Банки и их функции. Центральный банк

Банки— это финансовые посредники, принимающие денежные средства у вкладчиков и предоставляют заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности в целях получения прибыли.

Виды банков:

· по форме собственности — государственные, кооперативные, акционерные, смешанные;

· видам выполняемых операций — универсальные или специализированные (ипотечные, инвестиционные, инновационные, земельные, торговые, биржевые и т.п.);

· территориальному принципу — региональные или общенациональные.

Банковская система включает:

1. Центральный банк (ЦБ) — осуществляет управление эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью (XIX — начале XX века в большинстве стран эмиссия была сосредоточена в одном эмиссионном банке, который называться центральным эмиссионным, а затем просто центральным банком). В большинстве стран центральный банк подчиняется высшему законодательному органу. Это обстоятельство имеет очень большое значение — в случае дефицита бюджета правительство не может обязать центральный банк профинансировать его расходы. Основное назначение центрального банка — обеспечение стабильности банковской и финансовой систем, контроль за денежным обращением страны, проведение денежной политики, которая обеспечивала бы макроэкономические цели.

Функции Центрального банка:

· разработка и реализация денежно-кредитной политики;

· эмиссия и изъятие из обращения денег (центральный банк имеет монопольное право выпуска банкнот);

· хранение золотовалютного резерва страны;

· выполнение кредитных и расчетных операций для правительства;

· оказание услуг коммерческим банкам и кредитно-финансовым учреждениям (предоставление ссуд, хранение обязательных резервов и т.д.).

2. Коммерческие банки — основа кредитной системы; подразделяются на универсальные и специализированные, выполняют следующие функции:

· прием и хранение денежных вкладов предприятий и до­машних хозяйств;

· выдачу ссуд предприятиям и домашним хозяйствам, по­купку ценных бумаг и т.д.

3. Специализированные кредитно-финансовые учреждения:

· сберегательные учреждения;

· страховые компании — небанковские кредитные учрежде­ния, формирующие средства за счет различных взносов и предоставляющие долгосрочные кредиты;

· пенсионные фонды — аккумулируют средства пенсионного обеспечения;

· инвестиционные компании (фонды) — привлекают средства за счет продажи собственных акций, покупки ценных бу­маг, а доход распределяют между акционерами;

· лизинговые компании — предоставляют в долгосрочную аренду технические средства (дорогостоящее оборудование, транспорт и т.д.).

В соответствии со своими функциями банки выполняют операции, которые делятся на пассивные и активные.

Пассивные операции — это операции, посредством которых банки привлекают денежные средства, формируют свои ресурсы. Банковские ресурсы делятся на собственные и привлеченные. Источниками собственных средств являются акционеры (уставный фонд), резервный капитал, образуемый за счет прибыли. Привлеченные средства, которые и используются для предоставления займов и приобретения ценных бумаг. Вкладчики являются собственниками средств и предоставляют их в пользование за определенную плату — процент. Средства оформляются в виде депозитов (вкладов) и являются долговыми обязательствами (пассивами) банка. Источником банковских ресурсов могут быть кредиты, полученные у других банков и ЦБ.

Активные операции — это операции, посредством которых банки реализуют имеющиеся в их распоряжении ресурсы. Основной вид активной банковской операции — это предоставление кредита. Кроме этого банки могут выполнять ряд других операций:

Комиссионные операции — это операции по оказанию разного рода посреднических и доверительных услуг, за которые банк взимает комиссионные вознаграждении.

Инвестиционная деятельность — вложение банком средств в ценные бумаги. Покупая ценные бумаги, банки обеспечив приток средств на относительно длительный период.

Лизинг — это банковская деятельность по сдаче в аренду машин, оборудования, сооружений. Банки вместо того, чтобы давать предприятию ссуду на приобретение подобных средств сами их приобретают и сдают в аренду, сохраняя за собой право собственности. При этом банк получает арендную плату (лизинговые платежи), а не ссудный процент.

Факторинг — вид банковской деятельности, которая заключается в том, что банк покупает у своих клиентов их требование к дебиторам (покупателям), оплачивая им 60—90% суммы обязательств в виде аванса, с окончательным перерасчетом погашения задолженности. За оказание этих услуг банк взимает комиссионные.

Трастовые операции — выполнение банком различных операций, связанных с управлением имуществом, пенсионными фондами, хранением ценных бумаг по доверенности клиента. По доверительным операциям банки получают комиссионное вознаграждение.

Банковская прибыль – разность между процентом, который получают банки за предоставленные ими деньги, и тем процентом, который выплачивают за предоставленные им деньги, минус издержки, связанные с деятельностью банка.

В процессе кредитования банковская система создает новые деньги и тем самым влияет на количество денег в обращении. Возможности отдельного банка по расширению своих ссуд ограничены его избыточными резервами. Он не может предоставить в ссуду всю сумму депозитов, так как в соответствии с требованиями Центрального банка часть депозитов должен хранить на счетах последнего (обязательные резервы). Однако вся банковская система может предоставлять ссуды и создавать новые деньги, в несколько раз превышающие ее избыточные резервы.

Денежный мультипликатор (Mm) — это коэффициент, характеризующий степень возрастания денежной массы в результате прироста избыточных резервов. Избыточный резерв = Депозиты – обязательные резервы(rr). Денежный мультипликатор равен единице, деленной на резервную норму: Mm = (1/rr) x 100%.

Например: первоначальный депозит – 1000, обязательный резерв – 20% (0,2), избыточный резерв – 800 (1000-200), мультипликатор – 5 (1/0,2). В результате вся банковская система увеличилась в 5 раз (5000) и создала 4000 новых денег.