Расчет потребности в оборотных средствах
| Составляющие оборотных средств | Потребность, тыс. руб. | |
| Освоение | Полное использование мощности | |
| 1 Производственные запасы | ||
| 2 Незавершенное производство | ||
| 3 Расходы будущих периодов | ||
| 4 Готовая продукция на складах | ||
| 5 Дебиторская задолженность | ||
| 6 Денежные средства | ||
| И т о г о : |
Основные технико-экономические показатели работы предприятия
|
Цпред = С + Р*
где С – себестоимость единицы продукции, р.;
Р – рентабельность продукции, %.
Выручка от реализации рассчитывается без учета косвенных налогов.
Таблица 16
Отчет о чистых доходах, тыс. руб.
| Показатели | Освоение | Полная мощность |
| 1 Выручка от реализации продукции без НДС и акцизов | ||
| 2 Себестоимость реализованной продукции | ||
| 3 Прибыль от реализации | ||
| 4 Налог на прибыль (24%) | ||
| 5 Чистая прибыль |
Таблица 17
Таблица денежных потоков, тыс. руб.
| Показатели | Строительство | Освоение | Полная мощность | |||
| год 1 | год 2 | год 3 | год 4 | год 5 | ||
| А Приток наличностей | ||||||
| 1 Доход от продаж | ||||||
| 2 Остаточная стоимость предприятия* | ||||||
| Б Отток наличностей | ||||||
| Продолжение таблицы 17 | ||||||
| 1 Инвестиции в основной капитал (-) | ||||||
| 2 Вложения в оборотный капитал (-) | ||||||
| 3 Издержки на производство продукции (-) | ||||||
| в том числе амортизационные отчисления (+) | ||||||
| 4 Налоги (-) | ||||||
| В Чистый денежный поток А– Б | ||||||
| * Остаточная стоимость предприятия включает остаточную стоимость основных фондов (первоначальная стоимость за вычетом амортизационных отчислений) |
Основные технико-экономические показатели по проектируемому предприятию рассчитываются для периода освоения и полной загрузки производственной мощности (таблица 18).
Таблица 18
Основные технико-экономические показатели
| Показатели | Освоение | Полная мощность |
| 1 Объем реализации продукции, шт. | Исх. данные | |
| 2 Объем реализации продукции в стоимостном измерении, тыс.руб. | Ц пред на стр. 25-26 | |
| 3 Себестоимость годового выпуска продукции, тыс.руб. в том числе: условно-постоянные расходы условно-переменные расходы | Табл. 12-всего | |
| 4 Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс.руб. | Табл.4-одинаковая цифра | |
| 5 Среднегодовой остаток оборотных средств, тыс.руб. | Табл.15 | |
| Продолжение таблицы 18 | ||
| 6 Среднесписочная численность персонала, чел. | Табл.9 | |
| 7 Фонд оплаты труда персонала, тыс. руб. | Табл.12 | Строки 2+3 |
| 8 Амортизационные отчисления, тыс. руб. | Табл.12 | Строка 4 |
| 9 Стоимость ежегодно потребляемых в производстве сырья, материалов, топлива, энергии, тыс. руб. | Табл.12 | Строка 1 |
| 10 Выработка на одного работающего, тыс.руб./чел. | Стр.2/стр.6 | |
| 11 Фондоотдача основных производственных фондов | ||
| 12 Фондоемкость | ||
| 13 Рентабельность производства | ||
| 14 Рентабельность продукции | ||
| 15 Коэффициент оборачиваемости оборотных средств | ||
| 16 Период оборота оборотных средств, дни |