadezhnost
15. http://www.banki.ru/banks/bank/jugra/
16. http://cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=710000029
17. http://diplomba.ru/work/5002
18. http://finekon.ru/istorija-bank-sist.php
ПРИЛОЖЕНИЕ