Тема 3. Ликвидность коммерческого банка

После изучения этой главы вы сможете получить представление:

· о понятии ликвидность и факторах, определяющих ее;

· о российской практике оценки ликвидности коммерческих банков;

· о зарубежном опыте и внутрикорпоративной практике оценки ликвидности российских коммерческих банков.

Ликвидность банка означает его способность выполнять свои обязательства перед другими участниками рынка.

Ликвидность банка зависит от возможности быстро (в не­обходимые сроки) превратить его активы в денежные средства. Поэтому в банковской практике достаточно строго активы раз­деляются на высоколиквидные, ликвидные и неликвидные.

Каждый банк принимает собственные меры, способствую­щие поддержанию и повышению его ликвидности. Эти меры связаны с отбором заемщиков (получателей кредитов), распреде­лением выдаваемых кредитов между многими участниками рын­ка, отбором активов, в которые банк помещает свой капитал.

В известном смысле ликвидность банка есть показатель, противостоящий его прибыльности. Нельзя повышать доход­ность банка без понижения его ликвидности, и цель банка со­стоит в нахождении разумного (оптимального) сочетания лик­видности банка и его прибыльности.

Банк может функционировать на рынке, если он сам спо­собен выполнять свои обязательства перед другими участника­ми рынка, т. е. если он ликвиден. Ликвидность банка зависит от состава его активов, которые обычно разделяются на высоколиквидные, ликвидные и неликвидные.

Количественных показателей ликвидности банка существует достаточно много. Основными являются обязательные показате­ли, или нормативы, ликвидности, порядок расчета которых и предельные уровни которых устанавливаются Центральным бан­ком. В частности, к таким нормативам относятся: норматив мгновенной ликвидности (Н2); норматив текущей ликвидности (Н3); норматив долгосрочной ликвидности (Н4); норматив общей ликвидности (Н5).

К основным направлениям, по которым банк может влиять на собственную ликвидность, относятся:

1. правильная оценка кредитоспособности клиента банка;

2. разумная диверсификация (распределение) выдаваемых кредитов между разными участниками рынка;

3. вложение капитала банка в высоколиквидные доходные ак­тивы в необходимой пропорции, позволяющей в большей степени компенсировать снижение ликвидности банка в случае частичного невозврата выданных банком кредитов.

Ликвидность банка тесно связана с его прибыльностью. Повышение доходности банка обычно сопровождается пониже­нием его ликвидности, потому банк должен найти оптимальное сочетание уровней своей ликвидности и прибыльности.

Ликвидность банка напрямую связана и с банковскими рисками. Риск есть возможность потери дохода или капитала банка в результа­те осуществляемых им рыночных операций. Стремление банка к увеличению своей прибыльности заставляет его производить рыночные действия в условиях повышенных рыночных рисков. Однако участники рынка обязательно учитывают имеющиеся у банка риски при собственной оценке его ликвидности. В целях минимизации своих рисков банк использует имеющиеся на рынке разнообразные способы защиты от рисков.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Что такое ликвидность банка, ликвидность баланса банка, платежеспособность и неплатежеспособность банка? Как эти понятия соотносятся между собой?

2. Какой банк можно считать ликвидным, платежеспособным?

3. Какие факторы оказывают влияние на ликвидность банка?

4. Каковы методы оценки ликвидности коммерческого банка? Охарактеризуйте их и дайте им оценку.

5. Какие показатели ликвидности коммерческого банка применяются органом надзора для различных целей? Дайте им сравнительную характеристику.

6. Какие достоинства и недостатки свойственны методу разрывов, применяемого для оценки ликвидности банка?

7. Какую информацию можно получить при оценке ликвидности банка методом разрывов и коэффициентов?

8. В чем состоит сходство и различие в системе оценки ликвидности банка в российской и зарубежной практике?

МАТЕРИАЛЫ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ

Дайте определения следующим ключевым понятиям:банковские ресурсы, собственный капитал банка, показатели достаточности капитала, коэффициент Кука, депозиты банка, банковский акцепт, финансовый леверидж, элементы банковского бизнеса, ссудный процент, комиссия, процентная маржа, доходы банка, расходы банка, рентабельность банка, ликвидность банка, платежеспособность.

Вопросы и задания для обсуждения

Предложите свои решения

Задание 1. Заполните пустые ячейки.

Валюта баланса	Уставный фонд	Другие фонды	Прибыль	Собственные средства	Привлеченные средства
?	24 500	9 800	?

Задание 2.Банк выдает кредит за счет устойчивого остатка денежных средств на расчетных счетах предприятий исходя из реальной ставки 10% годовых. Кредит выдается сроком на 1 год. Держателям расчетных счетов банк никаких процентов не платит. Размер кредита – 10 млн. руб. Возврат кредита вместе с набежавшими процентами осуществляется единовременно. Какой будет номинальная ставка процента за кредит при темпах инфляции соответственно 0, 1, 5, 10, 50, 100, 200, 500% в год? Какими будут в этом случае номинальный и реальный доходы банка от операции по кредитованию?

Задание 3. Банк выдал в начале квартала кредит на сумму 100 тыс. руб. сроком на один месяц по ставке 16% годовых, через месяц — кредит на сумму 200 тыс. руб. сроком на два месяца по ставке 20% годовых. Сколько составит сумма процентов за первый кредит, за второй кредит и общий процентный доход банка?

Задание 4. Банк выдал кредиты на сумму 10 млн. руб. по ставке 20% годовых, на сумму 5 млн. руб. по ставке 22% годовых и на сумму 15 млн. руб. по ставке 17% годовых. Какими будут средняя ставка и доход банка по этим кредитам? Рассчитайте общий доход банка.

Задание 5.Известно, что разность между капиталом, помещенным в банк на 270 дней под 20% годовых, и суммой полученных процентов составляет 425 тыс. руб. определить величину капитала, помещенного в банк, и сумму процентных платежей.

Задание 6.В банк был помещен капитал под 20% годовых. По истечении 270 дней его величина составила 575 тыс. руб. определить величину помещенного в банк капитала и сумму начисленных процентов.

Задание 7. Имеются следующие показатели работы банка в течение квартала: предоставленные кредиты — 500 тыс. руб., полученный процентный доход — 35 тыс. руб., полученные комиссионные по кредитам — 7 тыс. руб. Оцените уровень доходности кредитных операций банка.

Задание 8. Рассчитайте доходность кредита, выданного коммерческим банком на следующих условиях:

сумма кредита – 1 млн. руб.;

проценты по кредиту – 25% годовых;

срок кредита – 180 дней.

Банк привлекает данные ресурсы на внутреннем рынке под 11% годовых.

Задание 9.Фирма «Бик» заключает трастовый договор с банком «Тис». По условиям договора в траст отдается денежная сумма 100 млн. руб. Доход фирмы «Бик» по операциям с привлеченными средствами составляет 30 млн. руб. в месяц. Комиссионные управляющему составляют 15% дохода. Положив 100 млн. руб. в банк на сберегательный депозит, «Бик» получит 150% годовых. Выгодно ли заключать данный трастовый договор?

Как бы вы поступили в следующих обстоятельствах?

Задание 1.В качестве годового вознаграждения вы можете выбрать крупную денежную сумму или равноценный по стоимости пакет акций банка. Что вы предпочтете и почему?

Задание 2. Вам предстоит организовать две презентации. Первая — открытие филиала банка в городе Туле, вторая — презентация нового банковского продукта (виды кредита для корпоративных клиентов).

Определите:1) состав лиц, которых следует пригласить на презентацию; 2) вид приема.

Задание 3. Один из старейших сотрудников банка, с которым у вас хорошие отношения, попал в неприятную историю: его обвиняют в лоббировании интересов одного из клиентов. Ваши действия?

Задание 4. Представитель нового корпоративного клиента намекнул вам на то, что будет очень благодарен, если вы встанете на защиту его интересов. Ваши действия?

Задание 5.Заместитель председателя правления на совещании начальников отделов банка предложил всем пройти тестирование, на основании результатов которого можно будет определить причины наибольших затрат времени руководителями подразделений банка. По его мнению, анализ этих причин должен помочь разработать меры для сбережения рабочего времени руководителей.

Вы вернулись в отдел и выполнили задание заместителя председателя правления банка. Какие возможные потери вы предлагаете устранить?

Задание 6. К вам пришел разгневанный клиент и пожаловался на сотрудника Петрова, который вел себя с ним очень грубо. Петров — сотрудник молодой, однако работает в банке уже два года и замечаний до этого случая не получал. В своей объяснительной записке Петров написал, что его слова были ответом на недопустимые высказывания в адрес банка и его лично. Вы вызвали Петрова и посоветовали...

Задание 7. Заместитель председателя правления банка не принял вовремя решение о предоставлении крупного кредита. В результате был потерян перспективный для банка клиент (и, соответственно, доходы). Однако на оперативном совещании в потере обвинили вас. Ваши действия?

Задание 8.Руководство банка с целью повышения результативности деятельности своих сотрудников выдвинуло на обсуждение предложение по совершенствованию систем оплаты труда и материального стимулирования. Оно предполагает следующее:

1) выбрать из приведенных систем наиболее рациональную:

а) высокие должностные оклады, отражающие сложность работы, ее объем и квалификацию сотрудника;

б) невысокие оклады (постоянная часть) и высокая переменная часть (премии),

в) невысокий оклад и система доплат, например, за стаж работы по специальности, стаж работы в банке и т.п.,

г) постоянная часть заработной платы, составляющая среднеотраслевой уровнь оплаты труда, и премия по результатам деятельности банка или отдела;

2) представить свои предложения по организации системы оплаты труда и ее совершенствованию.

Итак, что бы вы предложили?

Задание 9. Вы начальник кредитного отдела, который два месяца назад пополнился новым сотрудником, имеющим большой опыт работы с клиентами по специализации отдела. Однако вы обратили внимание, что в сложных ситуациях он теряется и, ошибаясь, может принять неправильное решение. Ваши действия?

Задание 10. Ваш дядя устроил вас в свой банк начальником кредитного отдела. До того как занять эту должность, вы работали в другом банке в отделе гарантийных операций и лишь три месяца как стали заниматься кредитными операциями. В новом для вас отделе сложился дружный коллектив со своим неформальным лидером, который считает, что занятая вами должность была предназначена для него, вам же еще не помешало бы подучиться. Этот человек формирует о вас негативное мнение у других сотрудников, акцентируя внимание на ваших ошибках и промахах, и постоянно вас критикует. Ваши действия?

Задание 11.Вы поручили сотруднику подготовить для постоянного корпоративного клиента информацию об условия предоставления большого кредита. Однако на встречу с руководством корпорации сотрудник опоздал, и встреча была сорвана. Ваши действия?

Задание 12.Сидя на своей даче, начальник кредитного отдела с семилетием стажем, проработавший в банке в общей сложности 10 лет вспоминал события давно минувших дней, когда он, выпускник престижного вуза, принял, поражаясь собственной наглости, решение предложить свои услуги одному из известнейших уже в те времена банков России.

И вот, пройдя ряд собеседований, он попал в кабинет к самому президенту банка, который сказал, что у него мало времени, и дал ему пять минут для ответа на следующий вопрос: «Чем вы Можете быть полезны нашему банку и почему я должен взять вас на работу?» Через 10 минут из кабинета президента банка вышел новый специалист кредитного отдела.

Чтобы вы сказали на месте этого специалиста?

Задание 13.Вашим решением одному из самых надежных клиентов, имеющему пятилетнюю безупречную кредитную историю, был выдан большой кредит. Клиент бесследно исчез. Ваш заместитель, который давно мечтает о должности начальника отдела, высказывает предположение о вашем сговоре с этим человеком, в результате которого банку был нанесен значительный ущерб. Ваши действия?

Задание 14. Вы - начальник кредитного отдела. В пятницу после бурной презентации, где вы немного выпили, придя домой и усевшись перед телевизором, вы задумались о своей личной жизни и сделки неутешительный вывод — жизнь не сложилась. Вы до сих пор не женаты. Вы единственный не женились из всего выпуска студентов, с которыми учились в институте. Работа съедает все время, президент банка желает, чтобы после следующего собрания акционеров вы стали членом правления. Если вы примете это предложение, то личного времени у вас совсем не останется. Ваше решение?

Задание 15. К вам поступили три кредитных заявки:

- от постоянного крупного корпоративного клиента;

- предпринимателя — вашего старинного друга, который не раз выручал вас;

- родственника одного из заместителей председателя правле­ния.

Кому вы отдадите предпочтение?

Задание 16. Отдел кадров прислал к вам на вакантную должность нового специалиста, имеющего большой опыт работы в кредитных от­делах крупных банков. У этого сотрудника большие амбиции, он открыто намекает на то, что готов занять кресло началь­ника отдела. Ваши действия?

Задание 17. На столе перед вами - две кредитные заявки. Одна традиционная, другая рискованная, но и доходы по последней впечатляют. Ваше решение?

Задание 18. Молодой специалист, работающий в вашем отделе, сообщает, что ему предложили взятку в случае оказания помощи при составлении кредитной заявки. Решение о предоставлении кредита принимает не он. Что бы вы ему посоветовали?

Задание 19. Клиент, который имеет хорошую кредитную историю, не возвращает последний кредит вовремя. Ваши действия?

Задание 20. Сотрудник вашего отдела при напоминании клиенту о необходимости вернуть кредит получил грубый отказ с намеком на то, что за ним стоят крупные криминальные структуры. Ваши действия?

Задание 21.Ваш родственник представил вам свою кредитную заявку и попросил похлопотать о предоставлении его организации кредита на обычных условиях. Однако в банке на родственные связи смотрят косо. Ваши действия?