Тема 27: Преступления в сфере экономической деятельности

1. Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности.

2. Незаконное предпринимательство, незаконная банковская деятельность.

3. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества.

4. Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

5. Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг.

6. Налоговые преступления.

Методические рекомендации.При характеристике преступлений в сфере экономической деятельности необходимо обратить особое внимание на различные классификации этих преступлений, имеющиеся в юридической литературе. Для этого необходимо внимательно изучить указанную литературу (например, по мнению А.И. Рарога, можно выделить: 1) преступления должностных лиц, нарушающих установленные гарантии и порядок осуществления экономической деятельности: воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст.169), регистрация незаконных сделок с землей (ст.170); 2) преступления, связанные с нарушением установленного порядка (общих принципов) осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности: незаконное предпринимательство (ст.171), незаконная банковская деятельность (ст.172), легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенного незаконным путем (ст.174), приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст.175), незаконное получение кредита (ст.176), злостное уклонение от погашения предпринимательской задолженности (ст.177), неправомерные действия при банкротстве (ст.195), преднамеренное банкротство (ст.196), фиктивное банкротство (ст.197); 3) преступления, связанные с проявлением монополизма и недобросовестной конкуренции: монополистические действия и ограничение конкуренции (ст.178), принуждение к совершению сделки или отказу от ее совершения (ст.179), незаконное использование товарного знака (ст.180), незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну (ст.183), подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст.184); 4) преступления в сфере обращения денег и ценных бумаг: злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссия) (ст.185); изготовление или сбыт денег или ценных бумаг (ст.186); изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст.187); 5) таможенные преступления: незаконный экспорт технологий, научно-технической информации и услуг, используемых при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст.189), невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран, уклонение от уплаты таможенных платежей (ст.194); 6) валютные преступления: незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст.191), нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст.192), невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст.193); 7) налоговые преступления: уклонение граждан от уплаты налога (ст.198), уклонение от уплаты налогов с организаций (ст.199)).

При характеристике родового (видового) объекта этих преступлений следует иметь в виду, что понятие экономической деятельности шире понятия предпринимательской деятельности и последнее относится к первому, как часть к целому. В качестве критерия криминализации всех деяний, предусмотренных в главе 22, использованы последствия в виде крупного размера, который определен размером, и значительного ущерба (оценочное понятие). Большинство норм носят бланкетный характер, поэтому так важно обратиться к тем специальным законам и иным нормативным актам, которые указаны к данной теме.

Нормативные правовые акты:

Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.).

Уголовный кодекс РФ (ст.169-199.2)

Гражданский кодекс РФ.

Земельный кодекс РФ.

Налоговый кодекс РФ.

Таможенный кодекс Таможенного союза (приложение к Договору о Таможенном кодексе таможенного союза, принятому Решением Межгосударственного Совета Евразийского экономического сообщества от 27 ноября 2009 г. N 17)

Кодекс об административных правонарушениях РФ.

Федеральный закон от 07.08.2001г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступнымпутем, ифинансированию терроризма» (в ред. от 21.07.2014г.) //СЗ РФ", 13.08.2001, N 33 (часть I), ст. 3418, Российская газета от 09 августа 2001 г. СПС КонсультантПлюс.

Федеральный закон от 08.08.2001г.«О лицензировании отдельных видов деятельности» (в ред. от 14.10.2014г.) //СЗ РФ, 13.08.2001, N 33 (часть I), ст. 3430, Российская газета от 10 августа 2001 г. СПС КонсультантПлюс.

Федеральный закон от 08.08.2001г.«О государственной регистрацииюридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (в ред. от 21.07.2014г.) // СЗ РФ, 13.08.2001, N 33 (часть I), ст. 3431, Российская газета от 10 августа 2001 г. СПС КонсультантПлюс.

Федеральный закон от 25.02.1999г. «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (в ред. от 14.10.2014г.) // СЗ РФ, 01.03.1999, N 9, ст. 1097, Российская газета от 4 марта 1999 г. СПС КонсультантПлюс.

Федеральный закон от 26.10.2002г. «О несостоятельности (банкротстве)» // СЗ РФ", 28.10.2002, N 43, ст. 4190, Российская газета от 2 ноября 2002 г.

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 04.11.2014г.) //СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492.

Федеральный закон от 26.12. 1995г. «Об акционерных обществах» (в ред. от 21.07.2014г.) //СЗ РФ. 1996. № 1. СПС КонсультантПлюс.

Федеральный закон от 22.04.1996г. «О рынке ценных бумаг» (в ред. от 21.07.2014г.) // СЗ РФ, N 17, 22.04.1996, ст. 1918, Российская газета от 25 апреля 1996 г. СПС КонсультантПлюс.

Федеральный закон от 11.11.2003г. «Об ипотечных ценных бумагах» (в ред. от 21.12.2013г.) // СЗ РФ, 17.11.2003, N 46 (ч. 2), ст. 4448, Российская газета от 18 ноября 2003 г. СПС КонсультантПлюс.

Закон РФ от 22.03.2001г. «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» (в ред. от 27.06.2006г.) //Бюллетень нормативных актов, N 2-3, 1992. СПС КонсультантПлюс.

Закон РФ от 15.04.1993г. «О вывозе и ввозе культурных ценностей» //Ведомости РФ. 1993. № 20. ст. 718;

Закон РФ от 10.12.2003г. «О валютном регулировании и валютном контроле»(в ред. от 04.11.2014г.) // СЗ РФ, 15.12.2003, N 50, ст. 4859, Российская газета, 17.12.2003г. СПС КонсультантПлюс.

Закон РФ от 21.05.1993г. «О таможенном тарифе» (в ред. от 04.03.2014г.) //Ведомости РФ. 1993. № 23. ст. 821. СПС КонсультантПлюс.

Федеральный закон от 29.07.2004г. «О коммерческой тайне» (в ред. от 12.03.2014г.) // СЗ РФ, 09.08.2004, N 32, ст. 3283, Российская газета от 05 августа 2004 г. СПС КонсультантПлюс.

Методические рекомендации по выявлению и расследованию преступлений, предусмотренных статьей 177 Уголовного кодекса Российской Федерации (злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности) (утв. ФССП России 21.08.2013 N 04-12) (ред. от 05.08.2014)// СПС КонсультантПлюс.

Разъяснения ФАС России от 28.06.2010 N 09/649 "Об определении ущерба и дохода при нарушении статей 10, 11, 16 Федерального закона от 26.07.2006 N 135-ФЗ "О защите конкуренции" и привлечении физических и юридических лиц к административной ответственности" // СПС КонсультантПлюс.

Официальные акты высших судебных органов и судебная практика:

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 N 23 (ред. от 23.12.2010)

"О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" // СПС КонсультантПлюс.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 2 от 28 апреля 1994 г. «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг»// Бюллетень Верховного Суда РФ. 1994. № 7.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 64 от 28 декабря 2006г. «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления»// Бюллетень Верховного Суда РФ. 2007. № 3.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 14 от 26 апреля 2007 г. «О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских, смежных, изобретательских и патентных прав, а также о незаконном использовании товарного знака»//Российская газета от 5 мая 2007.

Постановление Конституционного Суда РФ от 27.05.2008 N 8-П

"По делу о проверке конституционности положения части первой статьи 188 Уголовного кодекса Российской Федерации в связи с жалобой гражданки М.А. Асламазян" // СПС КонсультантПлюс.

Литература:

Анищенко Е.В. Проблемы противодействия применению инсайдерской информации и манипулированию рынком ценных бумаг в России // Конкурентное право. 2014. N 2. С. 22 - 24.

Антонов В.Ф. Преднамеренное банкротство: вопросы квалификации и оценки доказательств // Рос. юстиция. 2005. №9.*

Гладких В.И. К вопросу об объективной стороне легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Российский следователь. 2014. N 7. С. 29 - 34.

Гладких В.И. Некоторые проблемы квалификации принуждения к сделке или к отказу от ее совершения // Безопасность бизнеса. 2014. N 2. С. 30 - 35.

Гребенников В. Картели: состав правонарушения и особенности доказывания // Конкуренция и право. 2014. N 1. С. 46 - 49.

Ершова И.В. Понятие предпринимательской деятельности в теории и судебной практике // Lex russica. 2014. N 2. С. 160 - 167.

Караханов А.Н. Актуальные проблемы квалификации преступлений, предусматривающих ответственность за отмывание доходов от преступной деятельности// Законы России: опыт, анализ, практика. № 3. 2009. *

Караханов А.Н. Российское уголовное законодательство и правоприменительная практика о противодействии отмыванию криминальных доходов (тенденции развития)// Российский следователь. № 4. 2010. *

Ляскало А. Особенности предмета легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем // Уголовное право. 2014. N 2. С. 53 - 58.

Русанов Г.А., Лаптев Д.Б. Некоторые проблемы применения нормы о недопущении, ограничении или устранении конкуренции // Российская юстиция. 2013. N 6. С. 20 - 21.

Русанов Г.А. Уголовная ответственность за невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран (ст. 190 УК РФ) // Новый юридический журнал. 2012. N 3. С. 139 - 143.

Русанов Г.А. К вопросу о проблемных моментах законодательной конструкции уголовно-правовых норм, устанавливающих ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов // Адвокат. 2012. N 3. С. 34 - 39.

Яни П.С. Образование юридического лица через подставных лиц // Законность. 2014. N 5. С. 35 - 39.

Яни П.С. Изменения уголовно-экономического законодательства // Законность. 2014. N 2. С. 28 - 32.

Яни П.С. Фальсификация Единого государственного реестра юридических лиц - имущественное преступление? // Законность. 2012. N 12. С. 15 - 18.

Яни П.С. Проблемы квалификации преступлений в сфере банкротства // Законность. 2014. N 1. С. 38 - 42.

Яни П.С. Товарная контрабанда и уклонение от уплаты таможенных платежей // Российская юстиция. 2012. N 5. С. 23 - 26.

Яни П.С. Легализация преступно приобретенного имущества: предмет преступления // Законность. 2012. N 9. С. 28 - 33.

Яцеленко Б.В. Регистрация незаконных сделок с землей. Вопросы уголовной ответственности и квалификации. М., 2009. *