Денежно-кредитная политика Банка России

Денежно-кредитную политику осуществляет Банк России совместно с Правительством согласно выбранной идеологии развития экономики.

Денежно-кредитная политика – совокупность мер, направленных на изменение количества денег в обращении, объема банковских кредитов, процентных ставок, валютного курса, платежного баланса и, следовательно, на состояние экономики страны в целом.

Целями денежно-кредитной политики являются:

• достижение финансовой стабильности;

• снижение темпов инфляции;

• укрепление курса национальной валюты;

• обеспечение устойчивости платежного баланса страны;

• создание условий для стимулирования экономического роста.

В зависимости от состояния экономики и целей выделяют два типа денежно-кредитной политики (рис. 7.2)

Типы денежно-кредитной политики

Рестрикционная политика Ужесточение условий, ограни-чение объема кредитных операций коммерческих банков и повышение уровня процен-тных ставок (увеличение нало-гов, сокращение государствен-ных расходов)

Экспансионистская политика Расширение масштабов кредито-вания, ослабление контроля над приростом денежной массы, сокращение налоговых ставок, понижение уровня процентных ставок

Рис.7.2Типы денежно-кредитной политики

Денежно кредитная политика может иметь тотальный либо селективный характер. Тотальный характер – мероприятия Банка России распространяются на все учреждения банковской системы. Селективный характер – мероприятия Банка России распространяются на отдельные кредитные учреждения или на отдельные виды банковской деятельности.

Выбор типа денежно-кредитной политики, а соответственно и набора инструментов регулирования Банк России осуществляет исходя из состояния экономики страны. Выбранные и разработанные направления денежно-кредитной политики ежегодно утверждаются Государственной Думой.

Согласно закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ст. 35) сформулированы основные инструменты и методы денежно-кредитной политики:

1) процентные ставки по операциям Банка России (учетная политика);

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование кредитных организаций;

5) валютные интервенции;

6) установление ориентиров роста денежной массы;

7) прямые количественные ограничения;

8) эмиссия облигаций от своего имени.

Сущность механизма действия основных инструментов денежно-кредитной политики представлена в табл. 7.2

Таблица 7.2

Сущность механизма действия основных институтов денежно-кредитной политики

Инструмент	Сущность политики	Механизм действия
Учетная политика	Она состоит в учете и переучете коммерческих векселей, передаваемых банковским сектором в Центральный банк РФ, который в свою очередь получает их от хозяйствующих субъектов и на­селения в качестве обеспечения выданных кре­дитов. Центральный банк РФ выдает кредиты на оплату полученных векселей и устанавливает официальную учетную ставку — процент, кото­рый взимается при их переучете. Учетная поли­тика направлена на установление лимита креди­тов для каждого кредитного учреждения банков­ского сектора. Все остальные процентные став­ки по всем формам кредитов являются произ­водными от учетной ставки	Регулируя уровень ставок, ЦБ РФ регулирует стоимость кредита
Изменение нормы обязательных резервов	Определяются как определенный процент от об­щей суммы вкладов в коммерческих банках. За­висят от вида и величины вклада. Установление норм обязательных резервов обязывает банки хранить часть своих ресурсов на беспроцентном счете в ЦБ России. При этом преследуется ос­новная цель - осуществлять регулирование ре­сурсов банков, направляемых на кредитование субъектов хозяйствования и население, и тем самым оказывать влияние на совокупную денеж­ную массу	Увеличение нормы резервов ведет к ограничению кредитных вложений банков и наоборот
Операции на открытом рынке	Покупка-продажа Центральным банком РФ цен­ных бумаг за свой счет	При покупке Цент-ральным банком РФ ценных бумаг увеличивается (при продаже уменьша-ется) объем собствен-ных резервов ком­мерческих банков — изменяется стоимость кредита и спрос на деньги. Неэмиссион-ное кредитование де-фицита госбюджета

Продолжение табл. 7.2.

Инструмент	Сущность политики	Механизм действия
Рефинанси-рование банков	Кредитование Банком России банков, в том чис­ле учет и переучет векселей. Основной формой кредитования сегодня является ломбардный кредит под залог государственных ценных бумаг	Поддержание ликвидности банка
Валютные регулирования	Осуществляются путем проведения валютных интервенций Банка России, т. е. купля-продажа иностранной валю-ты против российской на межбан-ковском или биржевом рынке для воздей­ствия на курс рубля. Методы: установление ва­лютного надзора; сохранение официальных золото-валютных резервов на уровне минимальной достаточности; регулиро-вание операций с ва­лютой у коммерческих банков путем установле­ния лимитов	Покупая за счет золотовалютных резервов националь-ную валюту, ЦБ РФ увеличивает опрос на нее, а значит, повышает ее курс, и наоборот. Повышение курса национальной валюты способствует расширению импорта продукции
Установление ориентиров роста денежной массы	Регулирование количества денег в обращении, определяемое величиной денежного агрегата М2	Исходят из предпо-лагаемой динамики реального ВНП, уровня инфляции и скорос­ти обращения денег
Прямые качественные ограничения Банка России (селективные инструменты)	Установление максимальных уровней ставок по отдельным видам операций и сделок, ограниче­ние кредитования, замораживание процентных ставок и т. д.	Прямое ограничение применяется в иск-лючительных случа-ях после проведения консультаций с Пра-вительством

При формировании концепции и определении целевых ориентиров денежно-кредитной политики Банк России исходит из результатов анализа развития экономики за предшествующий период и прогноза развития на предстоящий, программы социально-экономического развития России на среднесрочную перспективу и текущих задач, содержащихся в проекте федерального бюджета.

Банк России – орган контроля и регулирования деятельности коммерческих банков

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк Росси является органом регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.

Главной целью надзорной деятельности ЦБ РФ является поддержание стабильности банковской системы. Исходя из этой цели, Банк России должен решать следующие задачи:

1) предупреждать возможность возникновения системного банковского кризиса (путем снижения рисков утраты ликвидности отдельными кредитными институтами);

2) защищать интересы вкладчиков и кредиторов;

3) не допускать монополизации финансового капитала, поддерживать здоровую конкуренцию в банковском секторе экономики;

4) способствовать повышению эффективности банковского дела, росту профессионализма и добросовестности банковских работников.

Согласно международной банковской практике организация банковского регулирования и надзора может осуществляться следующим образом:

1) под эгидой Центрального банка (Россия и многие другие страны);

2) ведущая роль принадлежит Правительству, как правило, в лице Министерства финансов (Франция);

3) независимое агентство, несущее ответственность перед парламентом или президентом (Федеральное ведомство банковского надзора – Германия);

4) смешенный тип организации (США – Федеральная Резервная система (ФРС)), Федеральная Корпорация страхования депозитов (ФКСД), контролер денежного обращения (КДО), Федеральный комитет открытого рынка (ФКОР). В России отдельные банковские операции в последнее время (в первую очередь с корпоративными ценными бумагами) переходят под контроль другого государственного органа – Федеральной комиссии по ценным бумагам (ФКЦБ).

Банковский надзор может быть двух видов: прямой (превентивный) и более либеральный (защитное регулирование), возможно сочетание методов того и другого видов. Совокупность этих методов представляет собой банковский надзор (рис. 7.3).

Банковский надзор

Защитное регулирование

- относительная свобода лицензирования; - рекомендательно-совещательный характер отношения ЦБ и остальных банков; - возможность для кредитных организаций самостоятельно устанавливать процентные ставки; - отсутствие финансовой поддержки со стороны государства и ЦБ; - создание системы саморегулирующих организаций

Лицензирование банковской деятельности

Текущий надзор

- выдача лицензий; - отзыв лицензий

- требования к выпол- нению обязательных нормативов; - контроль над отдель- ными банковскими операциями; - жесткая система отчетности и аудита; -принятие мер воз- действия и т. п.

Разумный банковский надзор

Прямой (превентивный)

Рис. 7.3 Банковский надзор

Методы регулирования, осуществляемые ЦБ РФ, делятся на административные и экономические, регулирующие и надзорные (рис. 7.4).

Методы регулирования

Регулирующие     Направлены на сни­жение банковских рисков

налоговые

корректирующие

нормативные

Надзорные     Нацелены на органи­зацию контроля за вы­полнением банковско­го законодательства и инструкций ЦБ

Экономические     Оказывают косвен­ное воздействие на деятельность банков

Административные     Прямые ограничения (лимиты, запреты)

Рис.7.4 Методы регулирования Центрального банка РФ

Надзор за деятельностью кредитных организаций может осуществляться в следующих формах:

1) анализ отчетности коммерческого банка, регулярно представляемый в Банк России (его территориальные учреждения) в установленном порядке;

2) проверка отдельных направлений деятельности кредитной организации в целом представителями Банка России (ревизия на месте);

3) проведение внешнего аудита аудиторской фирмой.

Сведения о фирме и аудиторское заключение представляются в Банк России.

Кроме того, все кредитные организации обязаны осуществлять внутренний аудит своими силами и публиковать заверенные аудиторской фирмой балансы и «Отчет о прибылях и убытках».

Осуществляя функции надзора и контроля над деятельностью коммерческих банков, Центральный банк РФ выполняет и другие задачи.

Формы прямого регулирования деятельности коммерческих банков в России представлены на рис. 7.5.

Цель

Контроль за деятельностью банков

Раннее распознавание состояния КБ

Дистанционный надзор (мониторинг)

Результат - составление собственного рейтинга банков для принятия необходимых мер регули-рования

Анализ

Методы

Выдача лицензий

Банковский надзор

Инспекторские проверки на местах

Межбанковский надзор

Рис. 7.5 Формы и методы контроля над деятельностью

банков со стороны ЦБ РФ

При нарушении коммерческим банком банковского законодательства или отдельных нормативов Банк России имеет право:

1) взыскать штраф;

2) назначить временную администрацию для управления проблемным банком;

3) отозвать лицензию на право осуществления банковской деятельности.

Основными тенденциями развития банковского регулирования и надзора в России являются:

1) постепенный переход на международные стандарты регулирования и надзора;

2) введение системы «раннего оповещения» и «быстрого реагирования» на появление проблемных кредитных организаций;

3) переход на международные стандарты бухгалтерского отчета и отчетности;

4) укрепление банковского менеджмента;

5) совершенствование методов банковского регулирования и контроля.

Направления развития банковского надзора представлены на рис. 7.6.

Своевременность применения ЦБ РФ к банкам мер воздействия

Разработка механизма контроля за рисками кредитных организаций

Усовершенствование над-зорных усло-вий за прове-дением опер-аций банков с реальным секто­ром экономики

Повышение качества надзора

Системный подход к банковскому надзору

Совершенст-вование судебных процедур банкротства кредитных организаций

Новации в области проведения инспекцио-нных проверок

Усиление законодательной инфраструктуры банковской деятельности

БАНКОВСКИЙ НАДЗОР: НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ

Региональный надзор за состоянием банков

Раскрытие информации Банком России о финансо­вом состоянии бан­ков, полученной в ходе исполнения им надзорных функций

Развитие системы повышения достоверности бухгалтерского учета и переход на международные стандарты

Создание в ЦБ системы мониторинга предприятий реального сектора

Совершен­ствование методологии банковского надзора

Рис. 7.6 Направления развития банковского надзора

Прямой целостный и непрерывный контроль и надзор за деятельностью коммерческих банков в России обеспечивает устойчивость отдельных банков и всей системы в целом.

ЗАДАНИЯ И ТЕСТЫ

I. Каждому из приведенных ниже положений, отмеченных цифрами, найдите соответствующий термин или понятие

1. Главный государственный банк, наделенный особыми функциями, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности коммерческих банков.

2. Показатели соотношения отдельных статей пассивов и активов баланса коммерческих банков, установленные Централь­ным банком и обязательные для выполнения коммерческими банками.

3. Политика центрального банка, регулирующая денежный рынок, ведущая к удорожанию кредитных ресурсов.

4. Значительное разовое целенаправленное воздействие цен­трального банка на валютный рынок и валютный курс, осуществляемое путем продажи или покупки банком крупных партий иностранной валюты.

5. Ставка процента, взимаемого центральным банком за предоставление межбанковского кредита; служит ориентиром при установлении коммерческими банками кредитных ставок.

6. Правило, согласно которому масса денег в обращении должна ежегодно увеличиваться темпами, равному темпу роста реального ВНП.

7. Политика регулирования центральным банком денежного рынка, направленная на удешевление банковского кредита.

8. Скупка и продажа государственных ценных бумаг центральным банком.

9. Проводимый правительством страны курс и осуществляемые меры в области денежного обращения и кредита, направлен­ные на обеспечение устойчивого, эффективного функционирования экономики, поддержание стабильности денежного обращения.

10. Соотношение между минимальным размером вклада, которые коммерческие банки обязаны держать в центральном банке и суммой их депозитов.

11. Изменения условий рефинансирования коммерческих банков.

12. Коэффициент, показывающий, насколько система коммерческих банков может увеличить денежное предложение при за­данной денежной базе.

13. Соотношение активов и пассивов Центрального банка.

а. Политика «дорогих денег»

б. Монетарное правило

в. Политика «дешевых денег»

г. Денежно-кредитная политика

д. Центральный банк

е. Денежный мультипликатор.

ж. Учетная ставка

з. Баланс центрального банка

и. Денежная база

к. Норматив обязательных резервов

л. Операции на открытом рынке

м. Обязательные банковские нормативы

н. Валютная интервенция

о. Учетная политика.

II. Верно / неверно

1. Клиентами центрального банка являются коммерческие бан­ки и правительство.

2. Если центральный банк скупает ценные бумаги, то масса денег в обращении сокращается.

3. Повышение учетной ставки ведет к удорожанию кредитных ресурсов.

4. Центральный банк может выдавать долгосрочные кредиты.

5. Целью деятельности центрального банка является банковская прибыль.

6. Обязательные резервы коммерческих банков - это пассивы центрального банка.

7. Повышение центральным банком норматива обязательных резервов ведет к удешевлению кредита.

8. Наличные деньги в обращении являются обязательствами центрального банка.

9. Центральный банк подотчетен Правительству страны.

10. Основное назначение центрального банка - обеспечение стабильности денежного обращения в стране.

11. Центральный банк может осуществлять безналичную эмиссию денег.

12. Центральный банк не имеет права осуществлять банковские операции с предприятиями и населением.

13. Центральный банк может осуществлять прямое финансирование дефицита бюджета.

14. Обслуживание государственного долга - функция центрального банка.

15. Продажа центральным банком государственных ценных бумаг на открытом рынке ведет к увеличению количества денег в обращении.

16. Центральный банк не имеет права приобретать государственные ценные бумаги при их первичном размещении.

17. Центральный банк определяет величину ссудного процента.

18. Надзор и регулирование деятельности коммерческих банков не является функцией центрального банка.

19. Правительство не отвечает по обязательствам центрального банка.

20. Центральный банк осуществляет первичный учет векселей.

III. Тесты

1. Целью деятельности Центрального банка РФ является:

а) взимание налогов;

б) поддержание устойчивости российского рубля;

в) кредитование физических лиц.;

г) кредитование правительства.

2. Клиентами центрального банка являются:

а) предприятия и коммерческие банки;

б) население и правительство;

в) коммерческие банки и правительство;

г) коммерческие банки и предприятия.

3. Уставный капитал и имущество Центрального банка РФ являются:

а) федеральной собственностью;

б) акционерной собственностью;

в) собственностью Правительства РФ;

г) совместной собственностью регионов.

4. Центральный банк не имеет право:

а) выдавать долгосрочные кредиты;

б) покупать и продавать ГЦБ на открытом рынке;

в) кредитовать предприятия;

г) выдавать лицензии коммерческим банкам.

5. Основные функции центрального банка:

а) эмиссия наличных денег;

б) регулирование количества денег в обращении;

в) исполнение бюджета;

г) регулирование деятельности коммерческих банков.

6. Учетная ставка:

а) характеризует степень воздействия центрального банка на рост денежной массы и объем реального ВНП;

б) не влияет на курс ценных бумаг;

в) это ставка по ссудам, предоставляемым центральным банком коммерческим банкам;

г) является средством воздействия центрального банка на коммерческие банки.

7. Операции на открытом рынке - это деятельность:

а) коммерческих банков по покупке и продаже государственных ценных бумаг;

б) деятельность центрального банка по продаже и покупке ценных бумаг за рубежом;

в) деятельность центрального банка по покупке или продаже государственных ценных бумаг на первичном рынке;

г) деятельность центрального банка по покупке или продаже государственных ценных бумаг на вторичном рынке.

8. Доля депозитов, которую коммерческие банки обязаны держать в центральном банке, - это:

а) норматив достаточности капитала;

б) дисконтная ставка;

в) норматив обязательных резервов;

г) учетная ставка.

9. Увеличение отношения наличность / депозиты приведет к:

а) увеличению денежного мультипликатора;

б) уменьшению денежного мультипликатора;

в) сокращению предложения денег;

г) увеличению предложения денег.

10. При увеличении нормы обязательных, резервов кредитный потенциал коммерческих банков:

а) снижается;

б) возрастает;

в) остается неизменным;

г) увеличивается в геометрической прогрессии.

11. Количество денег в обращении сократится, если центральный банк:

а) уменьшает норму обязательных резервов;

б) покупает ГЦБ у населения и банков;

в) увеличивает учетную ставку;

г) продает ГЦБ банкам.

12. Если центральный банк повышает учетную ставку, то это приводит к:

а) снижению общей величины резервов коммерческих банков;

б) увеличению сбережений населения;

в) увеличению общей величины резервов коммерческих банков;

г) увеличению ссуд, предоставляемых центральным банком коммерческим банкам.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. В каких нормативных документах закреплен правовой статус Банка России?

2. Каковы цели деятельности Банка России?

3. Какие основные функции закреплены за Центральным Банком России?

4. Какие элементы входят в организационную структуру Банка России?

5. В чем заключаются основные направления деятельности территориальных учреждений Банка России, РКЦ и ГРКЦ?

6. Какие операции может осуществлять ЦБ РФ?

7. Какие основные операции отражаются в сводном балансе Банка России?

8. Каковы цели денежно-кредитной политики Банка России?

9. Перечислите типы денежно-кредитной политики.

10. Назовите инструменты и методы денежно-кредитной политики.

11. Какие задачи решает банк России при осуществлении надзорной деятельности?

12. В чем суть банковского надзора и как он осуществляется в РФ?

13. Перечислите методы регулирования коммерческих банков, осуществляемые в РФ.

14. Назовите формы и методы контроля над деятельностью банков со стороны Банка России.

15. В чем заключаются основные тенденции развития банковского регулирования и надзора?

ТЕМА 8. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ

Коммерческий банк – кредитная организация, выполняющая все виды банковских операций.

Правовой статус кредитных организаций регулируется федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «Об акционерных обществах», «Об обществах и обществах с ограниченной ответственностью», «О валютном регулировании и валютном контроле» и др.

Согласно банковскому законодательству: банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.

Коммерческий банк – это часть кредитной системы России. Банковская система России включает в себя Центральный банк РФ, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Кредитные организации могут быть банковскими и небанковскими. Небанковские кредитные организации (инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокерские и дилерские фирмы) имеют право осуществлять отдельные банковские операции или допустимые их сочетания, устанавливаемые Банком России.

Исключительное значение банков определяется, прежде всего, тем, что они могут:

• образовывать платежные средства (банки создают новые деньги в виде кредитов);

• выпускают платежные средства в оборот (банки осуществляют записи на счет клиента суммы кредитных денег);

• проводить изъятие платежных средств из оборота (банки реализуют погашение кредита заемщиком).

Таким образом, банки кредитуют сферу экономики, стимулируя ее развитие. На рис. 8.1 изображен механизм функционирования коммерческого банка.

АКТИВПАССИВ

Абсолютно ликвидные активы

Кредиты

Инвестиции в ценные бумаги

Другие вложения

Депозиты

Расчетные счета

Собственный капитал

Кредиты и депозиты других коммерческих банков

Кредиты ЦБ

Выпущенные ценные бума­ги (векселя, депозитные сертификаты облигации)

Сберегатель-ные вклады

Перед акционерами (участниками) банка

Перед клиентами (не банками)

Перед другими банками

Остаток на корсчете

Касса

ФОР (Фондобязательных резервов)

Другие вложения

Факторинг

Ипотека

Лизинг

Операции на фондовом рынке

Инвестиции в капитал

Кредиты банкам

Кредиты клиентам (не банкам)

Рис. 8.1 Система функционирования банка

Основные принципы деятельности коммерческого банка

• Коммерческий банк работает с клиентами в пределах реально имеющихся ресурсов в условиях рыночных отношений.

• Банк обладает высокой степенью экономической самостоятельности при полной экономической ответственности за результаты деятельности при условии регулирования его работы косвенными экономическими методами.

• Банк отвечает по своим обязательствам всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Все риски от своих операций банк берет на себя.

При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов. В зависимости от признаков структуризации банки можно классифицировать следующим образом (рис. 8.2)

По видам операций

По форме собственности

Государственные — капитал полностью принадлежит государству. В ус­ловиях функционирования рыночной экономики чаще всего к ним отно­сятся центральные банки, а при административно-командной форме управления народным хозяйством в собственности государства могут на­ходиться и другие банки   Частные — капитал этих банков принадлежит акционерам (учредителям) Смешанные — акционерами банков могут выступать государственные структуры, муниципалитеты (например, Сбербанк РФ и др.)

По числу филиалов

Сфера обслуживания – территориальный признак

Отраслевой признак

Многоотраслевой

Обслуживающий одну отрасль

Межрегиональ­ные банки

Региональные банки

Международные банки

Национальные банки

Безфилиальные

Многофилиальные

Крупные банки

Малые банки

Консорциумы

Средние банки

Универсальные — банки, обслуживающие юридических и физических лиц с предоставлением полного спектра банковских услуг независимо от их отраслевой принадлежности   Специализированные — банки, предоставляющие своим клиентам определенный круг банковских операций, отраслевые банки, уполномоченные банки   Инвестиционные — банки, осуществляющие финансирование и долгосроч­ное кредитование различных отраслей. Они мобилизуют подавляющую часть ресурсов за счет выпуска собственных акций и облигаций и креди­тов коммерческих банков   Ипотечные — банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недви­жимости: земли и строений. Они мобилизуют ресурсы за счет выпуска осо­бого виды ценных бумаг — закладных листов. Обеспечением служит зало­женная в банках недвижимость   Сберегательные банки — банки, осуществляющие предоставление услуг, в основном, населению

По масштабам деятельности

По видам операций

По масштабам деятельности

Рис.8.2.Классификация банков

Коммерческие банки осуществляют следующие функции:

1) аккумуляция денежных средств. Особенность: банк собирает чужие временно свободные денежные средства и использует их как в своих интересах, так и в интересах своих клиентов;

2) регулирование денежного оборота. Через банки проходит весь платежный оборот. Регулирование осуществляется посредством различных нормативов Банка России.

3) посредническая функция. Банк выступает посредником между хозяйствующими субъектами и населением.

Функции и операции коммерческих банков можно представить следующим образом (рис. 8.3).

Функции КБ

Посредничество в кредитовании

Посредничество в платежах клиентов

Выпуск кредитных денег

Операции коммерческих банков пассивные активные комиссионные: расчетно-кассовое обслуживание трастовые операции операции с иностранными валютами информационно-консультационные услуги, выдача гарантий и поручительств, сдача в аренду сейфов индивидуального пользования и др.

Рис. 8.3 Функции и операции коммерческих банков

Коммерческий банк для выполнения своих функций должен быть упорядочен, т.е. иметь такое построение, которое позволит в соответствии со стратегическими целями деятельности банка эффективно координировать использование финансовых, трудовых, материальных и информационных ресурсов.

Пример типовой организации структуры коммерческого банка приведен на рис. 8.4

Общее собрание акционеров (участников)

Ревизионная комиссия

Совет банка

Правление банка Председатель банка

Кредитный комитет

Управления банка

Службы банка

Бухгалтерия

Юридический отдел

Отдел кадров

Административно-хозяйственный отдел

Отдел автоматизации

Служба безопасности

Клиентское управление

Управление кредитных операций

Управление депозитных операций

Управление валютных операций

Управление операций с ценными бумагами

Учетно-операционное управление

Управление контроля, планирования и развития банка

Рис 8.4 Вариант организационной структуры коммерческого банка

В настоящее время коммерческие банки могут иметь подразделения, расположенные вне головного офиса, а так же системы удаленного управления счетами.

Виды удаленных подразделений и систем банка можно представить следующим образом (рис. 8.5).

ВИДЫ УДАЛЕННЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ И СИСТЕМ БАНКА

Внутренние структурные подразделения банка

Технологии прямого коммутирования («Клиент-Банк») голосового управления по кодам Интернет - технологии

филиалы представительства

пункт обмена валют операционные кассы вне кассового узла дополнительные офисы

Системы удаленного управления счетами

Обособленные подразделения

Устройства банкоматы

Рис. 8.5 Классификация удаленных структурных подразделений банка

Все хозяйственные сделки коммерческого банка завершаются денежными расчетами, которые могут принимать как наличную, так и безналичную формы.

Система безналичных расчетов состоит из взаимосвязанных элементов и представлена на рис. 8.6

Расчетные, текущие, бюджетные и другие счета в банках

Расчетно-денежные документы

Расчеты по товарным операциям

Расчеты по нетоварным операциям

Способы платежа Виды платежа Принцип организации безналичных расчетов Формы расчетов

Рис. 8.6 Система безналичных расчетов

Банк, являясь коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы от своего имени и на свой страх и риск с целью получения дохода. Источники и направления размещения денежных средств коммерческим банком представлены в табл. 8.1.

Таблица 8.1