Справки (на основе документов, по которым производились записи в ведомости).
1. В составе сумм за недостачу и порчу ценностей (гр.16): за сырье и основные материалы ______ ; за вспомогательные и прочие материалы ____; за топливо _______; за малоценные и быстроизнашивающиеся предметы _________________.
2. В составе сумм, отраженных как "разные" (гр.17); за готовые изделия ______________; за энергию со стороны ___________.
ПРИЛОЖЕНИЕ А11
(обязательное)
Типовая форма N Ж-12 Утверждена Министерством финансов | ||||||||||
Российской Федерации | ||||||||||
предприятие, организация | ||||||||||
ЖУРНАЛ-ОРДЕР N 12 по кредиту счетов 82, 85, 86, 87, 88, 89, 96 за _____ | ||||||||||
N строки | Наименование статей аналитического учета | Обороты с начала года до отчетного месяца | Сальдо на начало отчетного месяца | Обороты за отчетный месяц | Сальдо на конец отчетного месяца | |||||
по дебету | по кредиту | дебет | кредит | по дебету | по кредиту | дебет | кредит | |||
А | Б | |||||||||
Аналитические данные к счету 85 | ||||||||||
Итого по счету 85 | ||||||||||
Аналитические данные к счету 86 | ||||||||||
Итого по счету 86 | ||||||||||
Аналитические данные к счету 87 | ||||||||||
Итого по счету 87 | ||||||||||
N строки | Наименование статей аналитического учета | Обороты с начала года до отчетного месяца | Сальдо на начало отчетного месяца | Обороты за отчетный месяц | Сальдо на конец отчетного месяца | ||||
по дебету | по кредиту | дебет | кредит | по дебету | по кредиту | дебет | кредит | ||
А | Б | ||||||||
Аналитические данные к счету 88 | |||||||||
Итого по счету 88 | |||||||||
Итого по фондам специального назначения | |||||||||
Аналитические данные к счету 89 | |||||||||
Итого по счету 89 | |||||||||
Аналитические данные к счету 96 | |||||||||
Итого по счету 96 |
________________
* Обороты за отчетный месяц в аналитическом разрезе приводятся по первичным документам этого журнала (группируя их данные в нужном порядке), по прилагаемым к нему соответствующим листкам-расшифровкам других журналов-ордеров, а также по ведомостям N 7, 8, 13, 15, когда в последних имеются записи в дебет счетов 82, 85, 86, 87, 88, 89, 96.
Журнал-ордер закончен "__" ___ 20_г.
В Главной книге суммы оборотов отражены "__" ___ 20_г. | Исполнители | Главный бухгалтер |
ПРИЛОЖЕНИЕ А12
(обязательное)
Типовая форма N Ж-13 | |||||||||
Утверждена Министерством финансов | |||||||||
предприятие, организация | Российской Федерации | ||||||||
ЖУРНАЛ-ОРДЕР N 13 по кредиту счетов 01 – Основные средства, 03 – Долгосрочно арендуемые основные средства, 04 – Нематериальные активы, 47 – Реализация и прочее выбытие основных средств, 48 – Реализация прочих активов и аналитические данные по счетам 47 и 48 за ___ 20__ г. | |||||||||
N записи | Основание (где требуется и содержание записи) | С кредита счета 01 – в дебет счетов | N записи | Основание (где требуется и содержание записи) | С кредита счета 03 – в дебет счетов | ||||
Реализация и прочее выбытие основных средств | N _ | N _ | Основные средства | N _ | N _ | ||||
А | Б | А | Б | ||||||
Итого | |||||||||
Отметки | |||||||||
Всего по кредиту счета 03 (согласно документам) ____ | |||||||||
N записи | Основание (где требуется и содержание записи) | С кредита счета 04 – в дебет счетов | |||||||
Реализация прочих активов | N _ | N _ | |||||||
А | Б | ||||||||
Итого | |||||||||
Итого | Отметки | ||||||||
Отметки | |||||||||
Всего по кредиту счета 01 (согласно документам) ____ | Всего по кредиту счета 04 (согласно документам) ____ |
записи | Основание (где требуется и содержание записи) | С кредита счета 47 – в дебет счетов | АНАЛИТИЧЕСКИЕ ДАННЫЕ | |||||||||||||||
Износ основных средств | Долгосрочные финансовые вложения | Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | Прибыли и убытки | N _ | Фонды специального назначения | N _ | N строки | Наименование статей аналитического учета | Обороты | |||||||||
с начала года до отчетного месяца | за отчетный месяц | |||||||||||||||||
дебет | кредит | дебет | кредит | |||||||||||||||
А | Б | По счету 47 | ||||||||||||||||
Итого | Итого по счету 47 | |||||||||||||||||
Отметки | По счету 48 | |||||||||||||||||
Итого по кредиту счета 47 (согласно документам) ___ | ||||||||||||||||||
N записи | Основание (где требуется и содержание записи) | С кредита счета 48 – в дебет счетов | ||||||||||||||||
Износ нематериальных активов | Долгосрочные финансовые вложения | Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | N _ | Прибыли и убытки | N _ | Фонды специального назначения | ||||||||||||
А | Б | |||||||||||||||||
Итого по счету 48 | ||||||||||||||||||
Журнал-ордер закончен "__" ___ 20_г. | ||||||||||||||||||
В Главной книге суммы оборотов | ||||||||||||||||||
отражены "__" ___ 20_г. | ||||||||||||||||||
Исполнитель | Главный бухгалтер | |||||||||||||||||
Итого | ||||||||||||||||||
Отметки | ||||||||||||||||||
Итого по кредиту счета 48 (согласно документам) ___ | ||||||||||||||||||
ПРИЛОЖЕНИЕ А13
(обязательное)
Типовая форма N Ж-15 | ||
предприятие, организация | Утверждена Министерством финансов Российской Федерации |
ЖУРНАЛ-ОРДЕР N 15
По кредиту счетов 80 – Прибыль и убытки, 81 – Использование прибыли,