ТЕМА №11. Необходимость и сущность кредита

Возникновение и необходимость кредитных отношений

Теории кредита

Сущность, объект и субъекты кредита

Функции и принципы кредита

- 1 -

Предпосылкой появления кредитных отношений послужи­ло имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного строя. Первоначально кредит возник как случайное явление, но по мере становления и развития то­варно-денежных отношений сфера функционирования кредит­ных отношений расширялась, необходимость в кредите посте­пенно приобретала устойчивый характер — кредитные отноше­ния стали выражать постоянные связи между участниками процесса воспроизводства.

Таким образом, общеэкономической причинойвозникновения и развития кредитных отношений, как и дру­гих стоимостных отношений, является товарное производство. В то же время кредитные отношения возникают не в сфере про­изводства, они только опосредствуют его в той или иной форме. Экономической основой функционирования кредита выступа­ет движение стоимости в сфере товарного обмена.При этом возможность возникновения кредитных отношений связана прежде всего с эквивалентностью обмена в процессе товарного производства, обусловленной экономическим обособлением то­варопроизводителей рамками собственности.

Непосредственные причины развития кредитных отношений связаны с необходимостью обеспечения непрерыв­ности процесса воспроизводства, а именно — обеспечения не­прерывности смены функциональных форм общественного про­дукта в процессе его движения.

К закономерностям кругооборота и оборота средств в вос­производственном процессе, которые создают возможность воз­никновения кредитных отношений, можно отнести:

ü последовательную смену функциональных форм общес­твенного продукта в процессе воспроизводства, одновременное его пребывание во всех трех формах;

ü неравномерность движения основных и оборотных средств в процессе воспроизводства, приводящую к образованию их временного недостатка у одних экономических субъектов и в то же время временного избытка у других.

Индивидуальные кругообороты и обороты средств хозяйст­вующих субъектов взаимосвязаны в рамках единого воспроиз­водственного процесса. При этом высвобождение средств и до­полнительная потребность в них, как правило, не совпадают по субъектам образования, по времени и количественно (в од­но и то же время у одних предприятий образуется временный избыток денежных средств, а у других — временный их недос­таток). В связи с этим появляется возможность восполнить временный недостаток средств одних хозяйствующих субъек­тов за счет временного позаимствования избытка средств других. Процесс аккумуляции временно свободных денежных средств и их перераспределение во временное пользование осу­ществляется при помощи кредита. Таким образом разрешает­ся противоречие между временным высвобождением средств из хозяйственного оборота и необходимостью их эффективного использования.

Особенности индивидуальных кругооборотов и оборотов средств экономических субъектов и их взаимосвязь в процессе общественного воспроизводства создают возможность возникновения кредитных отношений. Для реализации этой возмож­ности необходимы определенные экономико-правовые условия.

Во-первых, участники кредитных отношений должны быть юридически самостоятельными лицами, способными материально гарантировать выполнение своих обязательств по кредитной сделке.

Во-вторых, обязательным условием возникновения креди­та является совпадение экономических интересов кредитора и заемщика.

Таким образом, необходимость кредита в своей основе со­держит ряд общих и специфических причин и условий его фун­кционирования. Кредитные отношения выражают единый це­лостный процесс временного высвобождения средств и возник­новения временной потребности в них в ходе общественного воспроизводства. Опосредствуя смену функциональных форм валового национального продукта и обеспечивая тем самым не прерывность его движения, кредитные отношения являются необходимой частью экономических отношений общества.

- 2 -

В исследовании сущности кредита четко прослеживаются нату­ралистическая и капиталотворческая теории. Натуралистическая теория кредитапервоначально обоснована видными английскими экономистами А. Смитом (1723—1790) и Д. Рикардо (1772—1823). Этой теории придерживались представители так называемой исто­рической школы Германии и Австрии, французские экономисты Ж. Оэй, Ф. Бастия, американский Д. МакКуллох. Основные положе­ния экономистов натуралистической теории заключались в следу­ющем:

ü объектом кредита являются натуральные, т.е. неденежные вещественные блага;

ü кредит представляет собой движение натуральных благ, и поэтому это лишь способ перераспределения существующих в дан­ном обществе материальных ценностей;

ü ссудный капитал тождественен действительному, и поэтому накопление ссудного капитала есть проявление накопления дей­ствительного капитала, а движение первого полностью совпадает с движением производительного капитала;

ü поскольку кредит выполняет пассивную роль, то коммерчес­кие банки являются всего лишь посредниками.

Основные же концепции другой теории кредита — капиталотворческой — были сформулированы английским экономистом Дж. Ло (1671—1729). Согласно его взглядам, кредит занимает по­ложение, не зависимое от процесса воспроизводства, и ему принад­лежит решающая роль в развитии экономики. Из этого основного положения вытекали все последующие элементы капиталотворческой теории. Кредит отождествлялся с деньгами и богатством. По мнению Дж. Ло, кредит способен привести в движение все неис­пользуемые производственные возможности страны, создавать богатство и капитал. Банки он рассматривал не как посредников, а как создателей капитала. Дж. Ло принадлежит идея об организа­ции эмиссионного банка, с помощью которого можно привести в движение все производительные силы общества и обогатить страну.

По мере развития кредитной системы, акционерных обществ, внедрения чекового обращения идеи Дж. Ло были развиты анг­лийскими и французскими экономистами. Так, английский эко­номист Г. Макмод (1821 —1902) стал наиболее крупным последователем капиталотворческой теории. Его концепция сводилась к тому, что деньги и кредит, имея покупательную силу, являются богатством. Кредит приносит прибыль и поэтому является "производительным капиталом", а банки — это "фабрики кредита", ибо они создают кредит, а значит и капитал.

Последователями и теоретиками капиталотворческой концеп­ции в начале XX века стали западные экономисты И. Шумпетер (Австрия), А. Ган (Германия), Дж. Кейнс и Ф. Хоутри (Англия). А. Ган и И. Шумпетер считали банки всесильными, поскольку кредит создает депозиты, а значит и капитал. Они полагали, что кредит может быть безграничным, и поэтому безграничны созда­ваемые им депозиты и капитал.

Кризис 1923—1933 гг. показал полную несостоятельность капиталотворческой теории. Однако "рациональные зерна" этой теории были использованы Дж. Кейнсом и его после­дователями после кризиса 1929—1933 гг. и второй мировой войны. В целом, базируясь на капиталотворческой теории, Дж. Кейнс и его последователи обосновали принципы кредитного регулирования экономики, согласно которым кредит определяет экономическое развитие. Поэтому для того чтобы стимулировать производство и потребительский рынок, необходимо способствовать расширению инвестиций путем снижения ссудного процента, что в конечном итоге увеличивает производственный и потребительский спрос, снижает безработицу.

Теоретические концепции Дж. Кейнса, принятые правящими кругами в качестве методов регулирования, способствовали выво­ду экономики капиталистических стран из кризиса 1929—1933 гг., ослабили глубину спадов в послевоенные годы, содействовали формированию системы государственного регулирования. Однако они не смогли разрешить социально-экономических противоре­чий.

- 3 -

Кредит — это категория, выражающая экономические отно­шения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок. Иными словами, кредит есть отношения по поводу возвратного движения стоимос­ти.

Участниками любой кре­дитной сделки, то есть субъектами кредитных отношений, яв­ляются кредитор и заемщик.

Кредитор — это субъект кредитного отношения, предо­ставляющий стоимость во временное пользование.

Заемщик — субъект кредитного отношения, получаю­щий ссуду и обязанный ее возвратить в установленный срок.

Объект кредитной сделки. Кредитор передает во временное пользование заемщику стоимость в денежной или товарной форме, которая в силу присущего ей своеобразия получила наз­вание ссуженной стоимости.

Ссуженная стоимость — объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение. Она обла­дает специфическими чертами, характеризующими ее как объект именно кредитных отношений.

Во-первых, движение ссуженной стоимости носит воз­вратный характер.

Во-вторых, ссуженной стоимости присущ, как правило, авансирующий характер.

В-третьих, ссуженная стоимость временно прекращает движение у кредитора и продолжает его в хозяйстве заемщи­ка.

В-четвертых, использование ссуженной стоимости позво­ляет обеспечивать непрерывность производства и на этой ос­нове ускорять воспроизводственный процесс.

В самом общем виде можно выделить такие виды кредитных отношений или виды движения ссудного капитала, как кредитова­ние государственных предприятий и коммерческих учреждений в форме учета коммерческих векселей, кредитование экспортной и импортной деятельности, кредитование инвестиционной деятельно­сти предприятия, предоставление кредитов другим банковским учреждениям, иные формы национальных и интернациональных кредитных операций по отношению к предприятиям и коммерчес­ким учреждениям, кредитование частных лиц, выдача персональ­ных кредитов, предоставление потребительских кредитов, кредитование владельцев кредитных карточек и др.

- 4 -

Функция представляет собой специфическое проявление сущ­ности экономической категории, выражает ее назначение. Она характеризует особенности экономической категории, отличие последней от других экономических явлений. Функция имеет объективный характер и реализует назначение категории неза­висимо от степени познания ее сущности.