Денежно-кредитная система страны. Особенности денежно-кредитной системы Республики Беларусь.
Денежно-кредитная система - это совокупность денежно-кредитных отношений, их форм и методов, осуществляемых кредитно-банковскими институтами, которые создают, аккумулируют и предоставляют экономическим субъектам денежные средства в виде кредита на условиях срочности, платности, возвратности и материальной обеспеченности.Формирование и развитие денежно - кредитной системы связано в первую очередь с функционированием кредитных отношений, использованием конкретных принципов и форм кредита. Кредит - предоставление в денежной или товарной форме на условиях возвратности кредитодателем заёмщику в долг денег или товара. Кредитныеотношения строятся с соблюдением следующих принципов: возвратности, срочности, материальной обеспеченности заёмщика, целевой направленности и платности.
Возможны различные классификации кредита:
- по субъектам кредитора и заёмщика, которыми могут являться государство, предприятия, финансово- промышленные группы, домашние хозяйства, банки, страховые компании, различного рода фонды и т.д.
- по способу кредитования кредит может принимать натуральную форму, т.е. выступать в форме инвестиционных или потребительских товаров, сырья, других ресурсов, предметов производственного потребления. Кредит может принимать также денежную форму, выступая в качестве покупательных средств, денежного капитала, акций, векселей, облигаций и других долговых обязательств.
- по сроку кредитования кредит выступает как краткосрочный (до 1 года), среднесрочный ( от 2 до 5 лет), долгосрочный (от 6 до 10 лет), долгосрочный специальный (от 20 до 40 лет).
- по характеру кредитного пространства кредит может быть межгосударственный, государственный, коммерческий, банковский, потребительский.
Классификацию кредитов можно представить следующим образом (Табл.11.3):
Таблица 11.3.Классификация кредита
| Форма | Субъекты кредита | Объект кредита | Целевые установки |
| Коммерческий | Предприятия (фирмы) | Товарный капитал | Облегчение платежей, отсрочка платежей между |
| Банковский | Банки, специализированные кредитные учреждения, фирмы, государство, домашние хозяйства | Денежный капитал | Предоставление ссуды капитала или ссуды денег |
| Потребительский | Фирмы, домашние хозяйства | Товары длительного пользования | Облегчение системы оплаты за товары пуцтем отсрочки платежа |
| Ипотечный | Фирмы, банки, домашние хозяйства | Долгосрочные ссуды под залог недвижимости | Инвестиции в сельское хозяйство и жилищное строительство |
| Государственный | Субъекты государственной власти, фирмы, домашние хозяйства | Кредиты на финансирование бюджетного дефицита, на жилищное строительство, развитие инфраструктуры | Использование системы внутренних займов для решения бюджетных проблем, а также для межрегионального экономического выравнивания |
| Международный | Государство, ТНБ, ТНК, МВФ | Международные коммерческие и банковские кредиты | Реализация международных предпринимательских и банковских программ, международная кредитная помощь |
Источник: Экономическая теория: учебное пособие/под ред. А.Г.Грязновой и В.М.Соколинского.-2.е изд. перераб и доп.-М.:КНОРУС,2005.- 464с.,ил.
По сроку кредитования различают следующие виды кредита: краткосрочный кредит, при котором ссуда выдается на срок до одного года; среднесрочный со сроком от двух до пяти лет; долгосрочный - от шести до десяти лет; долгосрочный специальный - от двадцати до сорока лет.
В последнее время получили развитие такие формы кредитования, как лизинг, факторинг, форфейтинг, траст.
Лизинг- это безденежная форма кредита, форма аренды с передачей в пользование машин, оборудования и других материальных средств с последующей постепенной выплатой их стоимости.
Факторинг- это перекупка или перепродажа чужой задолженности или коммерческие операции по доверенности. Банк покупает «дебиторские счета» предприятия за наличные, а затем взыскивает долг с фактического покупателя, которому предприятие продало товар или оказало услугу.
Форфейтинг - это долгосрочный факторинг, связанный с продажей банку долгов, взыскание которых наступит через 1-5 лет.
Траст - это операции по управлению капиталом клиентов.
Ссудный процент - плата за полученную ссуду. Норма процента рассчитывается как отношение суммы процента к величине ссудного капитала.
Кредитная система с институциональной точки зрения, представляет собой комплекс валютно - финансовых учреждений, активно используемых государством в целях регулирования экономики.
В современной кредитной системе выделяют три основных звена: Центральный банк, коммерческие банки, специализированные кредитно - финансовые институты.
Ядро кредитной инфраструктуры составляет банковская система.Банковская система - совокупность банковских учреждений, функционирующих на территории данной страны во взаимосвязи между собой. Банковская система имеет два уровня. На первом уровне находится центральный (эмиссионный) банк. На втором уровне расположены коммерческие (депозитные) и специализированные (инвестиционные, сберегательные, ипотечные, внешнеторговые и др.) банки.
Банковская система выполняет следующие основные функции:
| 1. | аккумулирование временно свободных средств; |
| 2. | предоставление свободных денежных средств во временное распоряжение; |
| 3. | создание кредитных денег; |
| 4. | кредитное регулирование; |
| 5. | денежная эмиссия; |
| 6. | эмитирование (выпуск) ценных бумаг. |
Важнейшим звеном банковской системы является Центральный банк (ЦБ).Основными задачами ЦБ являются - обеспечение стабильности денежного обращения; осуществление государственной политики в области кредита, денежного обращения, расчетов и валютных отношений.
Основные функции ЦБ:
а) эмиссия банкнот;
б) хранение государственных золото - валютных резервов;
в) хранение резервного фонда других кредитных учреждений;
г) денежно - кредитное регулирование экономики;
д) кредитование коммерческих банков и осуществление кассового обслуживание государственных учреждений;
е) проведение расчетов и переводных операций;
ж) контроль за деятельностью кредитных учреждений.
Коммерческие банки - кредитные учреждения универсального типа, осуществляющие на договорных условиях кредитно - расчетное и другое банковское обслуживание юридических и физических лиц посредством совершения операций и оказания услуг.
Коммерческие банки выполняют следующие функции:
- принимают и размещают денежные вклады;
- привлекают и предоставляют кредиты;
- производят расчеты по поручению клиентов и банков - корреспондентов и их кассовое обслуживание.
Осуществляемые коммерческими банками операции подразделяются на пассивные и активные. Пассивные операции - привлечение денежных ресурсов путем приёма депозитов, облигаций, других ценных бумаг. Активные операции - размещение денежных ресурсов путем предоставления кредитов, покупки акций, облигаций и других ценных бумаг. Коммерческие банки различаются по:
а)принадлежности уставного капитала и способу его формирования в форме акционерных обществ с ограниченной ответственностью, с участием иностранного капитала, иностранных банков и т.д.
б) по видам совершаемых операций: универсальные и специализированные;
в) по территориальной деятельности;
г) по отраслевой ориентации.
Баланс коммерческого банка - это система показателей, характеризующих операции банка. Баланс коммерческого банка состоит из двух частей. Правая часть (пассив) отражает пассивные операции, формирующие ресурсы банка для его деятельности. Левая часть (актив) отражает активные операции, характеризует деятельность банка, нацеленную на размещение ресурсов. Ресурсы банка подразделяются насобственные и привлеченные. К собственнымресурсам относятся: акционерный капитал; резервный капитал; специальные фонды, создаваемые согласно уставу банка. К привлеченным средствам относятся: средства клиентов; ссуды ЦБ; и других кредитных учреждений; средства, полученные от эмиссии облигаций, вклады предприятий и населения (депозиты). Можно представить примерную схему баланса коммерческого банка (Рис.11.8).
| АКТИВ | ПАССИВ | ||
| 1. Касса | 1. Уставный фонд | ||
| 2. Корреспондентский счет в ЦБ |
| ||
| 3. Средства на резервном счете в ЦБ | 3. Другие фонды | ||
| 4. Дебиторы банка | 4. Расчетные и текущие счета предприятий и организаций | ||
| 5. Кредиты, выданные банком, в том числе краткосрочные, долгосрочные | 5. Срочные вклады и депозиты предприятий | ||
| 6. Здания, сооружения и другие основные средства | 6. Вклады населения | ||
| 7. Ценные бумаги, паи или акции, приобретенные банком. | 7. Кредиты, полученные у других банков | ||
| 8. Кредиты, выданные другими банками | 8. Кредиты банка | ||
| 9. Прочие активы | 9. Прибыль банка, всего, в том числе от проведения валютных операций | ||
| 10. Прочие пассивы | |||
| БАЛАНС | БАЛАНС |
Рис.11.8.Схема баланса коммерческого банка.
Баланс Центрального банка схематично можно представить следующим образом:
| АКТИВ | ПАССИВ |
| 1. Валютные резервы (золото, иностранная валюта) | 1. Наличные деньги в обращении на территории страны |
| 2. Ценные бумаги | 2. Депозиты коммерческих банков |
| 3. Кредиты коммерческих банков | 3. Депозиты правительства |
| 4. Кредиты правительству | 4. Прочие пассивы |
| 5. Прочие активы | |
| БАЛАНС | БАЛАНС |
Рис.11.9.Схема баланса Центрального банка.