Глава 1. Теоретические аспекты управления ликвидностью коммерческого банка

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………....3

Глава 1. Теоретические аспекты управления ликвидностью коммерческого банка …………………………………………………………4

1.1. Понятие ликвидности и факторы, определяющие её уровень…………..4

1.2. Методы управления ликвидностью банка …………………….......……..7

1.3. Нормативное регулирование показателей ликвидности……………….10

Глава 2. Анализ и оценка ликвидности коммерческого банка……….....16

2.1 Краткая характеристика КБ «Альфа-Банк»………….…………………..16

2.2 Организация управления ликвидностью коммерческого банка………….20

2.3 Анализ ликвидности КБ «Альфа-Банк»…………………………………....23

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………….…….27

Список используемых источников……………………………………….…….29

ВВЕДЕНИЕ

Общая экономическая обстановка в мире привела к крайней неустойчивости финансового рынка, что породило все разрастающийся процесс банкротства банков. Коммерческие банки неизбежно столкнулись с двумя проблемами: ликвидностью и качеством активов. Нарастающая неспособность коммерческих банков осуществлять платежи, выдавать долгосрочные кредиты для развития бизнеса, отразится на платежеспособности предприятий.

Банк не сразу теряет свою платежеспособность — проблемы начинаются с потери ликвидности, с задержек платежей на один день, на два дня, на неделю и т.д. В быстроизменяющихся условиях особенно важно уметь диагностировать именно потерю ликвидности.

Оценка ликвидности является одной из актуальнейших задач управления банком и обеспечения их финансовой безопасности. Активные и пассивные операции банков носят зачастую нерегулярный, случайный характер, который создает значительные сложности в управлении банковской ликвидностью.

Цель курсовой работы состоит в обосновании необходимости проведения анализа ликвидности и использования его результатов для повышения эффективности принимаемых решений по управлению финансовыми ресурсами банка.

Поставленная цель определяет следующие задачи исследования:

1. Рассмотреть теоретические аспекты процесса управления ликвидностью банка;

2. Проанализировать показатели ликвидности коммерческого банка;

3. Предложить рекомендации по улучшению состояния ликвидности коммерческого банка.

Объектом исследования является Коммерческий Банк «Альфа-Банк». Предметом – финансовая деятельность коммерческого банка.

Глава 1. Теоретические аспекты управления ликвидностью коммерческого банка

Глава 2. Анализ и оценка ликвидности коммерческого банка

Краткая характеристика КБ «Альфа-Банк»

Коммерческий Банк “Альфа-Банк” является кредитной организацией, действующей в форме открытого акционерного общества. КБ «Альфа-Банк» действует в соответствии с ФЗ « О банках и банковской деятельности» и на основании лицензии Центрального Банка РФ № 2388 от 19 января 2005 года, зарегистрирован Центральным Банком России 17 июня 1993 года. До приведения своей организационно-правовой формы в соответствие с действующим законодательством.

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также Уставом.

Банк является юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе. Уставный капитал банка сформирован в сумме 12.000.000 рублей и разделен на 12.000.000 обыкновенных именных акций, номинальной стоимостью один рубль каждая. Все акции являются именными и выпускаются в бездокументарной форме.

Таблица 2.1

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Ликвидность - один из основных и наиболее сложных факторов, определяющих финансовое состояние и надежность банка. На уровень ликвидности банка оказывают влияние целый ряд внутренних факторов. Кроме того, на ликвидность банка воздействуют также внешние факторы, влияние которых обычно проявляется через изменение структуры его активов и пассивов. Изучение влияния внешних и внутренних факторов на уровень ликвидности позволяет разрабатывать более эффективные подходы к управлению ликвидностью.

При проведении анализ были сделаны следующие общие выводы:

- несмотря на некоторое колебание уровня ликвидности в анализируемом периоде за последние три года уровень ликвидности банка стабилизировался;

- однако рассчитанные для банка значения коэффициентов ликвидности значительно превышали установленные для этих показателей в практике анализа критерии. Таким образом, банк обладает значительным запасом ликвидности.

Основными направлениями дальнейшего развития банка должны стать: - использование части кассовых активов для размещения в наиболее доходные инструменты финансового рынка;

- диверсификации активов и рисков - это обуславливает необходимость структурных изменений в активах банка в сторону повышения доли новых наиболее доходных финансовых инструментов;

- привлечение дополнительных денежных ресурсов и развитие клиентской базы.

Таким образом, управление ликвидностью для банка — есть основа его существования. Поддержание необходимого уровня ликвидности дает возможность кредитной организации не только отвечать по своим обязательствам различного уровня, но и осуществлять динамичное развитие, направленное на получение необходимой нормы прибыли. Вот почему процесс управления ликвидностью, осуществляемый в рамках финансового менеджмента, является частью комплексного процесса и затрагивает все аспекты деятельности банка.