Банковская система как основное звено кредитной системы

Факультет управления и социологии

Кафедра государственного управления

Курсовая работа

по курсу «Экономическая теория»

Тема: Банковская система в экономике России

Работу выполнила: студентка 1 курса,

специальности « Государственное и

муниципальное управление»

Иванова Светлана Сергеевна

Проверила: ст. преп.

Вишнякова Марина Ивановна

«_____»___________________2013 г.

______________________________

Тверь-2013г.

Содержание

Введение. 4

Глава 1.Банковская система: понятие и принципы построения. 6

1.1. Банковская система как основное звено кредитной системы.. 6

1.2. Виды банковских систем. 16

1.3.Основные факторы и современные тенденции развития банковской системы 18

Глава 2.Анализ состояния и направления развития банковской системы РФ………………………………………………………………………………...22

2.1. Проблемы становления российской банковской системы.. 22

2.2. Перспективы развития российской банковской системы.. 24

Заключение. 27

Список использованной литературы.. 30

Введение

В данной работе рассматривается роль банковской системы и банков в современной экономике.

Целью данной работы является рассмотрение банковской системы, функций центрального банка, кредитных банков и особенности развития банковского сектора в Российской Федерации.

Актуальность данной работы заключается в том, что одним из важнейших

элементов рыночной экономики признается банковская система, которая снабжает государство и всех членов общества денежными средствами. Еще одним важным элементом рыночной экономики являются кредитные и расчетные правоотношения, которые составляют значительный объем отношений между юридическими и физическими лицами.

Самой распространенной формой кредитных отношений является банковский кредит.

Банки – очень старое экономическое изобретение. Первые банки появились в Древнем Востоке в VIII в. до н. э. Затем банковская система стала развиваться в Древней Греции. Храмы стали брать деньги граждан на хранение во время войны, так как враждующие народы считали неприемлемым грабить святилища.

Взгляды предпринимателей того времени – купцов и ремесленников были направлены в сторону хранилищ денег. Так соединились интересы двух главных участников экономики – лицо, нуждающееся в денежных средствах для развития своей деятельности и владельца сбережений.

Банки появились в глубокой древности как фирмы, предназначенные для оказания различных рода услуг: хранении денежных средств и предоставлении кредитов. Со временем банки познали деятельность, связанную с организацией расчетов за продаваемые и покупаемые товары внутри страны и на мировой арене. Это повлекло за собой ускорение платежей и повышение их надежности, оказывающих положительное влияние на развитие торговли и экономики в целом.

Роль банков в современной рыночной экономике весьма велика. И все преобразования, происходящие в ней, так или иначе затрагивают всю экономику. Организация банковской системы обязательна для стабильного функционирования страны.

Стабильность банковской системы имеет большое значение для наилучшего осуществления кредитно - денежной политики. Через банковский сектор передаются импульсы кредитно - денежного регулирования всей экономики. Именно это является необходимым для изучения такого важного компонента рыночной экономики и определяется актуальность данной темы.

Глава 1.Банковская система: понятие и принципы построения

Банковская система как основное звено кредитной системы

«Понятие «система» очень часто используется в современной науке. Оно сопоставляется с исследованием различных явлений природы и общественного развития. Принято считать, что признаком современного мышления является системный подход. Термином «система» охотно оперируют не только ученые, философы, но и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.

Как ни странно, но термин «система» не получил от этого видимого определения. В большинстве случаев под словом «система» принято понимать состав чего-либо. В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» написано, что «банковская система включает Центральный банк и кредитные организации»[1,с.8].

Кроме того термины «система» и «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие «банковская система» более широкое, оно включает:

- множество элементов;

- соответствие элементов, образующих определённое единство;

- взаимодействие элементов.

Какими же признаками, свойствами характеризуется банковская система?

1. Банковская система, в большинстве случаев не является случайной совокупностью элементов и случайным многообразием. В нее нельзя бессознательно включать субъекты, также действующие на рынке, но зависящие от других целях.

Например, на рынке функционируют система связи и транспорта, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов, торговая система и т.п. У каждой из систем не мало значимая роль. Любая из систем играет свою важную роль. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать сельскохозяйственные и производственные единицы, занятые другим видом деятельности.

2. Банковская система своеобразна, она не определяет свойства, присущие ей самой, а отличие от других систем, действующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными отношениями и элементами, сформировавшихся между ними.

При рассмотрении банковской системы, следует отметить, что она включает в свой состав банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

Во всяком случае, это не нужно понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы - это проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимодействие. Суть банковской системы обращена не только к отдельным её элементам , но и к их обоюдной работе.

На основание выше сказанного можно сказать, что сущность банковской системы действует на состав и сущность ее отдельных элементов. Банковская система РФ включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Центральный банк Российской Федерации - Банк России возглавляет отечественную банковскую систему. С точки зрения собственности на капитал Банк России - государственный банк, так как его капитал принадлежит государству. Банк России подотчетен Государственной Думе - нижней палате российского парламента. Его уставный капитал составляет 3 млрд. рублей.

Благодаря своим доходам банк создает резервы и фонды разного назначения в размерах, нужных для воплощения им своих функций, а также, независимо от прибыли и убытков, фонд переоценки по операциям с валютными ценностями.

Последующим звеном банковской системы будут кредитные организации.

В России коммерческие банки стали следствием перехода от централизованно управляемой экономии к рыночной. Появление в нашей экономике коммерческих структур с альтернативными формами собственности потребовало соответствующих им кредитных учреждений, оперяющих свою деятельность на двух утверждениях - риске и прибыли»[6,с.212].

Последним элементом российской банковской системы, являются названные законодателем, - филиалы и представительства иностранных банков.

«Филиал - по гражданскому законодательству РФ обособленное подразделение юридического лица (предприятия), расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в т.ч. функции представительства. Филиал не являются юридическими лицами. Предприятие наделяет их имуществом и утверждает положение о филиалах. Руководители филиалов назначаются предприятием и действуют на основании его доверенности. Они должны быть указаны в учредительных документах создавшего их предприятия (юридического лица)». [22]

«Кредитные организации создают союзы и ассоциации. Важными критериями к таким объединениям являются - отсутствие цели извлечения прибыли и запрет на совершение банковских операций.

Кредитные организации могут входить в состав банковских холдингов и банковских групп.

«Банковская группа - это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).»[ Банковская группа и банковский холдинг как участники банковских правоотношений]

Банковский холдинг напротив же состоит не только из кредитных организаций, причем головная организация банковского холдинга - юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, - имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации.

Производственные, торговые и страховые виды деятельности запрещены кредитным организациям.

А это значит, что страховые компании не входят по нынешнему банковскому законодательству в число кредитных организаций, что отличает российское финансовое законодательство от соответствующего законодательства большинства развитых стран мира - Великобритании, ФРГ, США и др., по которому страховые компании считаются специализированными небанковскими кредитно-финансовыми институтами»[19, с.144].

«Центральные банки выполняют большое количество различных функций, благодаря ресурсам, которые не может иметь ни один коммерческий банк. Так, по мнению Львова Ю.И., Центральный банк России выполняет следующие основные функции:

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

- является для коммерческих банков кредитором последней инстанции. Они получают от него кредиты в тех случаях, когда ресурсы заканчиваются или не имеют возможности увеличить их из других источников;

- от имени правительства управляет государственным долгом, то есть размещает, погашает и проводит другие операции с государственными ценными бумагами, эмитированными правительством;

- наряду с коммерческими банками осуществляет кассовое обслуживание бюджета, ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает представительные и исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды правительству и местным властям;

- является банком банков. Он ведет счета коммерческих банков, связанные с межбанковскими операциями и хранением резервов.

Нужно отметить, что главной из функций Центрального банка России являются разработка и осуществление совместно с правительством России единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

А по мнению Макконнелла и Брю, Федеральная резервная система США выполняет следующие основные функции:

- хранит вклады банков и сберегательных учреждений, которые называются резервами;

- обеспечивает механизм инкассации чеков;

- выступает в роли фискального агента федерального правительства;

- наряду с Федеральной корпорацией по страхованию депозитов и контролером денежного обращения осуществляет надзор за деятельностью входящих в нее банков;

- несет ответственность в конечном счете за контроль над предложением денег»[ 3, с.312].

Последнюю функцию при этом авторы называют самой главной.

«Ведя сравнительную характеристику этих двух списков, можно сделать вывод о том, что у функций центрального банка государства только два сходства: хранение вкладов банков и осуществление кредитно-денежной политики. На практике же, этих сходств гораздо больше, а различия возникают из за разного названия одних и тех же названий функций. Поэтому ясно, что и ФРС США монопольно осуществляет денежную эмиссию, кредитует банки и выдает краткосрочные ссуды правительству, а ЦБР контролирует банки на предмет выполнения ими гигантского числа предписанных им правил, выявляет сомнительные операции или мошенничество»[ 7, с. 425 ].

Кредитная система в широком смысле слова представляет собой совокупность банковских и иных кредитных учреждений, методы осуществления кредитных операций и правовые формы организации. Дальнейшее развитие кредита и банков выражается в расширении финансово-кредитных учреждений, установление новых функций и задач кредитной системы. Во время формирования, кредитная система кредитная система занималась вытеснением старомодных ростовщиков. Она развивалась, во-первых, путем создания кредитных денег и, во-вторых, с помощью привлечения свободного денежного капитала государства, населения и предприятий.

Место посредника в платежах, которое приобрела кредитная система: в лице банков в последующий период своего развития, сохраняется и на более поздних этапах развития. Кредитная система размеренно становится всесильным монополистом, который распоряжается почти всем денежным капиталом предпринимателей, а также свободными денежными средствами населения и осуществляющего мобилизацию денежных средств всего общества в целях накопления капитала.

На данный момент ,кредитная система стремительно развивается, прежде всего происходит развитие её функций. Наряду с основной функцией — аккумуляцией свободных денежных средств и превращением их в ссудный капитал — раз­виваются и другие функции, такие как прием вкладов и открытие разного рода счетов, организация выпуска акций и облигаций, прием ценнос­тей на хранение, посреднические операции в платежах. Кредитная система берет на себя выполнение операций с деньгами отдельных предприятий и организаций, создает такие орудия обращения, которые заменяют сначала золото, а затем и кредитные деньги безналичным расчетом.

Став звеном финансового капитала, кредитная система начала оказывать не малое влияние на все сферы хозяйственной жизни. Если рассматривать её положение в современных условиях, то с полной уверенностью можно сказать, что она занимает центральное место в экономическом воспроизводстве. Банковская система как основная часть кредитной системы по своей формальной централизации и орга­низации выглядит как самое совершен­ное и искусное творение, к которому вообще приводит развитие экономических отно­шений.

Кредитную систему составляют две подсистемы или два звена— парабанковские и банковские учреждения, формирующие следовательно парабанковскую и банковскую системы. Парабанковская система представляет собой специализи­рованные почтово-сберегательные и кредитно-финансовые институты. Банковская система представляет собой банки и другими учреждения банковского типа, напри­мер учетные дома. Ключевое звено кредитной системы, контролирующее основную массу кредитных и финансовых операций, представляет банковская система. Бан­ковская система — одно из высших достижений экономической цивилиза­ции. Изобретенная и построенная человеком, она воплотила в себе много­гранный, тончайший инструмент воздействия через валюту, деньги, банк­ноты, ценные бумаги на социально-экономические процессы, регулируя структуру, задавая направление развития и, главное, умело поддерживая ста­бильность функционирования денежного обращения, а посредством него — и всей экономики.

Единого определения понятия «банковская система» в экономической литературе не существует. Простейшее определение выглядит достаточно очевидным: «Банковская система — это совокупность банков и банковских учреждений, выполняющих свойственные им функции».

Понятие «банк» приобрело настолько обширный характер, что его определённо нельзя выразить конкретным определением. Некоторые авторы кратко характеризуют банки как финансовые предприятия. Более широко и насыщенное определение можно дать, лишь опираясь на перечень функций банков.

Современные банки — это коммерческие организации, которые занимаются: предоставлением кредитов, ак­кумуляцией денежных средств, проводят операции с ценными бумагами ,осуществляют денежные расчеты, проводят операции с ценными бумагами, обслуживают своих клиентов выпускают в обращение денежные знаки, оказывают различные услуги экономи­ческого характера, выполняют различные финансовые операции.

В условиях рынка, банк можно рассматривать как предприятие, ко­торое является самостоятельным хозяйствующим звеном, производит своеобразный продукт банковской деятельности, имеет юридичес­кие права, оказывает финансовые услуги, производит своеобразный продукт банковской деятельности, про­дает его. Работа банков происходит на принципах окупаемости, покрытия своих расходов доходами от проведения банковских операций, сделок и создания определенной прибыли.

Деятельность банка в области обмена вызывает и другие понятия о его значения. Очень часто коммерческий банк представляют как посред­ническую организацию, осуществляющую операции, обеспечивающие возмож­ность осуществления сделок с учетом спроса и предложения. Таким посред­ником банк выступает в тех случаях, когда он берет деньги от юридических и физических лиц и направляет их другим лицам. В этой посреднической роли банк одновременно выступает и как кредитор, и как заёмщик. Также он является посредником в денежных расчётах. Подобную деятельность основано можно отнести к сфере оказания услуг.

Коммерческий банк может выступать как агент биржи, занимающийся торговлей ценными бумагами. Сами банки тоже осуществляют биржевые операции и торгуют ценными бумагами, составляя существенную конкурен­цию фондовым биржам. Однако ни исторически, ни логически это не пре­вращает банк в часть биржевой организации. Торговля ценными бумагами становится лишь одной из операций банков, причем далеко не главной. Так, операции с ценными бумагами явились совершенно новым моментом в де­ятельности банков России. Раньше, до перехода к рыночной экономике, рынка ценных бумаг в России фактически не было.

Если говорить о банке как о кредитном предприятии, то обязательно нужно, что банк связан не только с кредитными, но и с денежными отношениями.

В рыночной экономике свою деятельность ведут различные банковские учрежде­ния. Обычно их разделяют по характеру деятельности и по признакам формы собственности.

По форме собственности банки могут быть частны­ми, государственными, кооперативными, акционерными, смешанными (с участием государства) муниципальными и международными.

Современные банки являются акционерными банками, ка­питал которых образуется вследствие продажи собственных акций. Та­кая форма собственности достаточно передовая, так как дает вероятность расширения банка с помощью дополнительного привлечения денежных средств за счет создания собственного капитала и выпуска акций.

Кооперативные банки, капитал которых образуется за счет паевых взносов членов такого кооператива, на данный момент встречаются очень редко. Это связано с определёнными размерами капитала, привлекаемого подобным способом.

Капитал международных банков составляет совокупность капиталов раз­ных стран. Примером такого банка являются Всемирный, или Мировой банк, Международный банк реконструкции и развития.

Группируя систему банков по характеру экономи­ческой деятельности, то можно выделить коммерческие, эмиссионные, спе­циализированные банковские учреждения.

Коммерческие банки представляют собой кредитные учреждения, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий, организаций, а также граждан. Свои денежные ресур­сы они привлекают в виде вкладов, депозитов или же полученных со сторо­ны кредитов, например от центрального банка, либо от других банков (меж­банковский кредит), на условиях платы за эти привлеченные заемные ресур­сы. Так же следует отметить, что коммерческие банки используют личные денежные средства.

Специализированные банковские учреждения могут заниматься каким-либо определенным видом кредитования, например обслуживанием внешнеэко­номической деятельности. Инвестиционные банки осуществляют инвестиро­вание и долгосрочное кредитование различных отраслей хозяйства, главным образом промышленности, торговли, транспорта для осуществления капи­тальных вложений, или обслуживают определенные категории клиентов (на­пример, биржевые, кооперативные или коммунальные банки). К специали­зированным банкам относят также и отраслевые банки.

Очень заметной является функциональная специализация банков, так как она кардинально влияет на характер работы банка, оп­ределяет характерные черты создания активов и пассивов, построения баланса банка, а также специфику организации работы с клиентурой.

Акцептные дома специализируются на кредитовании внешней торговли. Банкирские дома представляют частные банковские учреждения, занимаю­щиеся биржевыми спекуляциями, торговыми операциями с драгоценными металлами, учредительской деятельностью, управле­нием доверительными фондами, инжинирингом, торговыми операциями с драгоценными металлами, кредитованием местных органов власти. Внеш­неторговые банки осуществляют страхование экспорт­ных кредитов и кредитование экспорта. Основные операции деловых банков — это долгосрочное кредитование промышленных и других фирм и их финансирование, участие в их капиталах. Депозитные банки выполняют доверитель­ные операции и кредитно-расчетные. Земельные банки выдают долгосрочные кредиты, в основном под залог земли. Инвестиционные банки зани­маются выпуском и размещением ценных бумаг среди инвесторов. Иннова­ционные банки проводят кредитование венчурных (рисковых) операций, свя­занных с реализацией научно-технических проектов. Ипотечные банки спе­циализируются на выдаче ссуд под залог недвижимости.

Банки потребительского кредита функционируют в основном за счет кре­дитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и сред­несрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользо­вания. Сберегательные банки обслуживают население, принимая у граждан вклады, выдавая кредиты и оказывая банковские услуги.