Пересчет суммы баллов в традиционную международную оценку
| Оценка (ГОС) | Итоговая сумма баллов, учитывает успешно сданный экзамен | Оценка (ECTS) |
| зачтено | 70-100 | А (отлично) В (очень хорошо) С (хорошо) D (удовлетворительно) E (посредственно) |
| Не зачтено | Ниже 70 баллов | F (неудовлетворительно) |
Примерный перечень вопросов:
1. Финансовое право: предмет, понятие, место в системе права РФ.
2. Система и источники финансового права России.
3. Финансово-правовые нормы: понятие, виды.
4. Финансовые правоотношения: понятие, особенности, виды.
5. Министерство финансов РФ: основные задачи и функции.
6. Органы Федерального казначейства: основные задачи и функции.
7. Финансовый контроль: понятие и значение.
8. Виды и методы финансового контроля.
9. Аудит как вид финансового контроля.
10. Аудиторская проверка и порядок ее проведения.
11. Понятие и социально-экономическая роль бюджета.
12. Бюджетное право: предмет, понятие, источники.
13. Бюджетное устройство Российской Федерации.
14. Состав доходов и расходов бюджетов.
15. Понятие и правовое значение бюджетной классификации.
16. Бюджетный процесс: понятие, принципы, стадии.
17. Порядок рассмотрения и утверждения проекта федерального бюджета.
18. Порядок исполнения федерального бюджета.
19. Отчет об исполнении федерального бюджета и его правовое значение.
20. Бюджетный контроль и ответственность за нарушения бюджетного законодательства.
21. Внебюджетные государственные фонды: понятие, виды.
22. Понятие и значение государственного кредита.
23. Правовое регулирование обязательного страхования.
24. Финансово-правовые основы страхования.
25. Государственные расходы: понятие, система, принципы финансирования.
26. Сметно-бюджетное финансирование: понятие, объекты, порядок осуществления.
27. Понятие, принципы и виды банковского кредита.
28. Банковская система РФ: понятие, состав.
29. Правовое регулирование банковских операций.
30. Правовое регулирование банковских сделок.
31. Надзор Банка России за деятельностью коммерческих банков.
32. Ответственность за нарушения банковского законодательства.
33. Денежная система РФ: понятие, состав, правовые основы.
34. Правовые основы наличного денежного обращения.
35. Правовые основы безналичных расчетов. Расчеты по инкассо.
36. Правила осуществления расчетов платежными поручениями.
37. Аккредитивная форма расчетов: понятие, правовые основы, порядок осуществления.
38. Понятие и виды валютных ценностей.
39. Правовое регулирование валютных операций.
40. Система и компетенция органов и агентов валютного контроля.
41. Понятие налога, сбора и иных обязательных платежей.
42. Классификация налогов.
43. Понятие, принципы построения и тенденции развития налоговой системы Российской Федерации.
44. Система налогов и сборов в Российской Федерации.
45. Понятие, предмет и метод налогового права.
46. Система, принципы и источники налогового права.
47. Участники налоговых правоотношений, их классификация.
48. Правовое положение налогоплательщиков.
49. Налоговые агенты.
50. Система и компетенция налоговых органов.
51. Министерство финансов Российской Федерации как участник налоговых правоотношений.
52. Органы МВД РФ в системе налоговых правоотношений.
53. Порядок введения в действие налогового закона. Действие налогового закона во времени и в пространстве.
54. Понятие и правовое значение элементов закона о налоге.
55. Правовые основы и порядок предоставления налоговых льгот.
56. Понятие налоговой обязанности и порядок ее исполнения. Последствия неисполнения налоговой обязанности.
57. Способы обеспечения исполнения налоговой обязанности.
58. Принудительное исполнение налоговой обязанности.
59. Зачет (возврат) излишне взысканного налога (сбора) и пени.
60. Понятие налогового контроля, его формы, методы и виды.
61. Система и компетенция органов, осуществляющих налоговый контроль.
62. Направления налогового контроля. Учет налогоплательщиков.
63. Камеральные налоговые проверки.
64. Выездные налоговые проверки.
65. Контроль за правильностью применения ККТ.
66. Понятие и виды ответственности за нарушения законодательства о налогах.
67. Ответственность за налоговые правонарушения.
68. Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах, содержащие признаки административного правонарушения.
69. Уголовная ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах.
70. Понятие и виды производств по делам о нарушениях законодательства о налогах и сборах.
71. Производство по делам о налоговых правонарушениях.
72. Налоговые споры и порядок их разрешения.
10.Требования к материально-техническому обеспечению реализации учебной дисциплины.
В пункте перечисляются приборы, устройства, приспособления, лабораторные установки, наглядные пособия, программное обеспечение, необходимые для проведения занятий по дисциплине. (В качестве материально-технического обеспечения дисциплины могут быть использованы мультимедийные средства; наборы слайдов или кинофильмов; демонстрационные приборы; или при необходимости – средства мониторинга и т.д.).
Таблица 10
| № | Тема лекции, практического занятия | Мультимедийные презентации | Учебные фильмы | Другое |
| 1. | Тема 1. Вводная лекция | Экран, проектор | ||
| Тема 2. Предмет, система и источники финансового права, финансово-правовые нормы и фи-нансово-правовые отношия. . | Экран, проектор | |||
| Тема 3. Правовое регулирование финансового кон-троля в Российской Федерации | Экран, проектор | |||
| Тема 4. Бюджетное устройство Российской Федерации. Бюджетный процесс в Российской Федерации | Экран, проектор | |||
| Тема 5. Правовое регулирование целевых государственных и муниципальных денежных фондов | Экран, проектор | |||
| Тема 6. Правовые основы государственного кредита, регулирование страхования в Российской Федерации. Правовые основы банковского кредитования | Экран, проектор | |||
| Тема 7. Правовые основы денежного обращения и расчетов | Экран, проектор | |||
| Тема 8. Валютное регулирование и валютный контроль в Российской Федерации | Экран, проектор | |||
| Тема 9. Налоговое право: общие положения | Экран, проектор |
11. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины включает:
Для преподавания дисциплины предоставляется компьютерный класс.
В каждом классе установлены ПК типа Intel Celeron 2,66 GHz, или Intel Pentium Dual Core 2,8 GHz, мониторы LCD 17" LG, объединенных в ло-кальную сеть с автоматическим выходом в корпоративную сеть и глобаль-ную сеть Интернет. Все ПК оснащены лицензионным ПО Microsoft Windows, Microsoft Office 2007, а также специализированными програм-мами «Гарант», «КонсультантПлюс».
11. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины включает:
Нормативные правовые акты
Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием 12.12.1993.
Федеральный конституционный закон «О Правительстве РФ» от 17 декабря 1997 г. № 2-ФКЗ.
Гражданский кодекс Российской Федерации: часть первая от 30.11.1994 № 51-ФЗ; часть вторая от 26.01.1996 № 14-ФЗ.
Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ.
Бюджетный кодекс РФ от 31 июля 1998 года № 145-ФЗ.
Налоговый кодекс РФ. Часть первая от 31 июля 1998 года № 146 –ФЗ.
Налоговый кодекс РФ. Часть вторая от 5 августа 2000 года № 117-ФЗ.
Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30 декабря 2001 г. № 195-ФЗ.
Закон РСФСР от 2 декабря 1990 года №395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 03.02.1996 № 17-ФЗ).
Федеральный закон «О Счетной палате РФ» № 4-ФЗ от 11 января 1995 года.
Федеральный закон от 22 апреля 1996 года №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»
Федеральный закон от 21 ноября 1996 года № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете».
Федеральный закон от 11 марта 1997 года №48-ФЗ РФ «О простом и переводном векселе».
Федеральный закон от 28 мая 2001 года № 62-ФЗ «О ратификации Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности».
Федеральный закон от 8 августа 2001 года № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности».
Федеральный закон от 8 августа 2001 года № 134-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при проведении государственного контроля (надзора)».
Федеральный закон от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах».
Федеральный закон от 15 декабря 2001 года № 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации».
Федеральный закон от 15 декабря 2001 года № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации».
Федеральный закон от 17 декабря 2001 года № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации».
Федеральный закон от 21 декабря 2001 года № 178-ФЗ «О приватизации государственного и муниципального имущества».
Федеральный закон от 10 января 2002 года № 1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи».
Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ».
Федеральный закон от 10.01.2003 № 18-ФЗ «Устав железнодорожного транспорта Российской Федерации».
Федеральный закон от 10.01.2003 № 17-ФЗ «О железнодорожном транспорте в Российской Федерации».
Федеральный закон от 22 мая 2003 г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт».
Федеральный закон от 30.06.2003 № 87-ФЗ «О транспортно-экспедиционной деятельности».
Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности».
Указ Президента РФ от 7 июля 1992 г. № 750 «О государственном обязательном страховании пассажиров».
Указ Президента РФ от 9 марта 2004 г. № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти».
Постановление Правительства Российской Федерации от 6 ноября 2001 г. № 771 «Вопросы эмиссии и обращения государственных сберегательных облигаций».
Постановление Правительства Российской Федерации от 7 июня 2001 г. № 445 «Об утверждении Положения о лицензировании деятельности торговых организаций по купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней».
Постановление Правительства Российской Федерации от 16 мая 2001 г. № 379 «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения облигаций государственного сберегательного займа Российской Федерации».
Постановление Правительства от 31 марта 2001 г. № 254 «Об утверждении Положения о лицензировании деятельности специализированных депозитариев инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов».
Постановление Правительства РФ от 15 июня 2004 г. № 278 «Об утверждении Положения о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора».
Постановление Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 317 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам».
Постановление Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 329 «О Министерстве финансов Российской Федерации».
Постановление Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 330 «Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора».
Постановление Правительства РФ от 30 сентября 2004 г. № 506 «Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе».
Постановление Правительства РФ от 1 декабря 2004 г. № 703 «О Федеральном казначействе».
Основная литература
1.Финансовое право. Практикум [Электронный ресурс]/ — Электрон. текстовые данные.— М.: Российская академия правосудия, 2010.— 140 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/1887.— ЭБС «IPRbooks», по паролю
2.Эриашвили Н.Д. Финансовое право [Электронный ресурс]: учебник для студентов вузов/ Эриашвили Н.Д.— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.— 574 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/8590.— ЭБС «IPRbooks», по паролю
3.Упоров И.В. Финансовое право [Электронный ресурс]: учебник/ Упоров И.В., Старков О.В.— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013.— 359 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/18165.— ЭБС «IPRbooks», по паролю
4.Елизарова Н.В. Краткий конспект лекций по дисциплине «Финансовое право» [Электронный ресурс]/ Елизарова Н.В.— Электрон. текстовые данные.— Саратов: Вузовское образование, 2013.— 155 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/18663.— ЭБС «IPRbooks», по паролю
5.Круглов В.А. Финансовое право [Электронный ресурс]: ответы на экзаменационные вопросы/ Круглов В.А., Орлова Е.И.— Электрон. текстовые данные.— Минск: ТетраСистемс, Тетралит, 2014.— 224 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/28279.— ЭБС «IPRbooks», по паролю
6.Пашенцев Д.А. Финансовое право Российской империи. От идей к реализации [Электронный ресурс]: монография/ Пашенцев Д.А., 7.Алехина Е.Л., Долакова М.И.— Электрон. текстовые данные.— Саратов: Ай Пи Эр Медиа, 2015.— 266 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/31688.— ЭБС «IPRbooks», по паролю
8.Финансовое право. Методология исследований, генезис, система [Электронный ресурс]: монография/ К.С. Бельский [и др.].— Электрон. текстовые данные.— М.: Российская академия правосудия, 2013.— 252 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/34572.— ЭБС «IPRbooks», по паролю
9.Овчарова Е.В. Финансовый контроль в Российской Федерации [Электронный ресурс]: учебное пособие/ Овчарова Е.В.— Электрон. текстовые данные.— М.: Зерцало-М, 2013.— 224 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/21039.— ЭБС «IPRbooks», по паролю.
Материально-техническое обеспечение
1. Компьютерное и мультимедийное оборудование;
2. СПС ГАРАНТ; http://www.garant.ru/
3. СПС КонсультантПлюс; http://www.consultant.ru/
4. http://www.edu.ru/db/portal/sites/res_page.htm
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ЛЕКЦИОННЫМ ЗАНЯТИЯМ
Направление подготовки
(специальность) 38.03.01 «Экономика»
Новороссийск
2015 год