Реформирование банковской системы в России.

В середине 80-Х годов стали предприниматься попытки реорганизации банковской системы. В 1987 году было решено провести в стране радикальную экономическую реформу, стержнем которой предполагалось сделать идею полного хозрасчета и самофинансирования.

Процесс экономических преобразований в России (точнее в СССР) начался с реформирования именно банковской системы, с изменения роли и функций ЦБР по управлению денежным хозяйством, с возрождения коммерческих банков и коммерческого кредита.

Необходимые законы были приняты в декабре 1990 года. На союзном уровне верховным советом СССР 11 декабря 1990 года были приняты законы «О государственном банке СССР» и «О банках и банковской деятельности», в РФ - законы «О ЦБ РСФСР» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР» (2 декабря 1990 года). С принятием этих законов развитие сети коммерческих банков характеризовалось быстрыми темпами и определенной уверенностью.

К настоящему времени в России создана характерная для стран с рыночной экономикой двухуровневая банковская система. Первый ее уровень - центральный банк России с сетью региональных отделений и расчетно-кассовых центров на местах, второй - коммерческие банки и кредитные учреждения.

Идея ЦБ зародилась в условиях относительно развитых капиталистически-рыночных отношений, когда в нем возникла историческая и экономическая потребность, когда стало ясно, что дальнейшее развитие рынка вообще и финансового рынка в частности без ЦБ как органа государственного (общественно организованного) контроля и надзора чревато неоправданными потерями.

ЦБ - прежде всего посредник между государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке и реже по традициям.

Первичная обязанность ЦБ в рыночной экономике - защищать стоимость и покупательную способность денег и помогать нормальному функционированию финансовых рынков.

В качестве действительных функций ЦБ можно назвать следующие:

· обеспечение устойчивости национальной денежной единицы внутри страны и на мировых рынках, ее покупательной способности, минимизации инфляции для создания благоприятных условий для экономического роста;

· обеспечение эффективного развития кредитно-банковской системы страны, включая организацию функционирования расчетного механизма в народном хозяйстве.

Сущность кредита, его формы и функции

Современная рыночная экономика не мыслима без разветвленной, глубокой и многообразной системы кредитных отношений.

Кредит (лат.) – долг, ссуда.

Кредит – это форма движения ссудного капитала.

Важнейшими источниками кредита являются:

1. Средства предназначенные для восстановления элементов основного капитала, которые накапливаются в амортизационном фонде.

2. Часть оборотного капитала, т.е. деньги которые высвободились из-за несовпадения времени продажи товара и закупки сырья, выплаты заработной платы и т.д.

3. Часть прибавочной стоимости (прибыли) которая предназначена для расширения воспроизводства.

4. Движение средств бюджетной системы, целевых фондов, резервов.

5. Доходы и накопления населения.

Принципы кредита:

· Платность.

· Срочность.

· Возвратность.

· Материальная обеспеченность.

Функции кредита:

· Воспроизводственная.

· Стимулирующая.

· Контрольная (контролирующая).

· Пере распределительная.

· Способствует концентрации и централизации производства и капитала.

· Способствует экономии издержек обращения (особенно коммерческий).

Формы кредита:

· Коммерческий.

Предоставляется одним предпринимателем другому в виде продажи готовой продукции с отсрочкой платежа. Отсрочка платежа производится под вексель.

· Банковский.

Предоставляется банками предпринимателям в денежной форме, т.е. в виде денежной ссуды. Сейчас это основной вид кредита.

Еще существуют следующие виды кредита:

· Потребительский кредит.

· Сельскохозяйственный кредит.

· Ипотечный кредит.

· Государственный кредит.

· Международный.

Сущность и функции кредита реализуются через кредитную систему государства.

Кредит рассматривается в 2 аспектах:

1.Функциональном.

Кредитная система – это совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Эта кредитная система представлена банковским, коммерческим, потребительским, государственным и международным кредитами.

2.Институциональном.

Совокупность кредитных институтов которые создают, аккумулируют и предоставляют денежные средства по основным принципам кредитования.

Финансовая система. Государственный бюджет. Проблемы профицита и дефицита государственного бюджета. Государственный долг.

Финансы – важнейший инструмент управления экономикой.

Финансы – система образования и использования фондов денежных ресурсов на основе распределения и перераспределения совокупности общественного продукта и национального дохода.

Финансовые связи с:

ценой
заработной платой
кредитом

Они возникли в условиях товарно-денежных отношений под влиянием развивающихся функций и потребностей государства.

Финансы – лат. «платеж», «доход». Впервые этот термин со значением «денежный платеж» стал использоваться в 12-15 веках в Италии. Этот термин употребляется как понятие, связанное с системой денежных отношений, образованием денежных ресурсов, которые государство использует для выполнения своих функций.

С отделением государственной казны от личной кассы и собственности монарха, возникает понятие: «государственные финансы» и «государственный бюджет».

Ресурсы распределяются и используются на основе финансового законодательства страны.

Основные принципы построения финансовой политики государства:

1) Принцип единства (в бюджете сосредоточен доход и расход).

2) Принцип полноты (учитывает все затраты и поступления по каждой статье бюджета).

3) Принцип реальности (правдивое отражение доходов и расходов государства).

4) Принцип гласности (обязательное информирование население об основных расходах и источниках дохода бюджетов).

Основные направления финансовой политики:

1) Проведение мероприятий по переводу предприятий на рыночные отношения.

2) Оздоровление денежно-кредитной системы.

3) Комплекс мер по социальной защите населения.

Государственная финансовая система – совокупность финансовых звеньев:

1) Государственный бюджет.

2) Местные финансы.

3) Финансы государственных предприятий.

4) Специальные правительственные фонды.

Каждое из звеньев – это совокупность финансовых элементов.

Государственный бюджет (главное звено) – крупнейший централизованный денежный фонд, находится в распоряжении правительства.

Местные финансы – охватывают налоги, систему местного кредита и специальных фондов.

Финансы государственных предприятий – основные оборотные фонды. Они находятся на самостоятельной смете и осуществляют регламентированным законом взаимоотношения с государственным бюджетом.

Специальные правительственные фонды – отделены от государственного бюджета и управляются центральными властями.

Государственный бюджет.

Это форма образования и расходования фонда денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления. Проект бюджета ежегодно обсуждается в государственных органах.

Государственный бюджет – компромисс между основными социально-экономическими группами в стране, между общегосударственными и частными фондами.

Вне бюджета: пенсия, социальное страхование, медицинское страхование, государственный фонд занятости населения. Они формируются за счет социальных налогов и субсидий из бюджета.

Структура государственного бюджета:

1) Доходная часть2) Расходная часть

1. Налоговые поступления 80-95% 1.Затраты на соц. услуги 45-50%

2. Неналоговые поступления(доход от продаж и 2. Затраты на хоз. нужды

использования государственного имущества, 3. Расходы на вооружение и

дивиденды по акциям) обеспечение внешн. политики(10-20%)

3. Государственные займы 4. Административно-управленческие

4. Эмиссия денег расходы (милиция, правоохран. органы)

5. Таможенные сборы 5.Платежи по госуд. долгу (7-8%)

Бюджетный дефицит.

По нему определяется состояние экономики.

Два источника: