Расчет годового фонда зарплаты для ИТР, служащих МОП

Расчет годового фонда зарплаты для основных производственных рабочих

Тарифный фонд зарплаты определили по формуле

З_т = ЧТС•Т_см•Сп•Т_пол

где ЧТС – часовая тарифная ставка

Т_см – продолжительность смены в часах

Т_пол – полезный фонд рабочего времени

Сп – списочное численность рабочих

Расчет производим на примере аппаратчика дегидрирования 5 разряда

З_т= 18,02*8*16*235 = 406531,20 руб

Доплаты за работу в ночное время определили по формуле:

З_ноч = (З_т/3)•0,5

З_ноч = (406531,20/3)•0,5 =67755,20 руб

Оплата доплату за работу в праздничные дни по формуле

З_пр = ЧТС•Т_см•К_праз•С_яв

С_яв=2/3•С_сп

Зпр = 18,02•8•16•((2/3)•5) = 18452,48 руб

Расчет суммы премии в соответствии с положением о премировании процент премии 40%.

З_прем=Зт•0,41

З_прем=406531,20 •0,41=166677,79руб

Определим размер уральского коэффициента

З_урал=(З_т+З_н+З_празд+З_прем)•0,15

З_урал=(166677,79+406531,20+18452,48+67755,20 )•0,15=98912,50 руб

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

Основной годовой фонд зарплаты

З_осн = З_т + З_н + З_праз + З_прем + З_урал

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

З_осн=166677,79+406531,20+18452,48+67755,20+98912,50=758329,17 руб

Определяем дополнительный фонд зарплаты

З_доп =

К = Т_о+Т_уо+Т_го = 32+2+2+3 = 39

З_доп = руб

Общая заработная плата основных рабочих за год определяется по формуле:

З_гф.зп = З_осн + З_доп

З_гф.зп = 758329,17+125850,37= 531458,40 руб

Расчет годового фонда зарплаты для ИТР, служащих МОП.

Тарифный фонд зарплаты определили по формуле

З_т = Окл•Т_см•Сп•Т_пол

где Окл – должностной оклад

Т_см – продолжительность рабочих месяцев в году

Сп – списочное численность рабочих

Расчет производим на примере начальника цеха

З_т= 11891,30•11•1=130804,30 руб

Расчет суммы премии в соответствии с положением о премировании процент премии 45%.

З_прем=Зт•0,41

З_прем=130804,30•0,41=53629,76 руб

Определим размер уральского коэффициента

З_урал=(З_т+ З_прем)•0,15

З_урал=(130804,30 +53629,77)•0,15= 27665,11 руб

Основной годовой фонд зарплаты

З_осн = З_т + З_прем + З_урал

З_осн=130804,30 + 53629,77 + 27665,11 = 212099,18 руб

Определяем дополнительный фонд зарплаты

З_доп =

К_неяв=28+3+2+2 = 35

З_доп = руб

Общая заработная плата основных рабочих за год определяется по формуле:

З_гф.зп = З_осн + З_доп

З_гф.зп= 212099,18 + 20338,28 = 232437,46 руб

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

Таблица 2.8.3 – Материальные расходы.

2.8.3 Расчет затрат по сырью, материалам, топливу и энергии.

Статья расхода	Единица измерения	На единицу продукции	на весь выпуск продукции
Норма расхода	Плановозаготовительная цена	Сумма, руб	Количество в нат измерении	Сумма, руб
Сырье и материалы
TiCl4	кг	2,247	27,84	62,55		5317300,8
дифенилоксид	кг	0,286	64,99	18,59		1579906,9
толуол	кг	16,046	11,9	190,95
ионол	кг	12,626	54,81	692,03		58822640,1
дипроксид	кг	0,0044		0,76	378,25	64680,75
итого	кг			964,88		82015057,55
Полуфабрикаты
ТИБА	кг	2,565	103,73	266,07	218025,00	22615733,25
изопентан	т	0,0565	6840,37	386,48	4802,50	32850876,93
изопрен	т	1,0051	21284,93	21393,70	85434,35	1818464159,35
водород	куб.м	0,0018	1603,01	3,01	159,80	256161,00
итого				22049,26		1874186930,52
Вспомогательные материалы
Окись Al	кг	0,0199	18,60	0,37	1691,50	31461,90
Метанол	Л	0,75	70000,00	52500,00	63750,00	4462500000,00
ВС-12	кг	0,746	3055,00	22,79	63410,00	193717550,00
Едкий калий	кг	4,6	23,44	107,82	391000,00	9165040,00
Пеперилен	кг	0,239	0,50	0,12	20315,00	10157,50
Итого				52631,10		4665424209,40
Энергетические ресурсы
Пар	Гкал	1,404	246,72	346,40	119340,00	29443564,80
Электроэнергия	Квт/ч	0,086	790,27	67,96	7310,00	5776873,70
Вода промышл.	куб.м	0,102	265,18	27,05	8670,00	2299110,60
Вода умягченая	куб.м	0,0038	1197,01	4,55	323,00	386634,23
Вода обесс.	куб.м	0,0019	5469,39	10,39	161,50	883306,49
Холод Ж-18	Гкал	0,3	449,16	134,75	25500,00	11453580,00
Холод И-3/4	Гкал	0,2	415,91	83,18	17000,00	7070470,00
Сжатый воздух	куб.м	0,22	158,59	34,89	18700,00	2965633,00
Азот	куб.м	0,0083	761,87	6,32	705,50	537499,29
итого по энергетике				715,49		60816672,10
всего по материальным расходам				76360,73		6490662050,00

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

2.8.4.Расчет себестоимости изопрена

Статья расхода	Единица измерения	На единицу продукции	на весь выпуск продукции
Норма расхода	Планово-заготовительная цена	Сумма, руб	Количество в нат измерении	Сумма, руб
Сырье и материалы
TiCl4	кг	2,247	27,84	62,55		5317300,8
дифенилоксид	кг	0,286	64,99	18,59		1579906,9
толуол	кг	16,046	11,9	190,95
ионол	кг	12,626	54,81	692,03		58822640,1
дипроксид	кг	0,00445		0,76	378,25	64680,75
итого	кг			964,88		82015057,55
Полуфабрикаты
ТИБА	кг	2,565	103,73	266,07	218025,00	22615733,25
изопентан	т	0,0565	6840,37	386,48	4802,50	32850876,93
изопрен	т	1,00511	21284,93	21393,70	85434,35	1818464159,35
водород	куб.м	0,00188	1603,01	3,01	159,80	256161,00
итого				22049,26		1874186930,52
Вспомогательные материалы
Окись Al	кг	0,0199	18,60	0,37	1691,50	31461,90
Метанол	Л	0,75	70000,00	52500,00	63750,00	4462500000,00
ВС-12	кг	0,746	3055,00	22,79	63410,00	193717550,00
Едкий калий	кг	4,6	23,44	107,82	391000,00	9165040,00
Пеперилен	кг	0,239	0,50	0,12	20315,00	10157,50
Итого				52631,10	4473643500,00	4665424209,40
Энергетические ресурсы
Пар	Гкал	1,404	246,72	346,40	119340,00	29443564,80
Электроэнергия	Квт/ч	0,086	790,27	67,96	7310,00	5776873,70
Вода промышл.	куб.м	0,102	265,18	27,05	8670,00	2299110,60
Вода умягченая	куб.м	0,0038	1197,01	4,55	323,00	386634,23
Вода обесс.	куб.м	0,0019	5469,39	10,39	161,50	883306,49
Холод Ж-18	Гкал	0,3	449,16	134,75	25500,00	11453580,00
Холод И-3/4	Гкал	0,2	415,91	83,18	17000,00	7070470,00

Пр

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

одолжение таблицы 2.8.4.

Сжатый воздух	куб.м	0,22	158,59	34,89	18700,00	2965633,00
Азот	куб.м	0,0083	761,87	6,32	705,50	537499,29
итого по энергетике				715,49		60816672,10
всего по материальным расходам				76360,73		6490662050,00
Зароботная плата основных рабочих	РУБ			20,40		1734339,61
Взносы на социальное страхование	РУБ			6,12		520301,883
Расходы на эксплуатацию оборудования	РУБ			40,78		3465942,17
Цеховые расходы	РУБ			218,83		18600262,03
ИТОГО цеховая себестоимость	РУБ			76646,86

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

3.Сравнительно – технико экономические показатели производства.

3.1. Анализ повышения себестоимости.

Таблица 3.1. Анализ повышения себестоимости.

Статьи расхода	Единицы измерения	Расходы на 1 т (проект)	Расходы на 1 т (действующ)	отклонения
норма	сумма, в руб	норма	сумма, в руб
Сырье и материалы
TiCl4	кг	2,247	62,55	2,247	62,55
дифенилоксид	кг	0,286	18,59	0,286	18,59
толуол	кг	16,046	190,95	16,046	190,95
ионол	кг	12,626	692,03	12,626	692,03
дипроксид	кг	0,00445	0,76	0,00445	0,76
итого	кг		964,88		964,88	-
Полуфабрикаты
ТИБА	кг	2,565	266,07	2,565	266,07
изопентан	т	0,0565	386,48	0,0565	386,48
изопрен	т	1,00511	21393,7	1,00511	21393,7
водород	куб.м	0,00188	3,01	0,00188	3,01
итого			22049,26		22049,26
Вспомогательные материалы
Окись Al	кг	0,0199	0,37	0,0199	0,37
Метанол	Л	0,75		0,75
ВС-12	кг	0,746	22,79	0,746	22,79
Едкий калий	кг	4,6	107,82	4,6	107,82
Пеперилен	кг	0,239	0,12	0,239	0,12
Итого			52631,1		52631,1	-
Энергетические ресурсы
Пар	Гкал	1,404	346,4	1,404	346,4
Электроэнергия	Квт/ч	0,086	67,96	0,086	67,96
Вода промышл.	куб.м	0,102	27,05	0,102	27,05
Вода умягченая	куб.м	0,0038	4,55	0,0038	4,55
Вода обесс.	куб.м	0,0019	10,39	0,0019	10,39
Холод Ж-18	Гкал	0,3	134,75	0,3	134,75
Холод И-3/4	Гкал	0,2	83,18	0,2	83,18
Сжатый воздух	куб.м	0,22	34,89	0,22	34,89
Азот	куб.м	0,0083	6,32	0,0083	6,32
итого по энергетике			715,49		715,49
всего по материальным расходам			76360,73		76360,73	-

Продолже

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

ние таблицы 3.1.

Зароботная плата основных рабочих	РУБ		20,40		85,23	64,83
Взносы на социальное страхование	РУБ		6,12		25,57	19,45
Расходы на эксплуатацию оборудования	РУБ		40,78		45,69	4,91
Цеховые расходы	РУБ		218,83		436,2	217,37
ИТОГО цеховая себестоимость	РУБ		76646,86		66646,76	10000,1

Расчет капитальных затрат.

КВ _{уд пр} =ОПФ/ВП

1. По проекту:

КВ _{уд пр} =ОПФ/ВП_проект

2. По плану:

КВ _{уд пр} =ОПФ/ВП_факт

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

3.2. Расчет технико-экономических показателей производства.

Таблица 3.2. Сравнительно технико-экономические показатели производства.

Показатель	Ед. изм	По плану	По действующему цеху
1. Годовой выпуск продукции	тонн
2. Производительность труда на одного рабочего	Тонн/чел	3958,33	3541,67
3. Производительность труда на 1 работающего	Тонн/чел	2236, 84
4. Удельно капиталовложения	руб/тонн	4583,41	111311,34
5. Себестоимость ед. продукции	руб	76646,86	86646,98
6. Процент удорожания себестоимости	%	13,05	-
7. Среднемесячная заработная плата	руб	6056,74	7590,87

Расчет удорожания (снижения себестоимости) в абсолютном и относительном выражении:

∆S=(S_факт-S_план)∙ВП_проект

∆S=(86646,98-76646,86)∙85000=850010200

S_факт

%_удор= ∙100%−100%

S_план

86646,98

%_удор= ∙100%−100%= -13,05

76646,86

Вывод: Себестоимость поливинилхлорида снизилась на 13,05 % , в результате снижения производительности.

.5. Расчет производительности труда.

Производитель

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

ность труда на одного производственного рабочего

определяем по формуле:

В_п

П_т= ,

К_сп.р.

где: В_п - выпущенная продукция;

К_сп.р. - списочное количество рабочих;

П^факт_пр= =3958,33 т/чел

П^план_т= =3541,67 т/чел

Расчет производительности труда промышленно - производственного персонала:

В_п

П_т= ,

К_сп.ппп.

где: К_сп.ппп. - списочное количество промышленно - производственного персонала;

П_т= =2500 т/чел

П^план_ппп = =2236, 84 т/чел