Тема 8. Необходимость и сущность кредита

Понятие кредита

Кредит – экономическая категория, выражающая отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения временно свободных денежных средств.

Субъекты кредита:

· кредитор;

· заемщик.

Объект кредита – временно свободные денежные средства, осуществляющие возвратное движение (сделка ссуды).

Необходимость кредита

Причина возникновения кредита – неравномерность кругооборота и оборота капиталов, в ходе которых у одних экономических субъектов формируются временно свободные денежные средства, а у других – временная потребность в средствах

Дополнительные условия возникновения кредита:

· самостоятельность участников кредитной сделки (кредитора и заемщика)

· совпадение интересов кредитора и заемщика

Функции кредита

Функции кредита:

· перераспределительная;

· замещение действительных денег кредитными операциями;

· стимулирующая;

· контрольная.

Законы кредита

Законы кредита:

· закон возвратности средств;

· закон развития кредитных отношений.

Закон возвратности средств заключается в том, что:

· необходимым условием воспроизводства кредита как экономического отношения является возвратность ссуженных средств.

Закон возвратности средств:

· выражает главную сущностную черту кредита;

· определяет границы применения кредита.

Закон развития кредитных отношений заключается в том, что:

· в своем развитии кредитные отношения проходят три закономерных стадии:

o непосредственные отношения между кредитором и заемщиком;

o отношения с участием посредников в кредите;

o регулируемые кредитные отношения;

· развитие кредитных отношений идет по направлению усиления их многообразия.

Непосредственные отношения между кредитором и заемщиком:

· наиболее древняя и простая форма кредитных отношений;

· основная проблема – определение партнера для заключения сделки ссуды.

Отношения с участием посредников в кредите:

· решена проблема поиска партнеров, достигается существенная экономия издержек обращения;

· в связи с высокими кредитными рисками возникает проблема обеспечения ликвидности кредитных посредников.

Регулируемые кредитные отношения:

· создание центрального банка как органа регулирования банковской системы снижает системный риск;

· возникает опасность «зарегулированности» кредитных отношений.

Принципы кредитования

Принципы кредитования:

· возвратность;

· целенаправленность;

· срочность;

· обеспеченность;

· платность.

Тема 9. Формы и виды кредита

Формы кредита

Формы кредита выделяются в зависимости от характера:

· ссуженной стоимости;

· кредитора и заемщика;

· целевых потребностей заемщика и т.д.

В зависимости от ссуженной стоимости:

· товарный кредит;

· денежный кредит;

· смешанный (товарно-денежный) кредит

В зависимости от кредитора и заемщика:

· банковский кредит;

· межхозяйственный (коммерческий) кредит;

· государственный кредит;

· международный кредит;

· гражданский (дружеский) кредит.

В зависимости от целевых потребностей заемщика:

· производительный (коммерческий) кредит;

· потребительский кредит.

Виды кредита

Виды кредита выделяются в зависимости от:

· отраслевой направленности;

· объектов кредитования;

· обеспеченности кредита;

· срочности кредитования;

· платности кредита и т.д.

В зависимости от отраслевой направленности:

· промышленный;

· сельскохозяйственный;

· торговый и др.

В зависимости от объектов кредитования:

· кредит на приобретение товаров;

· кредит на осуществление производственных затрат;

· кредит под разрыв в платежном обороте.

В зависимости от обеспеченности:

· по характеру обеспечения:

o кредит с прямым обеспечением;

o кредит с косвенным обеспечением;

· по степени (полноте) обеспечения:

o кредит с полным (достаточным) обеспечением;

o кредит с неполным недостаточным) обеспечение;

o кредит без обеспечения (бланковый;

· по формам обеспечения:

o кредит под залог ТМЦ;

o кредит под гарантии, поручительства, страхование.

В зависимости от срочности кредитования:

· краткосрочный кредит;

· среднесрочный кредит;

· долгосрочный кредит.

В зависимости от платности кредита:

· платный кредит:

o дорогой кредит;

o дешевый кредит;

· бесплатный кредит.

Тема 10. Ссудный процент

Ставка ссудного процента

Ставки ссудного процента классифицируются по:

· видам кредитных учреждений;

· формам кредита;

· видам инвестиций с привлечением кредита банка;

· срокам кредитования;

· видам операций кредитного учреждения.

По видам кредитных учреждений:

· ставки центрального банка;

· ставка рефинансирования;

· учетная ставка;

· банковская ставка;

· ставки небанковских кредитных организаций (НКО).

По видам операций кредитного учреждения:

· депозитная ставка;

· ссудная ставка;

· учетная ставка;

· ставка по векселям.

По формам кредита:

· ставка по производительным (коммерческим) кредитам;

· ставка по потребительским кредитам;

· межбанковская ставка.

По объектам кредита:

· ставка по кредитам в оборотные средства;

· ставка по кредитам в основные фонды;

· ставка по кредитам в ценные бумаги и т.д.

По срокам кредитования:

· ставка по краткосрочным ссудам;

· ставка по среднесрочным ссудам;

· ставка по долгосрочным ссудам.

По характеру клиента:

· базовая ставка;

· ставка для первоклассных клиентов (прайм-рейт).

По способу начисления:

· простая ставка;

· сложная ставка.

Формула начисления простых процентов:

Тема 8. Необходимость и сущность кредита - student2.ru , где

· ∆M – размер процентных выплат;

· M0 – размер предоставленной ссуды (первоначального вклада);

· t – срок, за который выплачиваются проценты (в годах);

· r – годовая процентная ставка (в %).

Формула начисления сложных процентов:

Тема 8. Необходимость и сущность кредита - student2.ru , где

· ∆M – размер процентных выплат;

· M0 – размер предоставленной ссуды (первоначального вклада);

· t – срок, за который выплачиваются проценты (в годах);

· r – годовая процентная ставка (в %).

Сущность центрального банка

Центральный банк – денежно-кредитное учреждение, находящееся на верхнем уровне двухуровневой банковской системы и выполняющее задачи эмиссионного центра страны, «банка банков», банка правительства, главного расчетного центра страны и органа регулирования экономики.

Тема 12. Банковская система

Свойства банковской системы

Свойства банковской системы:

· включает элементы, составляющие определенное единство;

· имеет специфику в каждой стране;

· способна к взаимозаменяемости элементов, но характеризуется высоким системным риском;

· является динамической системой (развивается);

· выступает как система «закрытого» типа (лицензирование, банковская тайна);

· является самоорганизующейся системой;

· является управляемой системой.

Типы банковских систем

Типы банковских систем:

· по механизму функционирования:

o распределительная (централизованная);

o рыночная;

o переходная;

· по сфере функционирования:

o национальная;

o международная;

o региональная.

Банковская система России

Развитие денежных отношений:

· основные центры денежных операций с начала XIII в. – Новгород и Псков;

· большую роль играли монастыри и церкви4

· зарождается правовое регулирование («Русская Правда»).

Возникновение банков:

· первые банки появляются в 30-е годы XVIII в.;

· банковское дело развивается как сфера деятельности государства.

Формирование двухуровневой банковской системы:

· функции центрального выполняет созданный в 1860 г. Государственный банк;

· с 60-х годов XIX в. развиваются коммерческие банки, к 1914 г. их было 50.

Огосударствление банковского дела в советский период:

· одноуровневая банковская система;

· государственная монополия банковского дела.

Восстановление банковской системы рыночного типа:

· с 1988 г. – первые коммерческие банки (на основе Закона СССР «О кооперации»);

· с 1991 г. – коммерциализация банковской системы, восстановление ее двухуровневой структуры;

· реструктуризация банковской системы;

· после финансового кризиса 1998 г. создается АРКО, проводится курс на укрупнение банков.

Тема 13. Центральные банки

Тема 14. Коммерческие банки

Функции коммерческих банков

Функции коммерческого банка:

· аккумуляция временно свободных денежных средств;

· размещение привлеченных средств;

· расчетно-кассовое обслуживание клиентуры.

Услуги коммерческих банков

Виды банковских услуг:

· кредитные;

· инвестиционные;

· расчетно-кассовые;

· трастовые;

· консультационные и информационные;

· прочие.