Глава 1. теоретические основы осуществления операций с пластиковыми картами

КУРСОВАЯ РАБОТА

по ПМ.01 Ведение расчетных операций на тему:

«Пластиковые карты: проблемы и перспективы их использования в коммерческом банке»

Выполнила студентка: Зайцева А. С.

Курс: 2

форма обучения: очная

факультет: СПО

Научный руководитель:

_____________________________________

глава 1. теоретические основы осуществления операций с пластиковыми картами - student2.ru Чебоксары, 2017

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………...……3

Глава 1. Теоретические основы осуществления банковских операций с пластиковыми картами.

1.1 . Сущность и классификация банковских пластиковых карт…….……5

1.2 . Роль и место пластиковых карт в общей системе банковских продуктов………………………………………………………………...12

1.3 . Нормативно-правовое обеспечение безналичных расчётов………16

Глава 2. Оценка организации банковского обслуживания пластиковыми картами.

2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк».22

2.2. Информационные потоки в системах расчетов с использованием пластиковых карт………………………………………...………………………26

2.3. Преимущество банковских платёжных карт………………………....29

Глава 3. Разработка предложений по совершенствованию организации обслуживания банковскими картами…………………………………………..31

Заключение……………………………………………………………………...39

Список источников……………………………………………………………..42

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время более двухсот стран мира используют банковские пластиковые карты в платежном обороте, что позволяет сделать вывод о том, что пластиковые карты в платежном обороте являются важнейшим элементом так называемой «технологической революции» в банковском деле. Именно пластиковые карточки в ряде случаев выступают ключевым элементом электронных банковских (и других) систем. Они вышли на передовые позиции в организации денежного оборота индустриально развитых стран Запада, постепенно вытесняя чеки и чековые книжки.

Банковская пластиковая карточка – это инструмент безналичных расчетов и средство получения кредита. Считается, что история пластиковых денег началась в 1949 г., когда в США появилась первая в мире кредитная карта Diners Club. Впоследствии система карточных расчетов была введена многими банками. Системы карточных расчетов получили распространение во многих странах мира, а сами расчеты приобрели международный характер. В современных условиях на розничном рынке пластиковые карты становятся одним из важных секторов финансового рынка страны. Динамичное развитие банковской инфраструктуры открывает широкие возможности по использованию пластиковых карт, что свидетельствует об активном расширении этого вида банковских услуг.

Рынок пластиковых карт можно охарактеризовать как своего рода индикатор банковской системы страны. Пластиковые банковские карты – современный продукт, важный финансовый инструмент, причем карта может предоставлять как собственные, так и кредитные средства клиента. По характеру операций с пластиковыми картами можно судить о развитости банковской системы, об уровне банковской культуры и степени благосостояния жителей страны, и ее доверии ко всей национальной банковской системе в целом.

Процесс вхождения России в рыночные отношения, прежде всего, был связан с перестройкой банковской системы, появлением значительного количества коммерческих банков, финансовых и страховых компаний, которые проявили интерес к использованию пластиковых карт, разновидностей которых к началу 90-х годов в мире было уже достаточно много. Сложившееся положение на рынке пластиковых карт в нашей стране, конечно, отличается от ситуации в развитых странах. Абсолютные цифры, характеризующие отечественный сектор обслуживания пластиковых карточек, пока малы по сравнению с аналогичными показателями для западных стран. Но, несмотря на проблемы, в стране разворачиваются и набирают обороты различные пластиковые системы, и все большее число людей приобретает карточки, и становятся участниками системы безналичных платежей с помощью пластиковых карточек.

Целью данной работы было изучение банковских карт и современного состояния рынка банковских карт в России. Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

• определить понятие банковской карты;

• рассмотреть основные классификации банковских карт;

• охарактеризовать платежную систему банковских карт и ее участников, а также основные преимущества и недостатки использования пластиковых карт для каждого из них;

• проанализировать порядок кредитования населения посредством кредитовых платежных карт банка, выявить проблемы этого способа кредитования физических лиц.

Перед каждым банком, находящимся на этапе выбора системы самообслуживания клиентов на основе пластиковых карточек, возникает комплекс технических и технологических проблем. Одной из наиболее важных в контексте разработки проекта является проблема выбора технологии обмена информацией как внутри банковской системы, так и между банком и процессинговым центром. Правила информационного обмена влияют на выбор аппаратно-программных средств, средств связи и коммуникаций, на систему обеспечения безопасности.

Рассмотрим процедуры обработки магнитных и электронных карт (смарт - карт). В расчетах участвуют следующие стороны:

· держатель карточки (клиент);

· банк-эмитент;

· предприятие торговли;

· банк-эквайр;

· процессинговый центр.

Клиент при оплате покупки использует магнитную карту. На карте не хранится информация о состоянии счета клиента, поэтому прежде чем принять ее в уплату за товары, продавец проводит авторизацию, т.е. делает запрос в банк и проверяет состояние счета клиента. Авторизация проводится с помощью специального терминала. Учреждение, от имени которого выдана карточка, соответствующим кодом одобряет или отклоняет сделку. Этот процесс происходит в режиме on-line, т.е. клиент ждет.

Терминал печатает три экземпляра чека, в котором расписывается клиент. В конце каждого дня торговец собирает чеки и передает в свой банк. Общая сумма выручки за вычетом комиссионных переводится на его текущий счет, как правило, немедленно. Затем осуществляются межбанковские операции. Банк - эквайр рассчитывается с банком - эмитентом по системе клиринговых расчетов. А затем банк - эмитент рассчитывается со своим клиентом.

Преимущество заключается в том, что банк - эмитент, обрабатывая транзакции в реальном масштабе времени, имеет возможность управлять счетами держателей карточек; оперативно блокировать карточки и счета. Для держателя карточки сокращается время между внесением средств на счет и поступление их в базу данных банка; появляется возможность оперативной блокировки карточки при ее утере или хищении; существует возможность оплачивать покупки с конвертацией по курсу сети.

Электронные карты обращаются несколько иначе. На карточке присутствует информация о состоянии счета клиента, т.е. в месте покупки известна та сумма денег, которой располагает клиент. Электронная карточка обрабатывается без связи с банковским компьютером. Карточка вставляется в специальное устройство (POS - терминал), клиент вводит PIN - код, а продавец - сумму покупки. Терминал в считанные секунды проверяет подлинность и покупательную силу карточки. Если средств достаточно, то выполняются операции по списанию средств со счета клиента (карта дебетуется) на счет продавца (терминал кредитуется). Средства на счет продавца перечисляется во время сеанса связи с банком (возможно в конце рабочего дня). Но в этой схеме заложена возможность сбора информации с терминалов не только с помощью специальных технологических электронных карт или других носителей информации. В принципе эту информацию можно передать и с курьером. Узким местом в такой схеме является обновление информации о «стоп-листах», в которых фиксируются карточки, утерянные или запрещенные к приему по другим причинам. Таким образом, электронные карточки значительно упрощают и ускоряют процесс прохождения платежей, не требует постоянного использования телекоммуникационных линий связи. Расчеты по карточкам не будут остановлены при неисправности центрального компьютера или других неполадках.

С точки зрения клиента недостатками подобной схемы заключается в следующем:

· увеличение срока между внесением средств на счет и поступлением их в базу данных;

· на сумму, прописанную на карточке, проценты не начисляются;

· держатель не имеет доступа ко всей сумме, хранящейся на счете;

· невозможно оперативно заблокировать карточку.

В первую очередь, банковская пластиковая платежная карта - это универсальное платежное средство. С помощью карты можно совершать безналичные расчеты за товары или услуги, хранить или перевозить денежные средства, а также получать наличные денежные средства в любой точке мира.

Преимуществ много, во-первых, банковская платежная карта обеспечивает безопасность сбережений - при краже или утере карточки деньги на счете остаются в сохранности, если заблокировать свой счет, позвонив по телефону специальной службы; во-вторых, имеется возможность получив дополнительный доход в виде процентов начисляемых на остаток по карточному счету, поэтому деньги не только не пропадут, но и приумножаться; в-третьих, при выезде за рубеж можно не беспокоиться о перемещении валюты через границу, берется только карта, деньги остаются на счете в банке; нет необходимости в декларировании карточного счета; в какой бы стране не находиться - всегда имеется доступ к счету и к валюте той страны, в которой находится, платежи, которые осуществлены за границей, будут конвертированы в необходимую валюту, по выгодному курсу.

Также, если не хватает денег, и вы находитесь за границей, ваши друзья или родственники могут перевести безналичным путем или зачислить на карточный счет наличные денежные средства не зависимо от того в каком городе вы находитесь. С картой удобно, комфортно, надежно и безопасно.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итог, можно сказать, чтоБанковская карта представляет собой пластиковую карту, которая даёт право её владельцу расплачиваться за товары и услуги, а также снимать наличные денежные средства. Несмотря на то, что банковские карты обслуживаются разными платежными системами и по разным технологиям, они разрабатываются и выпускаются по общим международным стандартам. Это позволяет значительно упростить процесс обслуживания банковских карт через POS-терминалы и банкоматы. Большое количество характеристик карты, определяющих её функционал и технические параметры, позволяют выделить несколько видов классификаций.

Процесс регулирования рынка банковских пластиковых карт представляет собой очень многоаспектный и разносторонний процесс, для регулирования которого должна быть серьезная нормативно-правовая база. Сегодня существует большое количество нормативно-правовых актов, которые либо напрямую регулируют рынок банковских пластиковых карт, либо оказывают на него серьезное воздействие, и несмотря на то, что в данном направлении достигнут хороший результат, существует еще большой объем работы, связанный, в том числе, с доработкой правовой базы для стабильного функционирования национальной системы платежных карт. Это необходимо для повышения стабильности российского рынка банковских пластиковых карт и его защиты от потенциальных угроз со стороны западных стран.

Осложнение геополитической обстановки оказало существенное влияние на экономику страны, что не могло не отразиться и на рынке банковских пластиковых карт. Снижение доходов населения, повышение процентных ставок по кредитам и ряд других факторов оказали заметное влияние на размер эмиссии кредитных и расчетных карт с овердрафтом, а также на размер просроченной задолженности держателей по ним. Несмотря на негативное влияние рыночной конъюнктуры, в 2015 году продолжилось увеличение числа операций по оплате товаров и услуг по сравнению со снятием наличных денег, однако их размер все еще заметно ниже, чем развитых странах. Помимо этого, темпы роста числа POS-терминалов не только не снизились, они серьезно увеличились даже по сравнению с периодом восстановления после финансового кризиса 2009 года, что говорит о развитии эквайринга в стране, основным драйвером для которого стала политика банка и торговых организаций по снижению издержек проведения операций и обслуживания наличного оборота. Так же очень значимым и необходимым событием для рынка банковских карт стал запуск национальной системы платежных карт, которая призвана обезопасить российские банки и их клиентов, держателей карт, от давления со стороны западных стран.

Проблемы, которые были присущи российскому рынку банковских пластиковых карт, актуальные еще 5 лет назад, никуда не делись. Низкий объем безналичных расчетов, высокая доля просрочек по кредитным картам, плохая инфраструктура рынка и ряд других проблем не только не были решены, но и усилились, в связи с ухудшением рыночной конъюнктуры и действиями Банка России по исправлению данной ситуации. Однако основной проблемой развития рынка банковских пластиковых карт в России, которая была ранее, как не парадоксально, одной из основных задач, является его высокая интеграция в мировые финансовые процессы. В сложившейся ситуации, когда более 95% банковских карт в России обслуживаются международными платежными системами, сделали эти 95% потенциальными рычагами давления со стороны западных стран, для продвижения своих интересов. В связи с этим, началась активная работа над проектом создания и развития НСПК, актуальность которого многократно выросла. На сегодняшний день все внутренние транзакции выполняются через данную систему, что гарантирует проведение платежей не зависимо от внешних воздействий. Исходя из стратегии развития НСПК, следующим этапом является интеграция национальной системы платежных карт за рубеж. Наиболее перспективными могут стать проекты развития единой платежной системы в рамках ЕАЭС или создание многонациональной платежной системы стран БРИКС. Реализация данных проектов потребует больших затрат времени и средств, но их перспективы огромны и, возможно, реализация данных проектов послужит еще одним из инструментов перераспределения сил на международной арене, но уже в финансовой сфере.

СПИСОК ИСТОЧНИКОВ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 06.12.2011). // СПС Консультант Плюс, 2010.

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 17-ФЗ от 17.02.1996 (с изм.). // СПС Консультант Плюс, 2010.

3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банки России)» № 86-ФЗ от 12.06.2006 (с изм.). // СПС Консультант Плюс, 2010.

4. Постановление «О внедрении в Московской области системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карт для обеспечения социальных гарантий отдельным категориям граждан, имеющим согласно законодательству, право на льготы» № 167/12 от 29.04.2002.

5. Положение ЦБ РФ «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» № 23-П от 09.04.1998.

6. Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в Российской Федерации» № 2-П от 03.10.2002. (с изм. и доп.).

7. Положение ЦБ РФ «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» № 205-П от 05.12.2002.

8. Положение ЦБ РФ «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» № 266-П от 24.12.2004. (с изменениями от 21 сентября 2006 г., 23 сентября 2008 г.) // СПС Консультант Плюс, 2010.

9. Указание ЦБ РФ «Об осуществлении операций с использованием банковских карт международных и российских платежных систем на территории Российской Федерации в целях реализации Указа Президента Российской Федерации «Об изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен» от 04.08.1997 № 822» № 48-У от 02.12.1997.

10. Письмо ЦБ РФ «О порядке применения нормативных актов Банка России, регулирующих операции с использованием банковских карт» № 85-Т от 10.06.2005.

11. Анализ рынка банковских пластиковых карт [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://planovik.ru/research/2011/10/06/5356.html (14.05.2012).

12. Аналитический обзор Сбербанка России [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://kuap.ru/banks/1481/reportings/capital/ (15.05.2012).

13. Бабаева А. В. Платежные карты. Бизнес-энциклопедия [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://lib.rus.ec/b/375587/read/ (11.05.2012).

14. Банковские карты Сбербанка России [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.sbrf.ru/moscow/ru/person/bank_cards/ (20.05.2012).

15. Богданова С. Национальная платежная система: время не ждет / С. Богданова // Банковское дело. - 2008. - № 10. - С. 62-64.

16. Буданова Е.А., Богомолов А.Н. К вопросу об ответственности за неправомерное завладение данными кредитных либо расчетных карт и их оборот в теневом секторе экономики / Е.А. Буданова, А.Н. Богомолов // Вестник Тамбовского университета. Серия: Гуманитарные науки. - 2011. - Т. 99. - № 7. - С. 234-239.

17. Быстров Л.В. Пластиковые карты (5-е изд., перераб, и доп.) / Л.В. Быстров, А.С. Воронин, А.Ю. Гамольский и др.- М.: БДЦ-пресс, - 2005. - 363 с.

18. Википедия: Сбербанк России [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://ru.wikipedia.org/wiki/Сбербанк_России/ (13.05.2012).

19. Ерохина М.Г. Практические вопросы, возникающие при использовании банковских карт / М.Г. Ерохина // Вестник Балтийского федерального университета им. И. Канта. - 2011. - № 3. - С. 148-153.

20. Заславская О. Россия - рай для карточных мошенников [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.rg.ru/2011/10/18/bankomat.html/ (03.06.2012).

21. История создания пластиковых карт [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.gradientcard.ru/tema4.html/ (06.05.2012).

22. Калистратов Н.В., Кузнецов, В.А., Пухов, А.В. Банковский розничный бизнес / Н.В. Калистратов, В.А. Кузнецов, А.В. Пухов - М.: БДЦ-пресс, 2006. 45 с.

23. Количество банковских карт, эмитированных кредитными организациями [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/p_sys/print.aspx?file=sheet007.htm&pid=psRF&sid=ITM_12859/ (10.05.2012).

24. Общая информация о Сбербанке России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/bank/?ID=322&gclid=CK36pauoi7ACFcjwzAod_DTyqA/ (16.05.2012).

25. Обязательные нормативы Сбербанка России [Электронный ресурс]. - Режим_доступа:_http://www.sbrf.ru/moscow/ru/investor_relations/accountability/fin_rep_ras/requirements/ (16.05.2012).

26. Операции с банковскими картами Сбербанка [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://sbercreditcard.ru/?p=404/ (21.05.2012).

27. Перестенко О. Платежные карты как инструменты безналичных расчетов при розничных платежах / О. Перестенко // Банковское дело. - 2005. - №11. - С. 16-21.

28. Портрет среднестатистического владельца банковской карты [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://rumetrika.rambler.ru/review/25/4676 (11.05.2012).

29. Сбербанк России: Банк сегодня [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.sbrf.ru/kemerovo/ru/about/today/ (17.05.2012).

30. Сбербанк России: Сибирский банк сегодня [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.sbrf.ru/kemerovo/ru/about/tb_today/ (17.05.2012).

31. Сбербанк России: Годовые показатели [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.sbrf.ru/kemerovo/ru/investor_relations/accountability /sberbank_in_numbers/annual_figures/ (20.05.2012).

32. Сбербанк России сообщает о результатах работы по развитию банковских карт [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.sbrf.ru/moscow/ru/press_center/all/index.php?id114=11002257/ (04.06.2012).

33. Тедеев А.А. Банковское право. Учебник. 4-е издание, переработанное и дополненное / А.А. Тедеев. - М.: МПСИ; Воронеж: МОДЭК. - 2011. - 25 с.

34. Тимофеев А. Российский рынок платежных карт: непростое время новых возможностей / А. Тимофеев // ПЛАС Дайджест. - 2009. № 11. - С. 32 - 36