Тема 7. преступления в сфере экономической

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Вопросы

1. Общая характеристика и система преступлений в сфере экономической деятельности.

2. Преступления, посягающие на отношения в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

3. Преступления, посягающие на кредитно-денежные отношения.

4. Преступления, посягающие на отношения по осуществлению добросовестной конкуренции и ограничению монополизма.

5. Преступления, посягающие на финансовые отношения.

6. Преступления, посягающие на отношения по осуществлению внешнеэкономической деятельности.

Научно-практические рекомендации

При изучении данной темы необходимо исходить из положений ст. 8 и 34 Конституции РФ, провозглашающих свободу предприни­мательской и иной не запрещенной законом экономической дея­тельности. В главе 22 УК объединены преступления, посягающие на осуществление законной предпринимательской и иной экономиче­ской деятельности. Рассматривая преступления данной главы, пре­дусмотренные ст. 169—199² УК, следует помнить, что диспозиции большинства указанных статей являются бланкетными. Для пра­вильного раскрытия и уяснения признаков этих составов преступле­ний следует использовать соответствующие законы и (или) подза­конные нормативные акты других отраслей права, такие как, напри­мер, ГК РФ, НК РФ, Таможенный кодекс РФ, Закон РФ от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности», Федеральные законы от 8 августа 2001 г. «О лицензировании отдельных видов деятельно­сти», «О государственной регистрации юридических лиц и индиви­дуальных предпринимателей», от 27 декабря 2002 г. «О техническом регулировании» и т.д. При этом необходимо исходить из того, что для экономических преступлений базовые понятия, например нало­га, кредита, ценной бумаги и т.п., определяются соответствующей отраслью права: гражданского, финансового и др. (в уголовном праве она иначе именуется отраслью так называемого позитивного права).

Вместе с тем если Уголовным кодексом дается понятие, отличное от его раскрытия позитивным законом, то следует руководствоваться уголовно-правовым понятием как определяющим.

Понятие родового объекта экономических преступлений в уго­ловно-правовой литературе отличается разнообразием. Студенту сле­дует знать о дискуссионности анализируемого вопроса.

Предпочтительной и наиболее распространенной является точка зрения, в соответствии с которой родовым объектом экономических преступлений является система производственных (экономических) отношений по поводу производства, обмена, распределения и по­требления товаров, работ и услуг (проф. Л.Д. Гаухман, проф. СВ. Максимов, проф. Б.М. Леонтьев, проф. Б.В. Яцеленко).

Под экономическими отношениями нужно понимать систему общественных процессов и отношений, основанных на установлен­ных формах собственности на ресурсы и результаты хозяйственной деятельности, на предусмотренных организационно-правовых фор­мах хозяйственной деятельности, на корреспондирующих связях хо­зяйствующих субъектов.

Видовым объектомэкономических преступлений являются общественные отношения, определяемые формами собственности на ре­сурсы и результаты экономической деятельности, направленные на развитие рыночных отношений и заключающиеся в деятельности по поводу производства, распределения, обмена и потребления матери­альных благ и услуг. Условно преступления исследуемой главы мож­но назвать «экономическими» преступлениями.

Рассматривая непо­средственный объектэкономических преступлений, следует обратить внимание на то, что в некоторых составах наряду с основным указан дополнительный непосредственный объект, например, в ст. 169 УК дополнительным объектом являются отношения по осуществлению государственной власти, нормальной деятельности государственных или муниципальных учреждений. Следует проводить различие между дополнительным и факультативным непосредственными объектами.

Изучая вопрос о системе преступлений в сфере экономической деятельности, нужно помнить, что в науке уголовного права он отно­сится к числу дискуссионных.

При изучении непосредственного объекта надо обратить внима­ние на предмет преступления и уяснить, что в ряде экономических преступлений предмет преступления становится обязательным при­знаком состава, например, предметы художественного, историческо­го, археологического достояния народов РФ и зарубежных стран в ст. 190 УК, драгоценные металлы и камни в ст. 191, 192 УК.

Рассматривая объективную сторону преступлений, следует обра­тить внимание, что подавляющее их большинство изложены как пре­ступления с формальным составом (ч.1 ст.169, ст.170, 174, 174¹,175, 177, 179, 181, 198, 199 УК и др.). Ряд деяний предусмотрены в виде преступлений с материальным составом (ст.173, 176, 185, 185¹, 195—197 УК и др.). В некоторых статьях составы преступлений скон­струированы как формально- материальные (ч. 2 ст.169, ст.171, 172, 180 УК и др.).

Объективная сторона преступлений чаще всего выполняется пу­тем общественно опасного действия, например, совершение финан­совых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными заведомо преступным путем (ст.174 УК). Возможно совершение преступления и путем бездействия, к примеру, злостное уклонение от погашения кредиторской задолжен­ности или от оплаты ценных бумаг (ст.177 УК). Раскрывая уголов­но-правовое бездействие, следует выяснить, невыполнение каких обязанностей, лежащих на лице, приводит к такому бездействию.

Изучая признаки объективной стороны составов преступлений, необходимо помнить, что понятие «крупный размер» характеризует общественно опасное деяние в форме действия или бездействия, по­этому состав относится к формальному, например в ст. 171, 172 УК.

Следует обратить внимание, что согласно примечанию к ст. 169 УК во всех статьях гл. 22 УК, за исключением ст. 174, 174¹, 178, 185, 185¹, 193, 194, 198, 199, 199¹УК, крупным размером, крупным ущер­бом, доходом либо задолженностью в крупном размере признаются стоимость, ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышаю­щей 250 тыс., особо крупным — 1 млн руб. В единых цифровых пока­зателях обозначены размер, ущерб, доход, задолженность, о которых говорится в формальных или материальных составах преступлений. В примечаниях же к ст. 174, 178, 185, 193, 194, 198, 199 УК предусмот­рены свои цифровые показатели.

В некоторых составах преступлений дополнительные признаки объективной стороны предусмотрены в качестве обязательных, на­пример, способ совершения преступления в виде: обманного ис­пользования документов или средств таможенной идентификации (ст.188 УК); угрозы применения насилия, уничтожения или повреж­дения чужого имущества (ст.179 УК); похищения документов, под­купа, угроз (ст.183 УК). В ряде преступлений указано средство его совершения, например, поддельные банковский билет, металличе­ская монета, государственная ценная или другая ценная бумага (ст.186 УК), декларация (ст.198 УК). Нужно уметь отграничивать средство совершения преступления как признак объективной сторо­ны состава от предмета преступления как признака объекта преступ­ления.

Рассматривая субъективную сторону преступлений, необходимо обратить внимание на то, что все преступления являются умышлен­ными, чаще всего совершаемые с прямым умыслом. В преступлениях с формальным составом, а таких в исследуемой главе большинство, умысел может быть только прямым. Нужно уметь раскрыть особен­ности интеллектуального и волевого моментов прямого умысла пре­ступлений с формальным составом. В некоторых преступлениях с материальным составом возможна вина в виде косвенного умысла, например, незаконное получение государственного целевого кредита, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или го­сударству (ч. 2 ст. 176 УК), может совершаться как с прямым, так и с косвенным умыслом. Необходимо усвоить положение о невозмож­ности неосторожной вины как в основных, так и квалифицирован­ных составах экономических преступлений.

Дополнительные признаки субъективной стороны состава преступления, мотив и цель, в некоторых составах преступлений преду­смотрены в виде обязательных, например, корыстная и иная личная заинтересованность (ст. 170, 181, ч.3 ст.183 УК), цель сбыта (ст.186, 187 УК). Нужно уметь раскрыть понятие личной заинтересованности как негативного мотива и объяснить, почему личная заинтересован­ность может быть лишь в виде отрицательного побуждения лица в указанных составах преступлений.

Изучая субъекта преступлений в сфере экономической деятель­ности, необходимо помимо основных признаков, вменяемости лица и достижения 16-летнего возраста, обратить внимание на признак специального субъекта, который предусмотрен как обязательный признак для ряда основных и (или) квалифицированных составов преступлений, и уметь раскрыть его содержание, например, должно­стное лицо (ст. 169, 170, п. «б» ч. 3 ст. 188 УК); лицо, использующее свое служебное положение (п. «б» ч. 3 ст. 174, ч. 3 ст. 175 УК); руко­водитель организации (ст. 176, 177, 195—197 УК); собственник ком­мерческой организации (ст. 195—197 УК) и др.

Нужно усвоить содержание квалифицирующих и особо квалифицирующих признаков составов преступлений, таких как совершение преступления организованной группой; группой лиц по предвари­тельному сговору; с применением насилия и др.

Необходимо уяснить отличие преступлений, предусмотренных гл. 22 УК, от смежных составов преступлений, предусмотренных как гл. 22 УК, так и иными главами УК.

Проводя отграничение воспрепятствования законной предпринимательской или иной деятельности (ст.169 УК) от злоупотребле­ния должностными полномочиями (ст.285 УК), нужно выяснить, какая из норм является общей, какая — специальной и как решается вопрос о квалификации при таком виде конкуренции норм. Следует усвоить отличие незаконного предпринимательства (ст.171 УК) от незаконной банковской деятельности (ст.172 УК); лжепредприни­мательства (ст.173 УК) от мошенничества (ст.159 УК) и др. Нужно рассмотреть, в каких случаях имеется конкуренция норм, в ка­ких — идеальная совокупность преступлений, и в каких — смежные нормы о преступлениях.

Задача 1

Индивидуальный предприниматель Худолеев, узнав о сдаче в аренду подвального помещения на улице Красина, являвшегося муниципальной собственностью, обратился с заявлением в комитет по управлению имуществом о заключении с ним договора аренды дан­ного подвального помещения, указав, что планирует в нем открыть магазин по продаже автозапчастей. Начальник комитета Зырянов от­казал в заключении договора аренды с предпринимателем Худолеевым, отметив, что если бы Худолеев представлял интересы государ­ственного или муниципального предприятия, с ним бы заключили договор аренды, а индивидуальным предпринимателям помещения в аренду не сдают.

Задача 2

Семенов приобрел в садово-огородническом товариществе «Нау­ка» садовый участок площадью 0,12 га. Брат Семенова Зайцев, явля­ясь начальником комитета по земельным ресурсам и землеустройст­ву, отдал распоряжение сотруднице комитета Клюевой при оформле­нии и регистрации сделки купли-продажи земельного участка на имя Семенова рассчитать стоимость участка, снизив нормативную плату за землю в два раза, сославшись на то, что Семенов имеет льготу. Как выяснилось, никаких льгот у Семенова не было.

Задача 3

На краю соснового бора в ста метрах от водозаборника (вода из которого поступала в соседний городок Дзержинск) Кухнин с Бере­зовским выстроили трехэтажные коттеджи, бани, бассейны. Земель­ные участки площадью 0,25 га под строительство коттеджей они по­лучили с разрешения начальника местного комитета по земельным ресурсам и землеустройству Темникова. Во время оформления зе­мельного участка в собственность Кухнин и Березовский организо­вали бесплатную поездку Темникову с семьей во Францию на две не­дели.

Задача 4

Налоговый инспектор Одинцова при определении земельного налога на участки для индивидуального жилищного строительства, принадлежащие ее приятельнице и двоюродному брату, снизила его размер на треть.

Задача 5

Общество с ограниченной ответственностью «Оазис» в ноябре дало рекламу в газете об организации зарубежных туристических по­ездок в ряд стран Африки и Азии, указав в рекламе наличие лицен­зии на осуществление туристической деятельности. 15 граждан за­ключили договор с фирмой «Оазис» о туристических поездках, пол­ностью оплатив путевки. 10 туристов должны были улететь 29 декабря в Египет, а 5 человек — на Мальдивские острова 30 декабря. Ваучеры, медицинские страховки и билеты на самолет туристам обещали выдать накануне вылетов. 26 декабря помещение фирмы «Оазис» было опечатано налоговой полицией, установившей отсут­ствие у «Оазиса» лицензии на занятие туризмом. Никто из туристов 29 и 30 декабря не вылетел по выбранным туристическим маршру­там. Только 14 января «Оазис» вернул туристам полную стоимость ранее оплаченных путевок. Установили, что директор «Оазиса» Дмитриев 20 декабря представил документы исполнительным орга­нам на получение лицензии.

Задача 6

Козаченко, Копылова и Трушина зарегистрировали общество с ограниченной ответственностью «Кристина», купили специальное оборудование для производства пирожных и тортов. Договорившись о реализации своей выпечки через сеть киосков и лотков, кондитеры Козаченко, Копылова и Трушина в течение года получили прибыль на сумму 260 тыс. руб. Проведенная экспертиза показала, что пирож­ные и торты по качеству и стандартам соответствовали необходимым требованиям. Но было выявлено, что лицензии на производство про­дуктов питания у кондитеров не было.

Задача 7

Коммерческий банк «Перспектива» направил документы в Глав­ное управление Центробанка РФ по Владимирской области на полу­чение лицензии на осуществление операций в иностранной валюте, включая проведение операций о зачислении на счет и снятия со счета денежных сумм, куплю-продажу наличной валюты в долл. США и евро. Председатель совета банка Чугунов и президент правления бан­ка Ярцев через три недели со дня отправления документов, не дожи­даясь получения валютной лицензии, отдали распоряжение о куп­ле-продаже наличной валюты. В течение месяца, пока не была полу­чена валютная лицензия, банк от продажи наличной валюты в долл. США и евро получил доход в размере 130 тыс. руб.

Задача 8

Коммерческий банк «Развитие» нарушил нормативы между раз­мером уставного капитала и привлеченными средствами, между при­влеченными средствами и общим объемом выданных фирмам, учре­ждениям, а также частным лицам ссуд. В результате двум крупным клиентам банка был причинен ущерб. Строительная компания «Стройинвест» в указанный договором срок не смогла снять депозит на сумму в размере 100 тыс. евро, вследствие чего не заключила вы­годный контракт на возведение нежилого объекта. Производствен­но-коммерческая фирма «Альтаир», имевшая на расчетном счете сумму 270 тыс. евро и давшая указание банку о перечислении поло­вины этой суммы своему партнеру для закупки продукции, узнала, что денежные средства не были вовремя отправлены, сделка не со­стоялась и «Альтаир» не смог получить даже минимальную прибыль от сделки, равную 7 тыс. евро.

Задача 9

Фирма «Наследие» дала рекламу в газете и журнале о приеме бан­ковских вкладов физических и юридических лиц под проценты, предоставлении ссуд физическим и юридическим лицам под обеспече­ние в виде поручительства или залога имущества, сдаче ячеек своего депозитария для хранения ценностей, документов, иного имущества клиентов. За пять месяцев «Наследие» получила доход в сумме, пре­вышающей 750 тыс. руб. «Наследие» не имела банковской лицензии.

Задача 10

Артемов с Гаевым, договорившись с целью незаконного получе­ния и присвоения кредита по подложным паспортам на имя Хохлова и Нармина как учредителей, зарегистрировали общество с ограни­ченной ответственностью. Открыв расчетный счет в коммерческом банке «Альтернатива», Артемов с Гаевым пытались получить в нем кредит. Потерпев неудачу, «предприниматели» в другом банке, «Воз­рождение», выяснили, что получить кредит они смогут, предоставив обеспечение в виде залога либо поручительства платежеспособных фирм или учреждений. Артемов и Гаев договорились с начальником финансового управления городской администрации Катькало о предоставлении им поручительства администрации. За оказанную услу­гу Катькало получил от предпринимателей вознаграждение в сумме 10 тыс. евро. Получив в коммерческом банке «Возрождение» кредит на сумму 50 тыс. евро, Артемов с Гаевым уехали из города. Выясни­лось, что начальник финансового управления Катькало не знал, что под именами Хохлова и Нармина к нему обращались за поручитель­ством Артемов с Гаевым.

Задача 11

Шимановский, Юффа и Курочкин создали акционерное общест­во «Нортон» и сняли в аренду складское помещение площадью 140 кв. м, дав рекламу в газете о приеме груза на хранение по дого­ворным расценкам.

Фирма «Партнер», занимавшаяся торговлей оргтехникой, быто­вой и телевидеоаппаратурой, заключила с «Нортоном» договор о сда­че на хранение товаров, разгрузила на склад два контейнера с техни­кой на общую сумму 320 тыс. долл. США. На следующий день пред­ставители «Партнера» нашли склад пустым. По указанному в договоре юридическому адресу «Нортона» не оказалось, а домашние адреса учредителей оказались фальшивыми.

Задача 12

Общество с ограниченной ответственностью «Колос» согласно учредительным документам осуществляло производство и реализа­цию садово-огороднического инвентаря, строительных инструмен­тов. При проведении неожиданной проверки налоговой полицией на складе общества был обнаружен ящик с огнестрельным оружием. Было установлено, что «Колос» с момента своего создания в течение 18 месяцев подпольно занимался приобретением, изготовлением и сбытом огнестрельного оружия, взрывных устройств, взрывчатых ве­ществ.

Задача 13

Водном из складов товарной базы, взятом в аренду ОАО «Ак­корд», в течение нескольких месяцев подпольно производили водку «Русская», «Топаз», «Столичная». В бутылки наливали этиловый спирт. В учредительном договоре и уставе «Аккорда» указывалось, что общество создается для оказания информационных, маркетинго­вых услуг. За 11 месяцев своей деятельности «Аккорд» выполнил один договор по сбору информации о наиболее выгодных рынках сбыта ликероводочной продукции.

Задача 14

Лямов, Орехов, Свириденко, Конкин и Маров, бывшие мастера спорта по силовым видам борьбы, применяя физическое и психиче­ское насилие, установили контроль над фирмами и индивидуальны­ми предпринимателями в своем районе. Контроль включал охрану от возможных вмешательств в деятельность «подопечных» посторонних частных лиц, а также организаций. За такую охрану спортсмены по­лучали ежемесячное вознаграждение от 100 долл. США и выше с ка­ждого охраняемого. Потратив вначале полученные средства на удов­летворение личных потребностей (улучшение жилищных условий, покупку автомашин и т.д.), Лямов, Орехов, Свириденко, Конкин и Маров решили открыть собственный супермаркет. Зарегистрировав общество с ограниченной ответственностью «Успех», спортсмены через четыре месяца открыли большой супермаркет промышленных и продуктовых товаров.

Задача 15

Корнилов, занимая ответственную должность в областной администрации, злоупотребляя должностными полномочиями, неодно­кратно получал взятки от разных лиц. Когда преступно нажитых денег оказалось около 1,5 млн. руб., Корнилов попросил своего родного брата приобрести на эти деньги для него квартиру, что брат и сделал.

Задача 16

Мясников, зная, что рабочие с рыбозавода постоянно выносят рыбу из семейства осетровых, два дня подряд приходил к проходной и приобрел у Томилина 5 кг, а у Власова 7 кг рыбы по цене в два раза ниже коммерческой.

Задача 17

Красову, собственнику магазина автозапчастей для автомашин японского производства, знакомый показал новую «мазду» и предло­жил купить на запчасти по цене в полтора раза ниже рыночной без оформления. Красов купил автомобиль и разобрал его на запчасти.

Задача 18

Прохожий предложил Гороховой купить новую норковую шубу из цельных шкурок за цену, в пять раз меньшую ее рыночной стои­мости. Горшкова шубу взяла, осознавая, что та добыта преступным путем.

Задача 19

Руководитель общества с ограниченной ответственностью «Това­ры для Севера» Челноков получил государственный целевой кредит на закупку и завоз промышленных и продуктовых товаров для север­ных районов Европейской части страны на сумму 140 тыс. евро. Ку­пив на эти деньги квартиру, Челноков составил документы, свиде­тельствующие о приобретении обществом необходимых товаров и завозе их на Север. Через год Челноков вернул целевой кредит, про­дав квартиру по цене, в два раза превышающей ее стоимость, по ко­торой она была приобретена им в прошлом.

Задача 20

Юсупов, руководитель предприятия без образования юридиче­ского лица «Агро», для ремонта помещения и приобретения продук­ции остро нуждался в дополнительных инвестициях. Чтобы получить в банке кредит, Юсупов представил фиктивный баланс предприятия, завысив основные фонды и оборотные средства. На полученные в банке кредитные средства, равные 40 тыс. долл. США, Юсупов сде­лал ремонт и заключил договор на выгодных условиях о приобрете­нии продуктов питания, после реализации которых Юсупов мог от­дать банку взятый кредит и уплатить проценты за пользование кре­дитом. Но контейнер, в котором были продукты, предназначенные для Юсупова, задержали сотрудники таможенной службы на 10 дней. В результате этой задержки Юсупов отдал ссуду банку с опозданием на две недели. Банк от этого не пострадал.

Задача 21

Квасов, генеральный директор фирмы «Технологические систе­мы», представил ложные сведения о финансовом положении воз­главляемой им фирмы, подделав банковские выписки об остаточных средствах на расчетном счете, закрытому акционерному обществу «Инвестор» с целью получения кредита. «Инвестор» предоставил «Технологическим системам» заем на сумму 260 тыс. руб. на три ме­сяца с уплатой процентов по окончании срока займа. Спустя три ме­сяца «Технологические системы» не выплатили «Инвестору» ни про­центов по договору займа, ни сумму займа. Несвоевременный воз­врат долга и процентов по ссуде генеральный директор «Технологических систем» Квасов объяснил задержкой по оплате по­лученных услуг и товаров своими партнерами по бизнесу. «Инве­стор» не смог вовремя оплатить заказанный у зарубежной компании товар, потерял контракт, к тому же вынужден был оплатить большую неустойку за просрочку платежей.

Задача 22

Индивидуальный предприниматель Власенко получил в коммер­ческом банке кредит на сумму 300 тыс. руб. На полученные средства Власенко заключил ряд контрактов на покупку строительных мате­риалов и выгодно реализовал их. Вырученные средства предприни­матель вновь вложил на приобретение товара. В назначенный срок Власенко взятый кредит не погасил, обещая вернуть ссуду позже. Ар­битражный суд вынес решение о принудительном взыскании с пред­принимателя задолженности. Однако Власенко никаких мер по пога­шению долга не принял.

Задача 23

Две ведущие в городе фирмы по торговле импортного сантехни­ческого оборудования и мебели для дома договорились устранить конкурентов с этого рынка и установили предельно низкие цены на товары. Через несколько месяцев сантехнику и импортную мебель продавали только в этих двух фирмах. Общая сумма ущерба разорив­шихся конкурентов составила 2 млн руб.

Задача 24

Группа, состоящая из Артюхова, Варенникова, Миндадзе и Лимонова, представляющая интересы торговой компании «Сарос», за­нимающейся реализацией парфюмерно-косметической продукции и товаров бытовой химии, угрозами применить насилие или уничто­жить имущество, избиением, уничтожением имущества вытеснила из северного района города все торгующие фирмы и частных пред­принимателей, осуществляющих сбыт парфюмерии, косметики и бытовой химии. Индивидуальному предпринимателю Завьялову группа сломала левую руку, директора магазина «Жасмин» Шахова жестоко избила, от полученных повреждений Шахов через неделю скончался. В помещении мелкооптовой фирмы «Эконика» указанная группа устроила поджог, причинив значительный ущерб собст­венникам фирмы.

Задача 25

Директор архитектурной компании Соболев и его заместитель Петровский узнали, что проект на застройку деловой центральной части города мэрия намеревается предложить другой строитель­но-архитектурной фирме — «Пластика». Желая во что бы то ни стало заполучить заказ на этот проект, Соболев с Петровским дали поруче­ние охранникам фирмы Жарову и Кузьмину, применяя любые спо­собы воздействия кроме лишения жизни, заставить президента «Пластики» Молотова отказаться от предложения мэрии. Жаров с Кузьминым, причинив тяжкий вред здоровью Молотову, заставили его отказаться от заключения договора с мэрией.

Вариант.Жаров с Кузьминым, причинив тяжкий вред здоровью Молотову, пытались заставить его отказаться от заключения догово­ра с мэрией. «Пластика» и мэрия подписали договор.

Задача 26

Частный предприниматель Козырев решил заняться продажей кормов для домашних животных. После быстрой продажи первой, пробной партии корма для собак и кошек, Козырев поехал в другой город для заключения договора о покупке нового корма и поиска но­вых партнеров. В дороге в купе, где ехал Козырев, к нему подошли двое молодых ребят, Крылов и Зобнин, которые, угрожая выбить ему глаз, стали требовать от предпринимателя не покупать никакого кор­ма для домашних животных.

Задача 27

Известная фирма по недвижимости продавала элитную квартиру в престижном районе города. Симонов, посмотрев квартиру, через два дня позвонил на фирму сообщить о своем согласии купить эту квартиру, но узнал в ответ, что квартиру уже приобретает другой по­купатель. Представитель фирмы попросил Симонова подождать, и если сделка купли-продажи квартиры не состоится, то фирма сооб­щит об этом Симонову. Симонов выяснил, что покупателем понра­вившейся ему квартиры является известный ему Царицын. Придя к Царицыну, Симонов, угрожая покалечить близких Царицына, пред­ложил последнему отказаться от приобретения квартиры.

Задача 28

Директор коммерческо-производственной фирмы, занимавшей­ся мелкооптовой продажей, Державин дал распоряжение сотрудникам Скобликову и Шустовой вшить в партию джинсовых брюк яр­лык фирмы «Lee» за три дня. Джинсы под видом фирменных разо­шлись быстро. На следующую партию джинсовых брюк по указанию директора Скобликов и Шустова также вшили фирменные ярлыки «Lee».

Задача 29

Собственник магазина Романов приобрел партию флаконов и наклеек известной французской парфюмерной компании. Вместе с женой, работающей в магазине, они заполнили флакончики души­стой жидкостью, приобретенной ими на парфюмерной фабрике во время поездки в Египет, наклеили ярлычки. Выставленные по невы­сокой цене «французские» духи быстро разошлись. Романовы запол­нили оставшиеся флакончики египетской жидкостью и выставили на продажу. Романов заказал новую партию флаконов и наклеек, по­просив расширить ассортимент.

Задача 30

Николаев, узнав о том, что его новый знакомый Яковлев имеет отношение к изготовлению государственных пробирных клейм, по­просил его за приличное вознаграждение достать ему клеймо для клеймения золотых изделий 585 пробы. Яковлев, незаметно отре­монтировав сломанное государственное пробирное клеймо, вынес его и отдал Николаеву, получив 500 долл. США.

Задача 31

Начальник государственной инспекции пробирного надзора Ми­хеев за вознаграждение в 2 тыс. долл. США сделал клеймение 10 зо­лотых и 4 изделий из платины для Севрюгина, не отразив факт клей­мения в документах инспекции. Через некоторое время, получив от Седовой 3 тыс. евро, Михеев незаконно поставил клеймо 583 пробы на 11 золотых изделий.

Задача 32

Мастер Силаев по просьбе приятеля подделал государственное пробирное клеймо для серебряных изделий 750 пробы.

Задача 33

Сотрудник фирмы по программному обеспечению «Техниче­ское внедрение» Уральский, находясь в офисе акционерного обще­ства «Квантор», похитил дискету с новой программой бухгалтерско­го учета, подготовленной программистами «Квантора», намерева­ясь использовать их разработки при составлении программы в своей фирме.

Задача 34

Соромотин и Ильин передали начальнику кредитного отдела банка по работе с юридическими лицами Соловьеву 500 долл. США. Соловьев ранее сообщил им, что интересующая Соромотина и Ильи­на компания «Триада» получает в банке кредит на большую сумму. Соромотин с Ильиным поставили в известность конкурента «Триа­ды» акционерное общество «Радуга» о получении этого кредита.

Задача 35

В городе проходили соревнования по большому теннису среди профессионалов. В финал вышли теннисисты Ольховский и Федо­ров. Тренер Ольховского накануне финального матча уговорил Фе­дорова уступить в игре Ольховскому, передав ему 7 тыс. долл. США. Матч выиграл Федоров.

Задача 36

В соревнованиях по боксу победитель в тяжелом весе получал 30 тыс. евро и поездку в немецкий город Кельн для участия в профес­сиональном турнире. Менеджер Котелевский, представлявший ин­тересы тяжеловеса Бочарова, добился от трех судей присуждения 1-ого места Бочарову. Судье Данилову менеджер передал 3 тыс. евро, судье Аветисяну — 3,5 тыс. евро, а судье Касиновскому менеджер оп­латил стоимость двух туристических путевок во Францию на сумму в 2850 евро.

Задача 37

При проведении регионального конкурса «Мисс года» участни­цам стало известно, что победительнице конкурса одна австрийская фирма намеревается предложить работу фотомодели в Австрии. Суп­руг участницы Мамонтовой, пригласив из пяти членов жюри троих по отдельности в рестораны, одному передал 2 тыс. евро, друго­му — золотое кольцо с бриллиантами, третьему — ожерелье из нату­рального жемчуга. Первое место жюри присудило участнице Мамон­товой.

Задача 38

При выпуске акций акционерным коммерческим банком «Се­ленга» его президент Бухарцев дал указание сотруднику банка Гребешкову внести в проспект искаженную информацию о размере при­были, распределяемой между акционерами. В результате этих дейст­вий купившая эти акции коммерческая фирма «Сигма» не смогла получить планируемый доход, потеряв на этом свыше 1,5 млн руб.

Задача 39

Борисов по просьбе Алексеева и Жданова за вознаграждение из­готовил и передал им поддельный вексель на сумму 500 тыс. руб.

Алексеев и Жданов намеревались вложить его в материалы уголовно­го дела вместо изъятого работниками милиции. Борисову о таком их намерении было известно.

Задача 40

Греков из чувства мести подделал кредитную карту своего знако­мого Пирогова и получил по ней в нескольких банкоматах «Гу­та-банка» 400 тыс. руб.

Задача 41

Ходжиев обменял рубли на доллары США в одном из обменных пунктов Московской области и позднее обнаружил, что две стодол­ларовые купюры — фальшивые. Он решил избавиться от них, рас­платившись ими при покупке мобильного телефона, однако кассир обнаружила фальшивые деньги при проверке, и Ходжиева удалось задержать охране торгового центра.

Задача 42

Оганезов изготовил несколько поддельных царских червонцев из желтого металла, похожего на золото, и продал их через своего зна­комого Петросяна коллекционеру старинных монет Васильчикову.

Задача 43

Гуриев, Давдиев, Хункаев по предварительному сговору, распре­делив роли, подыскали помещение, технику и наладили изготовле­ние поддельных авизо. После чего по нескольким поддельным авизо на их счет каждому было перечислено банком «Авангард» по 500 тыс. долл. США.

Задача 44

Серегин при вылете за границу скрыл от таможенного контроля 10 600 долл. США под обложкой записной книжки и 3500 долл. США во внутреннем кармане брюк. При проведении таможенного контро­ля доллары были у него обнаружены и изъяты. Советским районным судом г. Краснодара его действия были квалифицированы как поку­шение на перемещение валюты в крупном размере через таможен­ную границу.

Задача 45

Короткое при прохождении таможенного контроля в аэропорту г. Анапы не задекларировал и умышленно скрыл во внутреннем кармане куртки валюту в сумме 15 400 долл. США. Однако валюта была у него обнаружена при прохождении таможенного контроля. Ленинским районным судом г. Новороссийска действия Короткова были квалифицированы как оконченное преступление, предусмот­ренное ст. 188 УК. 90

Задача 46

При проверке таможенной службой рефрижератора, доставляю­щего товар из Польши коммерческой фирме «Вита», было обнаруже­но свыше 600 ящиков (по 20 бутылок в каждом) с напитками, указан­ными в декларации как березовый сок и минеральная вода. При про­верке выяснилось, что это была польская водка. На российском рынке одна бутылка водки стоила 100 руб. Представитель фирмы «Вита» Малютин, заполнивший декларацию, предложил руководите­лю таможенной группы Казакову, осуществляющему досмотр, 10 тыс. руб. за беспрепятственный пропуск товара через таможенную границу.

Задача 47

Жириков, являясь генеральным директором акционерного пред­приятия «Авто-V», по предварительному сговору с заместителем ге­нерального директора Поповой и главным бухгалтером Лебедевой, распределив между собой роли, не имея регистрационного свиде­тельства и лицензии на право продажи ювелирных изделий из золота с драгоценными камнями и без них, осуществляли торговлю этими изделиями. В бухгалтерских документах эта деятельность не нашла своего отражения, налоги не уплачивались. В течение трех месяцев ювелирные изделия были реализованы, что принесло участникам сделки доход в размере 650 тыс. руб.

Задача 48

Граждане одной из африканских стран с помощью снотворного усыпили, а затем упаковали в ящики с отверстиями 25 детенышей обезьян редкой породы и пытались провезти их через таможенную границу РФ, но были задержаны с этим грузом в аэропорту «Внуково-2». Гражданин России Бровкин заранее обещал им приобрести всю партию по цене 4 тыс. долл. США за каждую обезьяну. В декла­рации были указаны фрукты.

Задача 49

Левин, Петрова и Вексельберг занимались сбытом поддельных билетов Банка России. Они сбыли 200 поддельных купюр по 1000 руб. каждая. Кроме того, 15 марта 2003 г. Вексельберг и Левин сбыли одну поддельную купюру и при попытке расплатиться за партию товара 85 поддельными купюрами были задержаны.

Задача 50

Начальник нефтегазодобывающего управления Гусейнов с сообщниками перегонял за границу нефть, отражая экспортные по­ставки в отчетных документах не в полном объеме, что привело к уменьшению налога с получаемой валютной выручки. В паспорте сделки и в учетной карточке таможенного контроля не нашла отра­жения отправка иностранной фирме 5,6 тыс.тонн нефти. Из выруче