Страхование предпринимательских рисков

В соответствии с Условиями лицензирования страховой деятель­ности на территории РФ, утвержденными приказом Росстрахнадзо­ра 19 мая 1994 г., страховщики могли осуществлять страхование фи­нансовых рисков, которое покрывало убытки страхователей в результате:

• остановки производства или сокращения объема производства в результате оговоренных событий;

• банкротства;

• потери работы (для физических лиц);

• непредвиденных расходов;

• неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обяза­тельств контрагентам застрахованного лица, являющегося кредито­ром по сделке;

• понесенных застрахованным лицом судебных расходов (издер­жек), а также иных событий.

В соответствии с принятой в 1996 г. частью второй Гражданского кодекс РФ по договору имущественного страхования могут быть за­страхованы имущественные интересы, связанные с риском убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой дея­тельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предприниматель­ский риск.

Таким образом, при страховании и финансовых, и предприни­мательских рисков компенсируются потери доходов (прибыли), а также убытки от неоплаты (невозврата) имущества в связи с неис­полнением обязательств контрагентами предпринимателя. При страховании предпринимательских рисков не возмещаются потери в доходах физических лиц, не являющихся предпринимателями, по­тери в доходах в связи с безработицей, судебные расходы, а также убытки от утраты хранившихся в банках средств. Характерной осо­бенностью указанных Гражданским кодексом предпринимательских рисков является то, что они связаны с внешней экономической средой.

На сегодняшний день еще не разработаны основы страхования предпринимательских рисков, в частности, нет определения того, что является предметом страхования, какие события относятся к числу страховых случаев, какие виды страхования в каких сферах предпри­нимательства могут проводиться.

В соответствии с Гражданским кодексом предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой страх и риск де­ятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в качестве пред­принимателей в установленном законом порядке. Предпринима­тельская деятельность может быть связана с основным, вспомога­тельным производством, разработкой и внедрением новых технологий, техники, товаров, работ, услуг (инновациями), торгово-посредническими операциями, финансово-кредитными услугами, социальным обслуживанием. Но суть любого вида предпринима­тельства состоит в создании «дела», осуществлении предпринима­тельской деятельности, получении дохода (прибыли). В связи с этим, по мнению Д.К. Шихова, предметами страхования вообще в этом случае могут быть:

1) имущество юридического лица или физического лица-пред­принимателя;

2) гражданская ответственность предпринимателя за несвоевре­менный или неполный возврат кредитов (с процентами), займов, за непогашение обязательств и невыплату процентов по выпущенным
облигациям, дивидендов по привилегированным акциям, использо­ванным в качестве источника инвестиций при создании «дела»;

3) инновационные проекты и/или их конечные результаты;

4) работоспособность элементов и систем производства в целом и или убытки от остановки производства;

5) гражданская ответственность предпринимателя, возникающая в связи с причинением вреда жизни, здоровью или имуществу тре­тьих лиц в результате осуществляемой деятельности, произошедших при этом аварий, вредных выбросов и т.п.;

6) гражданская ответственность предпринимателя за невыполне­ние им договорных обязательств по оплате поставленных товаров, выполненных работ, оказанных услуг перед производителями, исполнителями, продавцами;

7) снижение объема продаж, дополнительные расходы и убытки от собственной предпринимательской деятельности, включая убытки от внереализационных операций (например, от изменения курсовых разниц по валютным счетам и операциям с иностранной валютой, исполнения обязательств по выданным другим лицам поручительст­вам и гарантиям);

8) инвестиции в другие предпринимательские структуры, их про­екты, акции, облигации, государственные ценные бумаги.

Из перечисленных предметов страхования часть (пункт 1) по­крывается обычным имущественным страхованием, часть (пункты 2, 5, 6) относится к страхованию ответственности (но в связи с не­состыковкой и недоработанностью законодательных актов на сегод­няшний день ответственность, связанная с не возвратом кредитов, займов, непогашением обязательств и невыплатой процентов и ди­видендов, не подлежит страхованию), а часть (пункты 7 и 8) не страхуется вообще.

Поэтому объектами страхования предпринимательской деятель­ности являются имущественные интересы, связанные с материаль­ными, денежными ресурсами и доходами от этой деятельности, под­вергающиеся воздействию неблагоприятных событий (страховых случаев), которые наносят предпринимателям убытки и обусловлива­ют их потребность в дополнительных средствах для возмещения ущерба.

В качестве видов страхования можно выделить:

• страхование убытков по сделкам продажи товаров, работ, услуг, имущества предпринимателя;

• страхование предпринимателем срочных депозитных вкладов и денег на счетах в банках;

• страхование банком непогашения кредитов заемщиками;

• страхование от перерывов (остановок) производства (или иного вида деятельности);

• страхование инноваций.

Исходя из вышесказанного, предпринимательский риск можно определить как потенциально возможное, случайное событие, ре­зультатом воздействия которого на материальные, денежные ресур­сы, производственные, экономические процессы предприниматель­ской деятельности являются убытки, дополнительные расходы, уменьшение получаемых доходов, прибыли, обусловливающие не­обходимость страхования с целью возмещения причиненного собы­тием ущерба.

При страховании убытков по сделкам продажи товаров, работ, услуг, имущества предпринимателя страховым случаем является не­уплата или неполная уплата покупателем договорной стоимости вследствие непредвиденного резкого уменьшения объема продаж у покупателя из-за снижения продажных цен на его продукцию, уменьшения платежеспособного спроса потребителей товаров, работ, услуг или банкротства покупателя, а также остановки производства (иной деятельности) и отсутствия (значительного уменьшения) вы­ручки у покупателя из-за стихийного бедствия, пожара, взрыва, ава­рии без вины покупателя.

При страховании срочных депозитных вкладов и денег на счетах в банках страховым случаем является полная или частичная невыплата банком в установленные сроки сумм вклада (процентов по нему), не­выдача денег со счетов предпринимателя или неисполнения опера­ций по ним по распоряжению их владельца вследствие стихийного бедствия, пожара, взрыва, приведших к утрате банком активов про­тивоправных действий третьих лиц, приведших к утрате средств и снижению платежеспособности банка; не возврата значительных сумм кредитов и процентов по ним заемщиками, признанными бан­кротами; резкого непредвиденного изменения ситуации на валютном и фондовом рынках, вызвавшего значительные убытки банка и его неликвидность; банкротства банка.

При страховании банком непогашения кредита заемщиком стра­ховым случаем является непогашение заемщиком кредита (и про­центов по нему) вследствие остановки производства (иной деятель­ности) и отсутствия выручки у заемщика из-за стихийного бедствия, пожара, аварии, взрыва; непредвиденного резкого умень­шения продаж заемщика из-за снижения продажных цен на его продукцию, уменьшение платежеспособного спроса потребителей его товаров, работ, услуг; противоправных действий третьих лиц; банкротства заемщика.

При страховании от остановок производства страховым случаем является остановка производства (иной деятельности) из-за гибели (уничтожения), утраты или повреждения его элементов вследствие стихийных бедствий, пожара, взрыва, аварий топливогазопроводов, систем электропароводоснабжения, технологического оборудования; падения летательных аппаратов или их обломков; противоправных действий третьих лиц; недопоставки (непоставки) различных ресур­сов поставщиками, невыполнения работ, неоказания услуг исполни­телями из-за стихийных бедствий, пожара, взрыва, аварии, произо­шедших не по их вине.

При страховании инноваций страховыми случаями являются до­полнительные расходы предпринимателя по устранению выявленных конструктивных, технологических, иных недостатков в инновациях, а также убытки предпринимателя в процессе осуществления инновации и остановки производства (иной деятельности) из-за отказа нов­шеств вследствие случайных упущений, недоработок конструктивного, технологического характера, скрытых дефектов в применяемом новшестве, случайных ошибок, упущений персонала при работе с ис­пользованием новой техники, технологии.

Субъектами страхования предпринимательских рисков являются страхователь и страховщик. Страхователем может быть юридическое или физическое лицо, осуществляющее предпринимательскую дея­тельность. В соответствии с Гражданским кодексом может быть за­страхован предпринимательский риск только самого страхователя итолько в его пользу.

Выводы

1. Имущественное страхование — система отношений между страховате­лем и страховщиком по обеспечению страховой защиты имущественных ин­тересов страхователя, связанных с владением, пользованием, распоряжением имуществом, иными имущественными интересами.

2. Имущественное страхование возмещает ущерб, возникший вследствие страхового случая, в покрытие рисков гибели, повреждения или частичной утраты застрахованного имущества, а также неполучения или недополучения ожидаемых доходов вследствие внешних причин.

3. Субъектами имущественного страхования являются страховщики, страхователи и выгодоприобретатели. Предметом страхования является иму­щество юридических и физических лиц. Сроки договора зависят от вида страхования, но чаще всего договор заключается на 1 год.

4. Размеры страхового возмещения зависят от страховой суммы, размера
убытка, применяемой системы страхового обеспечения, вида используемых франшиз.

Вопросы для самопроверки

1. В чем состоит суть принципа регресса требования?

2. Почему во всех странах запрещено двойное страхование имущества? В каких случаях неоднократное страхование допустимо?

3. Что представляют собой контрибуционные расчеты между страховыми компаниями?

4. Какое имущество физических и юридических лиц принимается и не принимается на страхование?

5. Какие случаи относятся к числу страховых в имущественном страхова­нии, а какие нет? Что относится к числу страховых событий в имуществен­ном страховании?

6. Какие моменты учитываются при расчете страхового взноса?

7. На базе каких принципов определяется размер страхового возмещения в имущественном страховании?

8. Каковы особенности страхования имущества юридических лиц?

9. В чем заключается специфика страхования имущества физических лиц?

10.Чем отличается зарубежная практика имущественного страхования от российской?

11.В чем состоит суть страхования каско?

12.Каковы основные моменты страхования карго?

13.Каковы особенности страхования предпринимательских рисков?