Кредитная система государства

Кредит (от латинского credit – он верит) – ссуда в денежной или товарной форме предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности, чаще всего с выплатой процентов за пользование ссудой.

Ссуда – предоставление одним лицом денег или материальных ценностей другому лицу в виде займа, долга на условиях возврата в определенный срок с уплатой вознаграждения (ссудного процента) за пользование предоставленными средствами. Основные формы кредита:

· краткосрочный (на срок до года); долгосрочный (на срок свыше года);

· гарантированный (предоставляется под гарантию);

· государственный (заемщиком выступает государство через государственные ценные бумаги – облигации, казначейские сертификаты и др.);

· банковский (предоставляется банками в денежной форме); потребительский (предоставляется для удовлетворения потребительских нужд);

· коммерческий (предоставляется юридическими и физическими лицами друг другу по долговым обязательствам в денежной форме, или продажа товаров в рассрочку);

· международный (иностранный);

· ипотечный (предоставляется под залог недвижимости)

· и др.

Кредит как форма движения денежных средств выполняет следующие функции:

1) распределительная функция – аккумуляция временно свободных денежных средств, а также перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;

2) эмиссионная функция – создание кредитных орудий обращения (банкнот или казначейских билетов) и кредитных операций

3) контрольная функция – регулирование объёма совокупного денежного оборота.

Сущность и функции кредита реализуется через кредитную систему государства, которая складывается из банковской системы и небанковских кредитно-финансовых институтов, включающих инвестиционные фонды, финансовые и страховые компании, сберегательные кассы, ломбарды, негосударственные пенсионные фонды и др.

Банковская система государства

Виды банковских систем

Мировая финансовая практика различает следующие виды банковских систем:

1) централизованная монобанковская система, характерна социалистическим странам. Например, банковская система СССР складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы сберегательных касс;

2) уникальная децентрализованная банковская система (например, федеральная резервная система США);

3) двухуровневая банковская система, включающая центральный банк и систему коммерческих банков и существующая в большинстве стран с рыночной экономикой.

Современная банковская система России представлена двумя уровнями. На верхнем уровне расположен Центральный Банк РФ (ЦБ РФ), который контролирует и регулирует систему в целом. Нижний уровень системы составляют коммерческие банки и кредитные учреждения. В результате кредитно-денежная система России включает ЦБ РФ (Банк России), Сберегательный банк, коммерческие банки различных видов (в т.ч. специальные банки развития), банки со смешанным российско-иностранным капиталом, иностранные банки, филиалы банков (резидентов и нерезидентов), союзы и ассоциации банков, иные кредитные учреждения (инвестиционные фонды, финансовые и страховые компании и др.)

ЦБ – главный государственный банк, наделенный особыми функциями: правом эмиссии денежных знаков и правом регулировать деятельность коммерческих банков. ЦБ – «банк банков», он помогает правительству налаживать денежное обращение, управлять бюджетом. К основным функциям ЦБ России относятся эмиссия денег, хранение золотовалютных резервов государства, кредитование и ведение счетов коммерческих банков и правительства, регулирование денежного обращения. контроль за деятельностью кредитных учреждений.

Следует различать налично-денежную и депозитную эмиссию. Первый вид заключается в выпуске бумажных денег и чеканке монет. Депозитная эмиссия – это открытие дополнительных источников безналичных денег.

Коммерческие банки классифицируются по следующим признакам:

1) по видам собственности (государственные, частные, кооперативные, смешанные);

2) по организационно-правовым формам (АО,ООО и др.);

3) по территориальной принадлежности (республиканские, региональные, международные и т.д.);

4) по степени независимости (самостоятельные, дочерние, сателлиты или полностью зависимые, уполномоченные, связанные);

5) по наличию филиалов (с филиалами, без филиалов);

6) по степени диверсификации капитала (однопрофильные, многопрофильные);

7) по видам осуществляемых операций (депозитные, инвестиционные, ипотечные, сберегательные, биржевые, универсальные).

Операции банков

Различают активные, пассивные и комиссионные операции банков.

Активные операции банков – это размещение банком имеющихся у него финансовых ресурсов с целью пустить их в оборот и получить прибыль. Наиболее распространенные формы таких операций – предоставление денежных средств в кредит под процент, вложения в ценные бумаги, инвестиции в производство.

Пассивные операции банков – операции посредством которых банки формируют свои финансовые ресурсы в виде собственных, привлеченных и эмитированных средств для проведения кредитных и других активных операций. Ресурсы коммерческих банков формируются путем привлечения средств в форме вкладов на срок и на текущие счета, эмиссии кредитных денег и др. Собственные средства банков создаются путем размещения акций, отчислений от прибыли.

Комиссионные операции – это посреднические операции, по оказанию услуг и выполнения поручений.