Управління інвестиціями в основні фонди

Термін окупності інвестиційного проекту при рівномірному надходженні доходів протягом усього терміну окупності інвестицій:

де РР – термін окупності інвестиційного проекту, роки;

ЧП – чистий прибуток (чисті надходження) у перший рік реалізації інвестиційного проекту при рівномірному надходженні доходів за весь термін окупності, грн.;

В – витрати на реалізацію інвестиційного проекту (в повній сумі включаючи витрати на НДР та інші роботи), грн..;

А – амортизаційні відрахування на повне відновлення з розрахунку на рік реалізацій інвестиційного проекту при рівномірному надходженні доходів за весь термін окупності, грн.;

ЧД – чистий дохід у перший рік реалізації інвестиційного проекту при рівномірному надходженні доходів за весь термін окупності, грн. (ЧД = ЧП+А);

РР_ев – економічно виправданий термін окупності інвестицій, який визначається керівництвом підприємства, роки.

Термін окупності інвестиційного проекту у разі нерівномірного надходження доходів протягом усього терміну окупності інвестицій

П – прибуток в перший рік реалізації інвестиційного проекту при рівномірному надходженні доходів, грн..

НС – нормативна ставка податку на прибуток, %

при цьому РР ≤ РР_ев

В – витрати на реалізацію інвестиційного проекту (в повній сумі включаючи витрати на НДР та інші роботи), грн.;

ЧПі – чистий прибуток (чисті надходження) в і-му році;

Аі – амортизаційні відрахування на повне відновлення в і-му році.

Норма прибутку на вкладений капітал:

ARR – норма прибутку на інвестований капітал, %;

- сума річних чистих доходів за весь термін використання проекту, грн..;

n – термін використання інвестиційного проекту, років;

Ро – первинні вкладення на реалізацію інвестиційного проекту, грн.

Майбутня вартість інвестицій:

де FV_n – майбутня вартість інвестицій через n років;

PV - сума інвестицій, що інвестується;

r – ставка відсотка у вигляді десяткового дробу;

n – число років у розрахунковому періоді.

Теперішня вартість інвестицій:

Чиста приведена (дисконтована) вартість проекту:

NPV – чиста вартість грошових коштів, грн.;

ЧД_і – чистий грошовий дохід і-го року, грн.;

n – кількість років експлуатації проекту, років;

Р_о – первинні вкладення на реалізацію інвестиційного проекту, грн.

Прибутковість інвестиційного проекту:

Індекс прибутковості:

ЧД_і – чистий грошовий дохід і-го року, грн.;

n – кількість років експлуатації проекту, років;

Р_о – первинні вкладення на реалізацію інвестиційного проекту, грн.

РІ>1 – проект слід прийняти;

РІ<1 – проект слід відхилити;

РІ=1 – проект ні прибутковий, ні збитковий

Управління запасами

Додаткові витрати =

Кількість замовлень:

N - річний обсяг реалізації (попит) певного виду товару, од.

q – обсяг замовлення, од.

Вартість подачі замовлення:

So – витрати на оформлення одного замовлення, грн.

Вартість зберігання запасів:

S_h – витрати зі зберігання одиниці товару в запасі за рік, грн.

Додаткові витрати = +

Загальна вартість закуплених товарів:

ЗВЗ= + +Ц*N

Ц – закупівельна ціна одиниці товару, грн.

Оптимальний розмір запасу товару:

, одиниць

Обсяг продажу за час поставки товару:

Т – кількість робочих днів у році

r – термін доставки замовлення, дні

Періодичність поставки:

а) у місяцях:

б) у днях: