Ликвидация банковской организации в порядке конкурсного производства
Формирование имущества банка-банкрота (конкурсной массы), выявление требований кредиторов, соразмерное удовлетворение кредиторов и ликвидацию должника – можно отнести к основным этапам проведения указанной процедуры, являющимися основными особенностями процесса ликвидации, и конечно, собственно процедуры конкурсного производства.
Конкурсная масса занимает значительное место, поскольку за счет её формирования будет осуществляться удовлетворение кредиторов банка-банкрота.
Конкурсной массой признается такое имущество, которое существовало, при открытии процедуры конкурсного производства и которое было обнаружено, в ходе указанной процедуры. На конкурсную массу может быть обращено взыскание. К такому виду имуществу относиться вещи, вещные права и другие имущественные права, например, право требования.
Конкурсная масса признается средством удовлетворения требований кредиторов. При этом такое удовлетворение кредиторов будет происходить из стоимости реализованного имущества в определенном порядке, который устанавливается Законом о банкротстве 2002 года. Деление имущества будет происходить в виде денежных средств, которые образовались от реализации имущества. Следовательно, конкурсный управляющий должен произвести оценку имущества должника. Необходимо отметить, что важными требованиями к учету имущества банка-банкрота, является учет и оценка имущества, являющегося предметом залога. Так, И.А. Дубов, определяет «громоздкость и архаичность системы обращения взыскания на заложенное имущество, когда основным способом обращения взыскания на заложенное имущество продолжает оставаться судебный»[88].
Далее конкурсный управляющий осуществляет продажу указанного имущества в соответствии с порядком, установленном законодательством о банкротстве. Если имущество не продается на первичных торгах, то оно назначается на повторную продажу. А не проданное на повторных торгах имущество, может приобрести конкурсный управляющий, для уменьшения срока расчетов с кредиторами. При этом стоимость имущества, при приобретении его конкурсным управляющим, будет соответствовать стоимости на повторных торгах.
Особое место занимает кредитный портфель банка, то есть торги, происходящие единым лотом. Здесь права по договорам займа и кредиты, при продаже имущества банка-банкрота, выставляются на торги. Также с помощью единого лота выставляется такое имущество, которое передано банку по договорам лизинга. Замещение не происходит в рамках конкурсного производства. Через организатора торговли рынка ценных бумаг могут продаваться ценные бумаги банка-банкрота. Если продажа происходит в отсутствие торгов, то продажа осуществляется с помощью договора купли-продажи.
Закон о банкротстве 2002 года установил порядок передачи активов и обязательств банка-банкрота прочей банковской организации. При этом такая банковская организация, которой передают имущество, должна быть отобрана в рамках рассматриваемой процедуры. Указанная передача происходит, когда Агентство является конкурсным управляющим. Обязательства и имущество, принадлежащее банку и переданные другому банку, будут исключаться из конкурсной массы и реестра.
Особое место занимает счет банка. Всего лишь один корреспондентский счет может применять конкурсный управляющий. Он открывается в Центральном Банке РФ, при этом если имеются у банковской организации денежные средства в иностранной валюте, то будет открываться соответствующие счета, только уже в других банках. Такой порядок открытия счетов с иностранной валютой определяет Центральный Банк РФ. Если конкурсный управляющий - Агентство, то счета открываются в Агентстве. Оставшиеся счета банка-банкрота, соответственно, в связи с их выявлением, подлежат немедленному закрытию, а остатки денежных средств на счетах переводятся на банки, которые используются в ходе данного конкурсного процесса. Со счета в Центральном банке РФ происходят выплаты кредиторам, коммунальные платежи и иные выплаты банка-должника.
Формирование конкурсной массы происходит одновременно с деятельностью конкурсного управляющего, которая связанна с выявлением требований кредиторов. В этот момент конкурсный управляющий формирует реестр требований кредиторов, отражающий размер и очередность удовлетворения их требований, также производит расчеты с кредиторами.
Предъявление требований кредиторов к банку-банкроту производится в упрощенном порядке, в соответствии с Законом о банкротстве 2002 года. Требования будут предъявляться конкурсному управляющему. При этом конкурсный управляющий, рассматривая требования, включает их в реестр требований кредиторов, в случае их обоснованности. Состав, размер и очередность – должны быть провозглашены кредитору, при этом он имеет право заявить в суд, если у него возникнут возражения, касающиеся результата рассмотрения их конкурсным управляющем.
В порядке конкурсного производства существует определенный порядок удовлетворения (за счет конкурсной массы) требований кредиторов, установленный в соответствии с Законом о банкротстве 2002 года, то есть определенный соразмерный порядок удовлетворения.
Вне очереди будут исполняться обязательства, связанные с задолженностью, которые были образованы до того, как у банка отняли лицензию. Также будут удовлетворяться обязанности (выплата вознаграждения конкурсному управляющему, расходы на судебное производство), которые возникли в промежуток между отзывом лицензии и окончанием конкурсного производства. Если имеются текущие обязательства банка-банкрота, они уже не включаются в реестр требований, при этом кредиторы таких текущих обязательств, не являются участниками рассматриваемой процедуры.
В порядке первой очереди, будут удовлетворяться физические лица, перед которыми банк несет ответственность и которые заключили с банком договор банковского вклада (счета). Требования Агентства осуществляются в порядке первой очереди, заключившие с банком договор банковского вклада (счета). Требования Центрального банка РФ также удовлетворяются в порядке первой очереди.
Существует особенный порядок удовлетворения требований субъектов первой очереди. Здесь имеют место предварительные выплаты и окончательные выплаты. Например, в порядке предварительных выплат будут удовлетворяться требования кредиторов, у которых банк-банкрот был участником системы страхования вкладов. Чтобы обеспечить предварительный порядок выплат, направляется 70 % денег со счета банка. Если остались не удовлетворенные, посредством предварительных выплат, требования субъектов первой очереди, то осуществляются окончательные выплаты.
Вторая очередь - это выплаты выходных пособий и оплаты труда тех лиц, кто работал по договору (в данном случае по трудовому договору).
В порядке третий очереди происходят расчеты с остальными кредиторами. Сюда относятся обязательства, которые были обеспечены залогом имущества банка.
Субординированный кредит (или субординированный долг) это такой кредит срок которого составляет не менее 5 лет, который выдается при условии невозможного его досрочного погашения при сохранении стабильных рыночных условий. Особенность такого кредита в том, что требования по нему, будут исполняться после того, как произойдут выплаты всем участникам предыдущих очередей.
Следовательно, как произойдет удовлетворение требований кредиторов всех очередей, будут удовлетворяться требования по субординированным кредитам, то есть по депозитам, займам, облигационным займам, и удовлетворение по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам.
Анализируя очередность, можно отметить, что удовлетворение кредиторов соответствующей очереди, будет происходить после того, как произойдет удовлетворение предыдущей очереди. Например, требования из договоров банковского вклада (счета) удовлетворяются в первую очередь. Трофимов К.Т. это обосновывает как «невозможность перевода требований юридических лиц на физических лиц с целью изменить очередность (путем уступки прав требования, передачи векселя и т.д.)»[89].
После того, как произойдет удовлетворение требований всех очередей, конкурсный управляющий согласует ликвидационный баланс с Центральным банком РФ, и направляет в арбитражный суд отчет, в котором указывается ликвидационный баланс, документы, определяющие факт реализации имущества и реестр требований кредиторов с указанием на размер требований, которые были погашены.
Внесение в ЕГРЮЛ (Единый государственный реестр юридических лиц) сведений о государственной ликвидации банка-банкрота является основанием для определения завершения конкурсного производства.
Существуют упрощенные процедуры признания банка банкротом. При этом, определяется особенность банкротства ликвидируемого банка, например, если стоимость имущества банка недостаточна для удовлетворения требований физических лиц и прочих участников, то этот банк ликвидируется в порядке Закона о банкротстве 2002 года, а не по общим правилам Закона о банках. В течение 10 дней ликвидатор, или ликвидационная комиссия, обязаны обратится в арбитражный суд с заявлением, в котором должны заявить о признании ликвидируемого банка несостоятельным (банкротом). При этом суд должен рассмотреть данное дело, вынести решение о признании банка банкротом и назначить конкурсное производство, но в течение 1 месяца (не позднее), соответственно, далее конкурсный управляющий осуществляет ликвидацию.
Особенность банкротства отсутствующего банка, состоит в следующем, если банк остановил свою деятельность или невозможно установить его местонахождение, то заявление о признание банкротства такого банка подается конкурсным кредитором, уполномоченным органом и Центральным банком РФ, при этом кредиторская задолженность не имеет значения в данном случае. Арбитражный суд также принимает решение и признание банкротом банка и о начале конкурсного производства, в течение 30 дней. Конкурсным управляющем отсутствующего банка признается Агентство.
При этом важно отметить, если Агентство обнаружит имущество такого банка (отсутствующего), то оно подает ходатайство в суд, на основании которого суд выносит решение об окончании упрощенного производства и переходе к общей процедуре банкротства банка.
Итак, говоря о процедуре конкурсного производства, учитывая её главную задачу, можно отметить, что она представляет собой определенную совокупность элементов, среди которых каждый элемент играет достаточно важное значение в процессе ликвидации, так и в самом конкурсном производстве. Среди таких элементов, можно отметить, - формирование имущества банка-банкрота (конкурсной массы), выявление требований кредиторов, соразмерное удовлетворение кредиторов и ликвидацию должника. Например, соразмерное удовлетворение требований кредиторов устанавливает определенный порядок очереди субъектов конкурсных отношений, среди них на первом месте физические лица с требованиями, вытекающими из договора вклада, и перед которыми банк несет ответственность за причинение вреда. Как было упомянуто выше, каждый из них играет свою роль, но особое место необходимо отвести формированию конкурсной массы. Благодаря конкурсной массе происходит удовлетворение требований кредиторов. В ходе её образования она меняется из имущественного и правового состояния в денежные средства, в результате открытых торгов с участием конкурсного управляющего. Не трудно заметить, что торги на данном этапе играют важное значение, поскольку от успеха продажи конкурсной массы будет зависеть удовлетворение кредиторов, и конечно такой процесс играет огромное значение для экономического и социального развития нашей страны, поскольку кредитные возможности, ресурсы, запасы находятся в тесной связи и зависимы от гарантии возврата денег клиентов в случае банкротства банковской организации.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подводя итог вышесказанному, можно отметить, что для России институт несостоятельности (банкротства) не является чем-то неизвестным или новым, поскольку упоминание о конкурсном процессе уже содержалось в Русской правде, Соборном уложении 1679 года и Судебниках. Законодательство Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) прошло несколько этапов развития. Становление кредитных отношений и развитие торговли – стало главной причиной для образования конкурсного права, как отрасли, регулирующей отношения между кредиторами, должником и третьими лицами. Изначально, в большей степени, регулировались отношения, связанные с банкротством физических лиц, при этом разрабатываемые нормы находились на достаточно высоком уровне. Затем ситуация изменилась, в определенный период совсем забыли о такой процедуре. Это было советское время, исключившее категорию несостоятельности, считая это чужеродным для советской экономики. Очевидно, с какими сложностями столкнулся законодатель нового этапа в начале 90-х годов XX века. Сложность состояла в создании нормативного акта, который смог бы регулировать только появляющиеся рыночные отношения в России, при том, что опыт применения института несостоятельности (банкротства) полностью отсутствовал. С 1992 года начинаются попытки создания различных нормативно-правовых актов, которые отразили как отрицательное, так и положительное закрепление в истории правового регулирования экономических реформ России. И только в 2002 году принимается действующий Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)». Указанный закон продолжает развитие реформы законодательства о банкротстве. Характеризуя его, можно сказать, он по-новому урегулировал отношения, возникающие в процессе банкротства, он в большей степени развил входящие в него институты и нормы материального и процессуального права.
Особой новеллой в Законе о банкротстве 2002 года признались меры по предупреждению банкротства, а именно финансовое оздоровление, в частности, в отношении банковских организаций. Главной особенностью мер по предупреждению банкротства в отношении банков, является то, что они носят досудебный характер. При этом большое количество правовых норм посвящено осуществлению досудебных процедур. Такой досудебный характер обуславливается тем, что он осуществляется собственно участниками должника и применяется гораздо быстрее, по сравнению с судебным вмешательством. При этом стоит отметить, что им отводится первоочередное значение, а не конкурсному производству или основаниям признания банков банкротами. Такое значение определяется как расположением норм в Законе о банкротстве 2002 года, так и объемом этих норм.
При этом особое место в Законе о банкротстве 2002 года отведено деятельности Агентства по страхованию вкладов, которое помимо функций ликвидатора, осуществляет меры по предупреждению банкротства банков.
В отношении банковских организаций Закон о банкротстве 2002 года установил более короткий строк неплатежеспособности, то есть основания для признания её банкротом. Прежде всего, это связано с тем, что несостоятельность банка способна оказать негативное влияние на её контрагентов. На мой взгляд, два критерия несостоятельности, как неплатежеспособность и неоплатность, необходимо закрепить в Законе о банкротстве 2002 года, поскольку это повлияет на эффективную защиту прав кредиторов и должников.
Еще одной отличительной особенностью правового регулирования Закона о банкротстве 2002 года стало введения моратория на удовлетворение требований кредиторов, который вводится сроком на 3 месяца. Прежде всего, это позволяет сохранить имущество банка-банкрота, что отражает позитивную динамику защиты прав должника.
По новому действующему закону, должник признается несостоятельным (банкротом) только после вынесения решения арбитражным судом о признании его банкротом. При этом конкурсное производство будет являться единственной процедурой, применяемое к должнику-банкроту.
Подчеркивая основные особенности правового регулирования Закона о банкротстве 2002 года в отношении несостоятельных должников, в том числе банковских организаций, можно сказать, что наблюдается положительная динамика развития законодательства о банкротстве. Уже заложена некая база, некое основание, для введения данной отрасли права, остается только развивать данное основание и правоприменительную базу. Как известно, несостоятельность (банкротство) это необходимый элемент функционирования экономической системы любой цивилизованной страны, стабильная работа одного звена экономики, в данном случае банка, влияет на всю работу остальных звеньев экономической среды, срабатывает некий принцип пирамиды. Если наше общество перестанет боятся данной процедуры и будет воспринимать это как некое спасение, прежде всего для бизнеса и сохранения рабочих мест, то своевременное введение мер по предупреждению банкротства и собственно процедуры банкротства повлияет на всю систему в целом и, прежде всего, на её развитие.
БИБЛИОГРАФИЯ
Нормативные правовые акты:
1. Конституция Российской Федерации // «Российская газета», 1993. № 237; Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 №6-ФКЗ, от 30.12.2008 №7-ФКЗ, от 05.02.2014 №2-ФКЗ, от 21.07.2014 №11-ФКЗ) офиц. текст// Российская газета от 25.12.1993, №237.
1.
2. Федеральный конституционный закон «О Верховном Суде Российской Федерации» // «Российская газета», от 05.02.2014, № 3-ФКЗ;
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994, №51-ФЗ (ред. от 07.02.2017) офиц. текст // «Собрание законодательства Российской Федерации». - 1994. - № 32. - Ст.3301;
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996, №14-ФЗ, офиц. текст // «Собрание законодательства Российской Федерации». - 1996. - № 5. - Ст. 410;
5. Налоговый кодекс Российской Федерации (Часть первая) (ред. от 15.02.2016) от 31.07.1998 г, № 146-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации».- 1998. - № 31;
6. Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001, № 197-ФЗ офиц. текст // «Российская газета». - 2001. - № 256;
7. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24.07.2002, N 95-ФЗ (ред. от 19.07.2009) офиц. текст // «Собрание законодательства Российской Федерации». – 2002. - № 30;
8. Федеральный закон «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007, N 229-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации». 2007. № 41. Ст. 4849.
9. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» // «Российская газета», от 02.12.1990, № 395-1;
10. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002, N 127-ФЗ (ред. от 03.07.2016) // «Российская газета». - 2002. - № 209-210 (3077-3078);
11. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (утратил силу) // «Собрание законодательства Российской Федерации». -1999. - №2. - Ст. 1097;
12. Положение о временной администрации по управлению кредитной организацией (утв. Банком России 09.11.2005 № 279-П) (ред. от 18.12.2013) (Зарегистрировано в Минюсте России 06.12.2005 N 7239) // «Вестник Банка России». 2005.№ 67.
Судебная практика:
1. Постановление Президиума ВАС РФ от 12 сентября 2006 года, № 4868/06 // «Вестник ВАС РФ». 2006. № 12. С.155;
2. Постановление Президиума ВАС РФ от 3 апреля 2007 года, № 15802/06 // «Вестник ВАС РФ». 2007. №7. С. 214;
3. Постановление Президиума ВАС РФ от 22 октября 2002 года, № 6003/02 // «Вестник ВАС РФ», 2003. № 1. С.54;
4. Постановление Президиума ВАС РФ от 16 мая 2006 года, №15578/05 // «Вестник ВАС РФ», 2006. №8. С.134;
5. Постановление Пленума ВАС РФ от 08.04.2003 № 4 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» // «Вестник ВАС РФ». 2003. №6;
6. Определение Конституционного Суда РФ от 05.11.1999, № 182-О «По запросу Арбитражного суда города Москвы о проверке конституционности пунктов 1 и 4 части четвертой статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» // «Собрание законодательства Российской Федерации». 1999. № 25. Ст. 6460;
7. Информационное письмо ВАС РФ от 25.04.1995 № 9 // Обзор практики применения арбитражными судами законодательства о несостоятельности (банкротстве) // «Вестник ВАС РФ». 1995. №7;
Литература:
1. Ашмарина, Е.М. Банковское право: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Е.М. Ашмарина. Ф.К. Гизатуллин, Г.Ф. Ручкина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2016. – 404 С. – Серия: Бакалавр и магистр. Академический курс;
2. Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика. Юридические очерки. М.: ЮрИнфоР, 2000. 395 С.;
3. Белых В.С., Дубинчин А.А., Скуратовский М.Л. Правовые основы несостоятельности (банкротства). М., 2001. С.365.;
4. Боровкова В.А.. Банковское дело: учебник и практикум для СПО / под ред. В.А. Боровковой. – 3-изд., перераб. и доп. М.: Издательство Юрайт, 2016. 623 С. – Серия : Профессиональное образование.;
5. Гаврилова В.Е. Банкротство в России: вопросы истории, теории и практики: Учеб. пособие. - М.: ТЕИС, 2003. 207 С.
6. Дубов И.А. Тактика кредитной организации при банкротстве должника: правовое регулирование // Банковское право. 2012. № 4. С. 445.
7. Ермаков А.С. Банковское право. Конспект лекций: учебное пособие. – Москва: Проспект, 2016. - 224 С.;
8. Жуков, Евгений Федорович, Эриашвили, Нодари Дарчоевич. Банк и небанковские кредитные организации и их операции: учебник для студентов вузов, обучающихся по управлению «Экономика» / [Е.Ф. Жуков и др.]; под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – 4-е издание перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2016. 559 С.;
9. Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для бакалавров. Е.А. Звонова, В.Д. Топчий; под общ. ред. Е.А. Звоновой. – М.: Издательство ЮРАЙТ, 2017. – 455 С. – Серия: Бакалавр. Базовый курс.;
10. Килясханов, Ильяс Шапиевич. Банковское право: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция» / [Н.Д. Эриашвили и другие]; под ред. И.Ш. Килясханова, С.Н. Бочарова. – 3-езд., перераб и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2016. – 431 С. - (Серия «Dura lex, sed lex»);
11. Курбатов, А.Я. Банковское право России: учебник для магистров / А.Я. Курбатов. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт; ИД Юрайт, 2013. – 576 С. – Серия: Учебник НИУ ВШЭ;
12. Колиниченко Е.А. Защита интересов неплатежеспособного должника при банкротстве. Сравнительно-правовой анализ. М., 2001.
13. Лаврушин И.О. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2016. — 800 с. — (Бакалавриат);
14. Попондопуло В.Ф. Банкротство. Правовое регулирование: научно-практическое пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва: Проспект, 2016. – 432 С.;
15. Рождественская Т.Э., Гузнов А.Г. Финансово-правовое регулирование банковской деятельности: монография. - Москва : Проспект, 2016. – 336 С.;
16. Рождественская Т.Э. Банковское право. Частно-правовое регулирование: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Т.Э. Рождественская, А.Г. Гузнов, А.В. Шамраев. - М.: Издательство Юрайт, 2016. – 151 С. – Серия: Бакалавр и магистр. Модуль;
17. Степанов А.В. Несостоятельность (банкротство) в России, Франции, Англии, Германии. М., 1999;
18. Тавасиев, Ахсар Мухаевич, Банковское дело. Управление и технологии: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / под ред. А.М. Тавасиева. – 3-е издание, перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2016. 671 С.;
19. Тарасенко О.А., Хоменко Е.Г. Банковское право. Теория и практика применения банковского законодательства: учебник, 2 – е изд., перераб. и доп. – Москва: Проспект, 2017. – 368 С.;
20. Тхагапсо Р.А. Становление и развитие института несостоятельности в России // Экономика: теория и практика: Науч.-образовательный журнал. – 2004. – №8. – С. 18 – 21.;
21. Ткачев Валентин Николаевич. Конкурсное право. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) в России: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности 030501 «Юриспруденция» и 080503 «Антикризисное управление» / В.Н. Ткачев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2016. - 255 С.;
22. Трофимов К.Т. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. М., 2001. С.176.;
23. Телюкина М.В. Конкурсное право: Теория и практика несостоятельности (банкротства) – М.: Дело, 2002. 536 С.;
24. Шевченко И.М. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) в Российской Федерации. СПб., 2013;
25. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. IV: Торговый процесс. Конкурсный процесс. - М.: «Статут», 2003. - 550 С. (Классика российской цивилистики.);
26. Шишмарева Т.Н. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и практика его применения: Учебное пособие и по Единой программе подготовки арбитражных управляющих. М.: Статут, 2015.
27. Эриашвили, Нодари Дарчоевич. Банковское право: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция», «Финансы и кредит» / Н.Д. Эриашвили. – 8-е изд., перераб и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. - 519 С. (Серия «Золотой фонд российских учебников».;
Электронные ресурсы:
1. Агентство по страхованию вкладов: Официальный сайт http://www.asv.org.ru/ // Режим доступа: http://www.asv.org.ru/agency/for_press/pr/355549/?sphrase_id=56089 // (дата обращения: 29.03.2017 года);
2. Агентство по страхованию вкладов: Официальный сайт http://www.asv.org.ru/ // Режим доступа: http://www.asv.org.ru/agency/statistical_information // (дата обращения: 02.04.2017 года);
3. Судебные и нормативные акты РФ: Официальный сайт http://sudact.ru/ // Режим доступа: http://sudact.ru/arbitral/doc/zkj6kdg7Qu6p/?arbitral-txt&arbitral-case_doc=&arbitral-lawchunkinfo=&arbitral doc_type=&arbitral-date_from=&arbitral-date_to=&arbitral-region=&arbitral-court=&arbitral-judge=&arbitral-participant=&_=1493903513112&snippet_pos=4202#snippet, (дата обращения: 30.04.2017 года);
4. Справочно-правовая система «Консультант Плюс» http://www.consultant.ru/;
5. Информационно-правой портал «ГАРАНТ» http://www.garant.ru/;
[1] Гольмстен А.Х. Исторический очерк русского конкурсного процесса. СПб., 1888. С.1.
[2] Шершеневич Г.Ф. Конкурсное право. Казань, 1898. С. 55
[3] Памятники русского права. Памятники права Киевского государства, X-XIII вв. М.: Гос. издательство юрид. литературы, 1952, С. 128
[4] Гольмстен А.Х. Исторический очерк русского конкурсного процесса. СПб., 1889, С.3.
[5] Гольмстен А.Х. Исторический очерк русского конкурсного процесса. СПб., 1889, С.4.
[6] Шершеневич Г.Ф. Конкурсное право. Казань, 1898. С. 75
[7] Шершеневич Г.Ф. Конкурсное право. Казань, 1898. С. 99
[8] Шершеневич Г.Ф. Конкурсное право. Казань, 1898. С. 72
[9] Бардзкий А.Э. Законы о несостоятельности торговой и не торговой и о личном задержании несостоятельных должников. Екатеринослав, 1899, С. 103
[10] Попондопуло В.Ф. Правовое регулирование: научно-практическое пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва: Проспект. 2016, С.24.
[11] Клейнман А.Ф. О несостоятельности частных лиц по советскому процессуальному праву. Иркутск, 1929. С.4
[12] Телюкина М.В. Основы конкурсного права. С.57
[13] Ведомости РФ. 1992. № 25. Ст. 1419
[14] Попондопуло В.Ф. Конкурсное право. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) предпринимателей. СПб., 1995. С.18
[15] Белых В.С., Дубинчин А.А., Скуратовский М.Л. Правовые основы несостоятельности (банкротства). М., 2001. С.2
[16] Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (утратил силу) // Собрание законодательства РФ. 1999. №2. Ст. 1097
[17] Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», от 26.10.2002, № 127-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации». 2002. № 43. Ст. 4110.
[18] Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», от 26.10.2002, № 127-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации». 2002. № 43. Ст. 4110.
[19] Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», от 26.10.2002, № 127-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации». 2002. № 43. Ст. 4110.
[20] Выборный В.В. Особенности правового регулирования несостоятельности (банкротства) организаций, участвующих в обороте материальных ценностей государственного материального резерва // Гражданское право. 2016. №6. С.13-15.
[21] Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», от 26.10.2002, № 127-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации». 2002. № 43. Ст. 4110.
[22] Конституция Российской Федерации 1993 года // «Российская газета», 1993. № 237
[23] Конституция Российской Федерации 1993 года // «Российская газета», 1993. № 237
[24] Белых В.С., Дубинчин А.А., Скуратовский М.Л. Правовые основы несостоятельности (банкротства). М., 2001. С.23-24
[25] Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (ред. от 07.02.2017) офиц. текст // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1994. - № 32. – Ст.3301.
[26] Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (ред. от 07.02.2017) офиц. текст // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1994. - № 32. – Ст.3301.
[27] Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (ред. от 07.02.2017) офиц. текст // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1994. - № 32. – Ст.3301.
[28] Определение Конституционного Суда РФ от 05.11.1999, № 182-О «По запросу Арбитражного суда города Москвы о проверке конституционности пунктов 1 и 4 части четвертой статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» // «Собрание законодательства Российской Федерации». 1999. № 25. Ст. 6460.
[29] Информационное письмо ВАС РФ от 25.04.1995 № 9 // Обзор практики применения арбитражными судами законодательства о несостоятельности (банкротстве) // «Вестник ВАС РФ». 1995. №7.
[30] Постановление Пленума ВАС РФ от 08.04.2003 № 4 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» // «Вестник ВАС РФ». 2003. № 6.
[31] Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации, от 24.07.2002, N 95-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации». 2002. №30. Ст. 3012
[32] Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации, от 24.07.2002, N 95-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации». 2002. №30. Ст. 3012
[33] Федеральный закон «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007, N 229-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации». 2007. № 41. Ст. 4849.
[34] Федеральный закон «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007, N 229-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации». 2007. № 41. Ст. 4849.
[35] Постановление Президиума ВАС РФ от 22 октября 2002 года, № 6003/02 // «Вестник ВАС РФ», 2003. № 1. С.54.
[36] Постановление Президиума ВАС РФ от 16 мая 2006 года, №15578/05 // «Вестник ВАС РФ», 2006. №8. С.134.
[37] Коробченко В.В. Защита трудовых прав и интересов работников при процедурах банкротства работодателя: автореф. дис. …канд. юрид. наук. СПб., 2003, С.7.
[38] Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», от 26.10.2002, № 127-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации». 2002. № 43. Ст. 4110.
[39] Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001, № 197-ФЗ офиц. текст // «Российская газета». - 2001. - № 256.
[40] Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001, № 197-ФЗ офиц. текст // «Российская газета». - 2001. - № 256.
[41] Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», от 26.10.2002, № 127-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации». 2002. № 43. Ст. 4110.
[42] Налоговый кодекс Российской Федерации (Часть первая) (ред. от 15.02.2016) от 31.07.1998 г, № 146-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации».- 1998. - № 31.
[43] Постановление Президиума ВАС РФ от 12 сентября 2006 года, № 4868/06 // «Вестник ВАС РФ». 2006. № 12. С.155.
[44] Постановление Президиума ВАС РФ от 3 апреля 2007 года, № 15802/06 // «Вестник ВАС РФ». 2007. №7. С. 214.
[45] Федеральный конституционный закон «О Верховном Суде Российской Федерации» // «Российская газета», от 05.02.2014, N 3-ФКЗ.
[46] Вайденгаммер Ю.А. Банк и его операции. М.. 1923, С.232.
[47] Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика. Юридические очерки. М.: ЮрИнфоР, 2000. С.15-16.
[48] Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика. Юридические очерки. М.: ЮрИнфоР, 2000. С.16.
[49] Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т.2. М., 1908. С.462-463.
[50] Банковское право Российской Федерации. М.: Норма, 2008. С.29.
[51] Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика. Юридические очерки. М.: ЮрИнфоР, 2000. С.12.
[52] Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» // «Российская газета», от 02.12.1990, N 395-1.
[53] Роуз П.С. Банковский менеджмент. М.: Дело, 1997. С.5.
[54] Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» // «Российская газета», от 02.12.1990, N 395-1
[55] Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (ред. от 07.02.2017) офиц. текст // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1994. - № 32. – Ст.3301.
[56] Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (ред. от 07.02.2017) офиц. текст // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1994. - № 32. – Ст.3301.
[57] Конституция Российской Федерации // «Российская газета», 1993. № 237.
[58] Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» // «Российская газета», от 02.12.1990, N 395-1.
[59] Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (ред. от 07.02.2017) офиц. текст // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1994. - № 32. – Ст.3301.
[60] Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» // «Российская газета», от 02.12.1990, N 395-1.
[61] Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» // «Российская газета», от 02.12.1990, N 395-1.
[62] Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» // «Российская газета», от 02.12.1990, N 395-1.
[63] Президиум Высшего арбитражного суда Российской Федерации. Постановление от 1 октября 1996 г. N. 2688/96 // «Вестник ВАС РФ».
[64] Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» // «Российская газета», от 02.12.1990, N 395-1.
[65] Олейник О.М. Основы банковского права, Курс лекций. — М.: Юристъ, 1997, С.76.
[66] Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» // «Российская газета», от 02.12.1990, N 395-1.
[67] Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996, №14-ФЗ, офиц. текст // «Собрание законодательства Российской Федерации». - 1996. - № 5. - Ст. 410.
[68] Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996, №14-ФЗ, офиц. текст // «Собрание законодательства Российской Федерации». - 1996. - № 5. - Ст. 410.
[69] Демьяненко Е.В. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». М., 2000, С.10.
[70] Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», от 26.10.2002, № 127-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации». 2002. № 43. Ст. 4110.
[71] Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» // «Российская газета», от 02.12.1990, № 395-1.
[72] Конституция Российской Федерации // «Российская газета», 1993. № 237
[73] Положение о временной администрации по управлению кредитной организацией (утв. Банком России 09.11.2005 № 279-П) (ред. от 18.12.2013) (Зарегистрировано в Минюсте России 06.12.2005 N 7239) // «Вестник Банка России». 2005. № 67.
[74] Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», от 26.10.2002, № 127-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации». 2002. № 43. Ст. 4110.
[75] Никипорец С. Большой ущерб от «маленьких хитростей» // Банковское дело в Москве. 2006. N 3. С.8.
[76] Апелляционное определение Калининградского областного суда от 19 ноября 2014 года по делу N 33-5174/201. // Справочно-правовая система «Консультант-плюс».
[77]Агентство по страхованию вкладов: Официальный сайт http://www.asv.org.ru/ // Режим доступа: http://www.asv.org.ru/agency/for_press/pr/355549/?sphrase_id=56089 // (дата обращения: 29.03.2017 года.
[78] Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», от 26.10.2002, № 127-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации». 2002. № 43. Ст. 4110.
[79]Агентство по страхованию вкладов: Официальный сайт http://www.asv.org.ru/ // Режим доступа: http://www.asv.org.ru/agency/statistical_information // (дата обращения: 02.04.2017 года).
[80] Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», от 26.10.2002, № 127-ФЗ // «Собрание законодательства Российской Федерации». 2002. № 43. Ст. 4110.
[81] Шершеневич Г.Ф., Курс торгового права. М., 1912. С.122.
[82] Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права, Т. 4. Торговый процесс. Конкурсный процесс. М., 1992. С. 150.
[83] Нало<