Основания, поводы и действия на стадии возбуждения уголовного дела

Преступления в сфере экономической деятельности - это предусмотренные нормами главы 22 УК РФ общественно-опасные деяния, посягающие на определенные экономические отношения в обществе, связанные с производством, распределением, обменом и потреблением материальных и иных благ.

Общественная опасность этих преступлений состоит в нарушении основных принципов экономической деятельности: принципа законности, свободы экономической деятельности, добросовестной конкуренции, добропорядочности субъектов экономической деятельности. Эти принципы составляют ядро экономических отношений в обществе. Посягая на них, субъект подрывает эти отношения, причиняет вред государству, обществу, отдельным гражданам. Поэтому государство берет на себя обязанность охранять общественные отношения, основанные на этих принципах, устанавливает уголовную ответственность за посягательство на них.
Предметом преступлений в сфере экономической деятельности может быть имущество (включая деньги и ценные бумаги), товарный знак, официальные документы (Государственный земельный кадастр, проспект эмиссии ценных бумаг, декларация о доходах) и т.д. В ряде составов предмет преступления как определенный материальный субстрат отсутствует. Например, предметом ст.171 УК РФ выступает предпринимательская деятельность, а ст.172 УК – соответственно банковская деятельность.

Объективная сторона преступлений в сфере экономической деятельности, как правило, выражается в активных действиях. Так, активность субъекта предполагается при совершении незаконного предпринимательства (ст. 171), незаконной банковской деятельности (ст. 172), незаконного получения кредита (ст. 176), принуждения к совершению сделки или к отказу от ее совершения (ст. 179), изготовления или сбыта поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187), контрабанды (ст. 188) и других деяний.

Путем бездействия совершаются такие преступления в сфере экономической деятельности как злостное уклонения от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК), невозвращение на территорию РФ предметов художественного, исторического и археологического достояния народов РФ и зарубежных стран (ст. 190), нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 192), уклонение от уплаты таможенных платежей (ст. 194), невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193); некоторые формы воспрепятствования законной предпринимательской деятельности (ст. 169) и уклонение граждан и юридических лиц от уплаты налогов и страховых взносов (ст. ст.198, 199, 1991, 1992).
Обязательным признаком объективной стороны является способ совершения преступления. Чаще всего он представляет собой определенную операцию или сделку.

Такая законодательная конструкция обусловлена тем, что сделка в условиях рынка выступает основной формой регулирования имущественных отношений между субъектами экономической деятельности. Посредством сделки могут совершатся такие преступления как контрабанда (188) и легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем (ст.174), незаконная предпринимательская (ст.171) и банковская деятельность (ст.172), уклонение от уплаты налогов и страховых взносов (ст.199) или таможенных платежей (194), преступления, связанные с банкротством (ст.ст. 195, 196, 197) и иные деяния. Особенностью таких преступлений является то, что они представляют собой внешне законную экономическую деятельность. И в этом заключается основная трудность их обнаружения и раскрытия.
Законодательные конструкции признаков объективной стороны преступлений в сфере экономической деятельности представлены также формальными и материальными составами. Формальными составами являются: воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ч. 1 ст. 169), регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170), легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174), нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм (ст. 181), контрабанда (ст. 188), незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст. 191) и другие. Они считаются оконченными с момента совершения действий, указанных в диспозиции нормы закона.

Другая часть преступлений в сфере экономической деятельности представлена материальными составами. К ним относятся: лжепредпринимательство (ст. 173), заведомо ложная реклама (ст. 182), злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии) (ст. 185), преднамеренное и фиктивное банкротство (ст. 196 и ст. 197) и другие. При расследовании и судебном рассмотрении уголовных дел о таких преступлениях требуется установить не только само деяние, но и наступившие последствия в виде, как правило, крупного ущерба, а также причинную связь между деянием и последствиями.

Незаконное предпринимательство (ст. 171), незаконная банковская деятельность (ст. 172), и незаконное использование товарного знака (ст. 180) могут выступать как в качестве формальных, так и в качестве материальных составов, ибо ответственность за эти деяния возможна альтернативная, наступает как при наличии определенных последствий (крупного ущерба), так и в связи с извлечением дохода в крупном размере..
Все преступления в сфере экономической деятельности – умышленные. Возможен как прямой, так и косвенный умысел. Прямой умысел обычно встречается среди преступлений с формальным составом, когда в субъективную сторону в качестве обязательных признаков включаются мотив и цель преступления.
С прямым умыслом совершаются такие преступления, как, воспрепятствование законной предпринимательской деятельности, регистрация незаконных сделок с землей, лжепредпринимательство, нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм, подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов, контрабанда и т.д.

Структура прямого умысла в преступлениях в сфере экономической деятельности зависит от признаков объективной стороны преступления. Так, в формальных составах, например, в контрабанде, фальшивомонетничестве, и т.д., умысел будет выражаться в осознании виновным лицом общественной опасности своих действий и желании их совершить. В материальных же составах структурным элементом прямого умысла является предвидение возможности или неизбежности наступления общественно опасных последствий (например, крупного ущерба в неправомерных действиях при банкротстве); волевой же момент умысла — желание — определяется по отношению к наступлению последствий.

Некоторые преступления в сфере экономической деятельности могут совершаться и с прямым и косвенным умыслом. Это незаконное предпринимательство и незаконная банковская деятельность (материальные составы), незаконное использование товарного знака, заведомо ложная реклама, незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну; и другие.

В ряде составов преступлений в сфере экономической деятельности обязательными признаками субъективной стороны являются корыстная и иная личная заинтересованность (регистрация незаконных сделок с землей – ст.170), определенная цель: получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытия запрещенной деятельности (лжепредринимательство – ст.173), преследуемые личные интересы или интересы иных лиц (преднамеренное банкротство - ст.196), и др. Эти признаки подлежат обязательному установлению.

Субъектами рассматриваемых преступлений выступают лица, достигшие 16 лет. По отдельным составам субъектом преступления могут быть лишь определенная категория лиц. Например, по делам о невозвращении из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193) субъектом преступления является руководитель организации; по делам о преднамеренным банкротстве (ст. 196) — руководитель или собственник коммерческой организации, а равно индивидуальный предприниматель и т.п. На данном примере в (Приложение 3) был задержан подозреваемый Ярыгин Дмитрий Иванович, Согласно ст. 49 Гражданского кодекса нарушил отдельные виды деятельности,

перечень которых установлен законом, могут осуществляться только на основе

специального разрешения (лицензии).