Карточка аналитического учета общехозяйственных расходов за январь 2015 года

Наименование видов готовой продукции

С кредита счета № 20«Основное производство» в дебет счетов

Итого по креди ту счета № 20

Наименование и № документа

Номера счетов

№ п\п	Наименование статей затрат и элементов калькуляции	За месяц	С начала года

1.	Материалы всего в т.ч.
1.1.	основные
1.2.	вспомогательные
2.	Заработная плата персонала всего в т. ч.
2.1.	основная
2.2.	дополнительная
3.	Начисления на заработную плату персонала всего в т. ч.
3.1.	пенсионный фонд
3.2.	фонд медицинского страхования
3.3.	фонд социального страхования
3.4.	несчастный случай на производстве
4.	Расходы по содержанию и эксплуатации основных фондов всего в т.ч.
4.1.	амортизация
4.2.	текущий ремонт и техническое обслуживание
5.	Расходы по содержанию и обслуживанию нематериальных активов всего в т.ч.
5.1.	амортизация
5.2.	текущее обслуживание
6.	Расходы на энергоресурсы всего в т.ч.
6.1.	электроснабжение
6.2.	теплоснабжение
6.3.	водоснабжение
6.4.	водоотведение
6.5.	газоснабжение
7.	Прочие расходы всего в т.ч.

8.	ИТОГО

Бухгалтер__________________________________

(подпись, расшифровка подписи и дата)

8. Составить журнал – ордер и ведомость.

ООО «Маяк»

Журнал - ордер по счету № 20«Основное производство» за январь 2015 года

Ведомость по счету 20«Основное производство» за январь 2015 года

Наимено вание ста тей затрат калькуля ции	Саль до на 01. 01. 2015.	С дебета счета № 20«Основное производство» в кредит счетов	Итого по дебету счета № 20	Саль до на 01. 02. 2015.
Дата	Наимено вание и № документа	Номера счетов


Итого

Бухгалтер__________________________________

(подпись, расшифровка подписи и дата)

9.Составить журнал – главную книгу.

ООО «Маяк»

Журнал – главная книга

Счет № 20 «Основное производство»

Месяц	Сальдо на начало месяца	С кредита счета № 20«Основное производство» в дебет счетов	Оборот по дебе ту счета № 20	Сальдо на конец месяца
Д - т	К - т				Итого по кредиту	Д - т	К - т

Бухгалтер__________________________________

(подпись, расшифровка подписи и дата)

10. Составить карточку аналитического учета затрат основного производства.

ООО «Маяк»

Карточка аналитического учета затрат основного производства за январь 2015 года

№ п\п	Наименование статей затрат и элементов калькуляции	За месяц	С начала года
Всего	в том числе по видам продукции	Всего	в том числе по видам продукции
Раствор	Выпол нение СМР	Раствор	Выпол нение СМР

1.	Материалы всего в т.ч.
1.1.	основные
1.2.	вспомогательные
2.	Заработная плата рабо чих всего в т. ч.
2.1.	основная
2.2.	дополнительная
3.	Начисления на заработную плату рабочих всего в т. ч.
3.1.	пенсионный фонд
3.2.	фонд медицинского страхования
3.3.	фонд социального страхования
3.4.	несчастный случай на производстве
4.	Расходы по содержа нию и эксплуатации основных фондов всего в т.ч.
4.1.	амортизация
4.2.	текущий ремонт и техни ческое обслуживание
5.	Расходы на энергоре сурсы всего в т.ч.
5.1.	электроснабжение
5.2.	теплоснабжение
5.3.	водоснабжение
5.4.	водоотведение
5.5.	газоснабжение
6.	Прочие прямые затраты всего в т.ч.
6.1.
7.	Услуги вспомогатель ного производства всего в т.ч.
7.1.
7.2.
8.	Общепроизводственные расходы
9.	Общехозяйственные расходы
10.	ИТОГО

Бухгалтер__________________________________

(подпись, расшифровка подписи и дата)

11. Составить аналитическую ведомость учета арендованных основных средств.

ООО «Маяк»

Ведомость по забалансовому счету № 001 «Арендованные основные средства»

За январь 2015 года

№ п/п	Наименование объекта основных средств и инвентарный номер	Наименование арендодателя	№ договора и срок аренды	Первона чальная стоимость	Ежемесячная сумма платежа	Отметка о возврате объекта основных средств