Затраты на реконструкцию котельной

Экономическая оценка эффективности РЕКОНСТРУКЦИИ КОТЕЛЬНОЙ

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

ЭА52.026000.000 ПЗ

Затраты на реконструкцию котельной

В связи с реконструкцией отопительно-производственной котельной ГУП ФАПК «Нарьян-Мар» необходимо провести расчет экономической эффективности такого совершенствования теплового пункта. Зачастую, критерием оценки экономической эффективности того или иного варианта модернизации теплового пункта и тепловой сети является определение срока окупаемости затрат.

Для расчетов необходимо руководствоваться следующими критериями:

-при реконструкции котельной осуществлялся демонтаж теплотрассы;

-замена трех котлов ДКВР на три котла Е-50-1,4ГМ (один резервный) и два котла КВ-ГМ-23,26-150.

Затраты на реконструкцию котельной определим по формуле

Ср.кот.=См.+Сдем+Смонт+Ссб.н+Соп.,

(5.1)

где С_м. – стоимость материалов и оборудования, руб.;

С_дем – стоимость демонтажных работ, руб.;

С_монт – стоимость монтажных работ, руб.;

С_сб.н – полная заработная плата (с начислениями) производственных рабочих, занятых на реконструкции котельной, руб.;

С_оп – общепроизводственные накладные расходы, руб.

Затраты на монтажоборудования котельной рассчитаем по формуле[руб]

Смонт=Спр.н+Смз

(5.2)

где С_пр.н – заработная плата производственных рабочих, занятых на монтаже оборудования, руб.;

С_м – стоимость оборудования и материала для монтажных работ (трубы,

запорная арматура и т.д.), руб.

Полную заработную плату производственных рабочих C_пр.н, занятых на монтажных работах определим по формуле

Спр.н= Спр+Сд+Ссоц,

(5.3)

где С_пр и С_д – основная и дополнительная заработная плата производственных рабочих, руб.;

С_соц – начисления по социальному страхованию, руб.

Основную заработную плату производственных рабочих C_пр определим по формуле

Спр =tср×Сч×Кд,

(5.4)

где t_ср – средняя трудоёмкость отдельных операций монтажных работ, чел-ч.;

С_ч – часовая ставка рабочих, руб.;

K_д – коэффициент, учитывающий доплаты к основной зарплате, равный 1,025…1,030.

Принимаем К_д = 1,03.

При проведении сварочных работ основная заработная плата производственных рабочих C_пр составит

С_пр= руб.

При проведении крепежных работ плата производственных рабочих C_пр составит

С_пр= 180 ∙ 200 ∙ 1,03 = 37080 руб.

Заработная плата рабочих, занятых на пуско-наладочных работах составит

С_пр= 132 ∙ 250 ∙ 1,03 = 33990 руб.

Расчеты заработной платы рабочих, занятых на подсобных видах работ

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

ЭА52.026000.000 ПЗ

при монтаже оборудования приведены в Таблице 5.1.

Таблица 5.1 Основная заработная плата подсобных рабочих занятых на монтажных работах.

Наименование	Трудоемкость работ, чел-ч.	Количество	Спр, руб.
Транспортировка оборудования и расходных материалов
Разметка и подготовка монтажных площадок
Подготовка и настройка инструмента
Итого

Дополнительную заработную плату C_д определим по формуле [руб]

Сд=

(5.5)

С_д= руб.

Начисления по социальному страхованию C_соц определим по формуле:

Ссоц=Rсоц×(Спр+Сд)/100,

(5.6)

где R_соц – процент отчислений на социальное страхование, %.

В настоящее время R_соц=30,2%. ПЕРЕСЧИТАТЬ

С_соц=14×(160738,8+16073,88)/100=24753,77 руб.

Тогда полная заработная плата составит

С_пр.п=160738,8+16073,88+24753,77=201566,45 руб.

Стоимость материалов для монтажных работ включают:

- стоимость трех котлов Е-50-1,4ГМ – 7920000 рублей;

- стоимость двух котлов КВ-ГМ-23,26-150 – 6785966,4 рублей;

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

ЭА52.026000.000 ПЗ

- стоимость двух горелок РГМГ-20 – 1052428,8 рублей;

- стоимость трех горелок ГМ-10 - 235770 рублей;

-стоимость автоматики и системы «Пожар и Газ» - 3570000 рублей;

Общая стоимость материалов для монтажных работ составляет 19564165,2 рублей. Общая стоимость монтажных работ составит соответственно 19615765,2 рублей.

По аналогичной методике осуществляем расчет заработной платы на демонтажные работы (таблица 5.2).

С_пр= 320 ∙ 220 ∙ 1,03 = 72512 руб.

Заработная плата рабочих, заняты на сортировочных работах составит

С_пр= 276 ∙ 200 ∙ 1,03 = 56856 руб.

Таблица 5.2 Основная заработная плата подсобных рабочих, занятых на демонтажных работах.

Наименование	Трудоемкость работ, чел-ч.	Количество	Спр, руб.
Демонтаж устаревшего оборудования			116019,2
Транспортировка оборудования и расходных материалов
Утилизация демонтированного оборудования
Разметка и подготовка демонтажных площадок
Подготовка и настройка инструмента			3625,6
Итого	135712,8

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

ЭА52.026000.000 ПЗ

Дополнительную заработную плату C_д определим по формуле:

С_д= руб. (5.7)

Начисления по социальному страхованию C_соц определим по формуле:

Ссоц= Rсоц×(Спр+Сд)/100,

(5.8)

где R_соц – процент отчислений на социальное страхование, %.

В настоящее время R_соц=14%. ТОЖЕ

С_соц= 14×(265080,8+26508,08)/100 = 40822,44 руб.

Тогда полная заработная плата составит [руб]

С_пр.п= 265080,8+26508,08+40822,44 = 332411,32 руб.

Стоимость расходных материалов при демонтажных работах (электроды, карбид, отрезные круги, кислород) согласно принятым нормативам предприятия составляют 127680 рублей.

Общие затраты на выполнение демонтажных работ составят - 460091,32 рублей[13].

Общепроизводственные накладные расходы C_оп на реконструкцию котельной:

,

(5.9)

где С^’_пр – основная заработная плата рабочих, участвующих в монтажно-демонтажных работах, руб.;

R_оп – процент общепроизводственных расходов, равный 15%.

руб.

Тогда общие затраты на реконструкцию составят:

К_вл= С_р.кот=20155953,18 руб.

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

ЭА52.026000.000 ПЗ

5.2 Сравнительная экономическая оценка эффективности проекта реконструированной котельной.

Сравнительную экономическую оценку для базового варианта теплопункта и после реконструкции определим по формуле

Э_ср=3_δ-3_н, (5.10)

где 3_δ,3_н- соответственно эксплуатационные затраты при использовании оборудования по базовому и новому вариантам.

Эксплуатационные затраты складываются из отчислений на амортизацию оборудования, реновацию (его техническое обслуживание и ремонт), а также на сопутствующие расходные материалы и энергию.

3_б=С_топл+ С_эл+С_аморт+С_рен+С_расх, рублей (5.11)

Где: С_топл- стоимость топлива, расходуемой котельной, рублей;

С_эл- стоимость электроэнергии, расходуемой котельной, рублей;

С_аморт- стоимость амортизационных отчислений котельной, рублей;

С_рен- стоимость реновационных отчислений котельной, рублей;

С_расх- стоимость расходных материалов, рублей.

Согласно данным предприятия отчисления на амортизацию оборудования в год составляли (18% от стоимости оборудования 19615765,2 рублей) -3530837,73 рублей.

Ежегодные отчисления на реновацию составляли 700000 рублей. Стоимость потребляемой электроэнергии, топлива, воды и сопутствующих расходников ежегодно составляли около 20317680 рублей. Эксплуатационные затраты котельной без учета фонда заработной платы в базовом варианте составят:3_δ=23892588,75 рублей.

3_н=С_топл+ С^/_эл+С^/_аморт+С^/_рен+С^/_расх (5.12)

где:С_топл- стоимость топлива, расходуемой котельной, рублей;

С^/_эл-стоимость электроэнергии, расходуемой котельной, рублей;

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

ЭА52.026000.000 ПЗ

С^/_аморт- стоимость амортизационных отчислений котельной, рублей;

С^/_рен- стоимость реновационных отчислений котельной, рублей;

С^/_расх - стоимость расходных материалов, рублей.

Планируемая ежегодная стоимость потребления газа основными котлами составит [руб]

С_топл =n× D× N× C, (5.13)

где: n - количество котлов, шт;

D - количество дней работы котлов;

N - суточное потребление топлива, т м³;

C - цена 1 м³ топлива (природный газ), руб.

Соответственно получим:

С_топл= 3× 290× 31,65× 2,65 = 7296907,5 рублей.(5.14)

По аналогичной методике определяем расчетное потребление электроэнергии, которое составляет 653026,33 кВт, что соответствует стоимости С^/_эл =2207295 рублей. Планируемая годовая стоимость воды и расходных материалов составит 811802,4 рублей.

Отчисления на амортизацию нового оборудования составят:

С^/_аморт= 0,18 × 19615765,2 = 3530837,73 рублей. (5.15)

Отчисления на реновацию нового оборудования

С^/_рен= 0,1 × 19615765,2 = 1961576,52 рублей. (5.16)

Ежегодные эксплуатационные затраты составят после реконструкции 3_н =25314296,75 рублей.

Тогда :

Э_ср=3_δ-3_н =23892588,75 - 14996616,75 = 8895972 рублей в год. (5.17)

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

ЭА52.026000.000 ПЗ

Экономическая эффективность достигается за счет снижения количества потребителей тепла, меньших отчислений на поддержание сети в технически исправном состоянии и меньшего количества потребляемых расходных материалов.