Затраты по цеху № 1 (основные производство)
№ стр | Кт счета Дт счета Статьи ан учета | Разн. суммы, отраж. в ж-ор | Итого за месяц по цеху | |||||||||||
25 «Общепроизводствен-ные расходы» Амортизация произ-водственного оборудования и транспортных средств | ||||||||||||||
Затраты по ремонту произ-водственного оборудования и транспортных средств | ||||||||||||||
Эксплуатация оборудования | ||||||||||||||
Содержание аппарата управления цеха | ||||||||||||||
Амортизация зданий, сооружений, инвентаря | ||||||||||||||
Содержание зданий, сооружений, инвентаря | ||||||||||||||
Итого по счету 25 | ||||||||||||||
20 «Основное произ-водство» Изделие А Изделие Б Итого по счету 20 | ||||||||||||||
28 «Брак в производстве» | ||||||||||||||
Всего по корреспондиру-ющим счетам |
Ведомость № 12 за декабрь 200_г.
Затраты по цеху № 2 (основные производство)
№ стр | Кт счета Дт счета Статьи ан учета | Разн. суммы, отраж. в ж-ор | Итого за месяц по цеху | |||||||||||
25 «Общепроизводствен-ные расходы» Амортизация произ-водственного оборудования и транспортных средств | ||||||||||||||
Затраты по ремонту произ-водственного оборудования и транспортных средств | ||||||||||||||
Эксплуатация оборудования | ||||||||||||||
Содержание аппарата управления цеха | ||||||||||||||
Амортизация зданий, сооружений, инвентаря | ||||||||||||||
Содержание зданий, сооружений, инвентаря | ||||||||||||||
Итого по счету 25 | ||||||||||||||
20 «Основное произ-водство» Изделие А Изделие Б Итого по счету 20 | ||||||||||||||
28 «Брак в производстве» | ||||||||||||||
Всего по корреспондиру-ющим счетам |
Ведомость № 12 за декабрь 200_г.
Затраты по ремонтному цеху (вспомогательные производства)
№ стр | Кт счета Дт счета Статьи ан учета | Разн. суммы, уже отраж. в журн-ордрах | Итого за месяц по цеху | ||||||||
А | Б | ||||||||||
23«Вспомогательные производства» заказ № 101 заказ № 102 Итого по счету 23 | |||||||||||
25 «Общепроизводственные расходы» Амортизация производственного оборудования и транспортных средств | |||||||||||
Эксплуатация оборудования | |||||||||||
Содержание аппарата управления цеха | |||||||||||
Амортизация зданий, сооружений, инвентаря | |||||||||||
Содержание зданий, сооружений, инвентаря | |||||||||||
Итого по счету 25 | |||||||||||
Всего по корреспондирующим счетам |
ПРИЛОЖЕНИЕ А10
(обязательное)
Типовая форма N В-15
Утверждена Министерством финансов
Российской Федерации
ВЕДОМОСТЬ №15
за _________________ 20____ г.
ОБЩЕЗАВОДСКИЕ РАСХОДЫ, РАСХОДЫ БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ
И КОММЕРЧЕСКИЕ РАСХОДЫ
N п.п. | Дебетуемые счета и наименование статей аналитического учета | Обороты по дебету счета - | |||||||||
02 Износ основных средств | Износ нематериальных активов | Материалы | Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы | Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов | Расчеты по имущественному и личному страхованию | Расчеты с персоналом по оплате труда | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | ||||
А | |||||||||||
К СЧЕТУ N 26 | |||||||||||
А. Расходы на управление предприятием | |||||||||||
I. Расходы на содержание аппарата управления предприятием (без расходов на охрану и содержание легкового автотранспорта): | |||||||||||
заработная плата | |||||||||||
служебные командировки | |||||||||||
расходы на связь | |||||||||||
прочие расходы | |||||||||||
II. Расходы на содержание пожарной, военизированной и сторожевой охраны (без расходов на содержание легкового автотранспорта) | |||||||||||
ведомственной охраны: | |||||||||||
заработная плата | |||||||||||
служебные командировки | |||||||||||
прочие расходы | |||||||||||
вневедомственной и пожарной охраны при органах внутренних дел | |||||||||||
III. Расходы на содержание служебных легковых автомобилей, заработная плата шоферов и другого персонала, занятого обслуживанием легковых автомобилей | |||||||||||
расходы на наем служебных легковых автомобилей по договорам с автохозяйствами транспорта общего пользования | |||||||||||
прочие расходы | |||||||||||
IV. Отчисления на содержание вышестоящих организаций | |||||||||||
Б. Общехозяйственные расходы | |||||||||||
Содержание прочего общезаводского персонала | |||||||||||
Износ (амортизация) основных средств | |||||||||||
Содержание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря общезаводского назначения | |||||||||||
Производство испытаний, опытов, исследований, содержание общезаводских лабораторий, расходы на изобретательство и технические усовершенствования | |||||||||||
Охрана труда: | |||||||||||
Подготовка кадров: | |||||||||||
оплата учебных отпусков и проезд к месту учебы и обратно рабочим и служащим, обучающимся в вечерних и заочных учебных заведениях | |||||||||||
стипендии учащимся, направленным на обучение в вузы и техникумы | |||||||||||
Организованный набор рабочей силы | |||||||||||
Прочие расходы |
с кредита счетов | Обороты по кредиту счета | Итого с начала года до отчетного месяца за вычетом сумм, обращаемых в уменьшение затрат | По смете | |||||||||||
N п.п. | N __ | Вспомогательные производства | Непромышленные производства и хозяйства | Расходы будущих периодов | N __ | Недостачи и потери от порчи ценностей | разные (суммы, уже отраженные в журналах-ордерах) | итого за месяц | за месяц, руб. | с начала года, тус.руб., с одним десятичным знаком | ||||
суммы, обращаемые в уменьшение затрат | ||||||||||||||
за месяц | с начала года до отчетного месяца | |||||||||||||
Итого |
Расчет и обоснование сумм, подлежащих отражению в журнале-ордере N 10/1 либо в соответствующих ведомостях*
________________
* Суммы кредитовых оборотов по счетам 21, 31 и 43 в корреспонденции с дебетом счетов 20, 23, 24, 25, 26, 28, 29 и 31 переносятся в ведомость N 12, 13 и 15 соответственно. Остальные суммы указанных кредитовых оборотов - в журнал-ордер N 10/1.
Текст (N документа, содержание записи или расчетные данные) | С кредита счетов N 26, 31, 43 | |||||
В дебет | N кредитуемого счета | статья аналитического учета | сумма | |||
N счета | статья аналитического учета | в уменьшение учтенных расходов | в порядке распределения расходов | |||
А | Б | В | Г | Д | ||
Итого |
Всего (по графам 1, 2) ____________ в том числе к отражению: по кредиту счета N 26 __________, по кредиту счета N 31 _____________, по кредиту счета N 43 _____________
Ведомость закончена "_____" ____________________ 20___ г. Данные, отраженные по листкам-расшифровкам, сверены.
В соответствующие журналы-ордера надлежащие суммы перенесены "_____" _____________________ 20___ г.
Исполнители