Виды и классификация рисков. Содержание

Содержание

Введение…………………………………………………………………………..3

1. Теоретические основы управления предпринимательскими рисками……..5

1.1. Виды и классификация рисков……………………………………………...5

1.2. Методы выявления и управление рисками…………………………………9

1.3 .Особенности управления предпринимательскими рисками в сельскохозяйственном производстве……………………..……………………14

2. Страхование отрасли растениеводства………………………………………22

2.1. Методология исчисления платежей по страхованию сельскохозяйственных культур…………………………………………………22

2.2. Определение ущерба и страхового возмещения по страхованию сельскохозяйственных культур…………………………………………………23

2.3. Общие принципы определения ущерба при гибели и повреждении урожая…………………………………………………………………………….25

3. Страхование в отрасли животноводства…………………………………….28

3.1. Методология исчисления платежей по страхованию животных………..28

3.2. Определение ущерба и страхового возмещения по страхованию животных…………………………………………………………………………31

4. Анализ состояния управления рисками в сельскохозяйственных предприятиях Ивановского района…………………………………………….32

4.1. Оценка эффективности управления рисками……………………………..32

4.2. Передовой опыт управления рисками и использование страхования производства сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой………………………………………………………………………33

4.3. Предложения по совершенствованию управления риском………………42

Выводы и предложения…………………………………………………………50

Список использованной литературы…………………………………….……..52

Приложения………………………………………………………………….…..55

Введение

Риск является неотъемлемым атрибутом рыночной деятельности. Каждая фирма стремится добиться увеличения прибыли посредством оптимальных решений минимизации риска.

Заметим, что риск присутствовал и в командной экономике, но он был связан с невыполнением государственного заказа, нарушением договоров поставки, необеспеченностью транспортом, ресурсами и т. д. Ответственность за все это можно было переложить на вышестоящую организацию, а потери компенсировать из министерских фондов. В рыночной экономике государство не несет ответственности по обязательствам предприятий. Поэтому последствия риска ложатся на самого предпринимателя.

Риск, как известно, - это вероятность возникновения убытков или снижения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом. Усиление риска - это оборотная сторона свободы предпринимательства, своеобразная за нее плата. По мере развития рыночных отношений в России усиливается конкуренция. Чтобы выжить в этих условиях, нужно решаться на внедрение технических и других новшеств и на смелые, нестандартные действия, а это увеличивает риск. Приходится смириться с неизбежностью риска, научиться прогнозировать его, оценивать и не переходить допустимые пределы. Вместе с тем практика показывает, что чем выше уровень риска, тем значительнее в случае успеха будет прибыль.

Сельское хозяйство одна их важнейших отраслей материального производства, обеспечивающих население страны продуктами питания, а промышленность необходимым сырьём. При этом результаты деятельности сельскохозяйственных предприятий зависит не только от организационно- экономических и местных природных факторов, но и от управления производством. Одна из форм сотрудничества между сельским хозяйством и промышленностью – это обмен: промышленность поставляет технику и машины, а сельское хозяйство – продукты питания для работников промышленности. Рост производства сельскохозяйственной продукции можно обеспечить только на основе рационального использования производственного потенциала. Эффективность развития сельского хозяйства обусловлена воздействием следующих основных факторов: экономические, социальные, природные и биологические.

Теоретические основы управления предпринимательскими рисками

Виды и классификация рисков

Предпосылкой возникновения страховых отношений служит риск. Без наличия соответствующего риска нет страхования, т.к. отсутствует страховой интерес. Содержание риска и степень вероятности риска определяют содержание и границы страховой защиты. Риск существует на всем протяжении действия договора страхования.

Слово «риск» в буквальном переводе означает принятие решения, результат которого неизвестен, т.е. небезопасен. Риск – это нечто, что может произойти, а может и не произойти. Это гипотетическая возможность наступления ущерба. Риск является объективным явлением в любой сфере человеческой деятельности. Точное измерение риска возможно математическим путем с помощью применения теории вероятности.

Существует точка зрения, согласно которой о риске можно говорить только тогда, когда существует отклонение между плановым и фактическим результатами. Данное отклонение может быть либо положительным, либо отрицательным. Отрицательное отклонение имеет место при неблагоприятном результате. Положительное отклонение возникает, если фактический результат оказался более благоприятным, чем ожидалось.

Риском называется отрицательное отклонение между плановым и фактическим результатами, т.е. опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление.

Возможность положительного отклонения на одно ожидаемое явление носит название шанс.

С понятие риска тесно связано понятие ущерба. Если риск – возможное отрицательное отклонение, то ущерб – это действительное фактическое отклонение. Через ущерб реализуется риск, приобретая конкретные измеримые и реальные очертания.

Риск и ущерб взаимосвязаны с преобразующей деятельностью человека. Наибольший ущерб проявляется через риски, сущность которых остается непознанной человеком. В этой связи возникает объективная потребность сбора, анализа и обобщения информации о различных неблагоприятных явлениях с целью научного предвидения риска.

Риск в страховании характеризуется несколькими основными понятиями[8, c. 89]:

1) Риск – это конкретное явление или их совокупность, при наступлении которого производятся выплаты из ранее образованного страхового фонда в натурально-вещественной и денежной форме.

2) Риск связан с конкретным застрахованным объектом. Событие или их совокупность не рассматриваются только сами по себе. Их следует соотносить с объектом, принятым на страхование.

3) Риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения объекта, принятого на страхование.

Вероятность выступает в качестве меры объективной возможности наступления события или их совокупности, обладающих вредоносным воздействием. Вероятность может быть выражена правильной дробью. При вероятности, равной нулю, можно утверждать о невозможности наступления какого-либо события. При вероятности, равной единице, существует 100%-ная гарантия того, что событие произойдет.

Чем меньше вероятность риска, тем дешевле и легче можно организовать страхование этого риска. Значительная же вероятность риска предполагает дорогостоящую страховую защиту и сложность ее проведения.

Анализ рисков позволяет разделить их на 2 большие группы[8, c. 98]:

1) страховые;

2) нестраховые (невключенные в договор страхования).

Перечень страховых рисков составляет объем страховой ответственности страховщика по договору страхования. Он выражается с помощью страховой суммы договора.

Цена риска в денежном выражении составляет тарифную ставку.

Известны следующие виды предпринимательского риска. Производственный риск связан с производством продукции, товаров, услуг, с осуществлением любых видов производственной деятельности. Среди причин возникновения такого риска - уменьшение размеров производства, рост материальных и других затрат, уплата повышенных процентов, отчислений, налогов и др.

Коммерческий риск возникает в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или закупленных предпринимателем. Истоки коммерческого риска - снижение объема реализации вследствие, например, изменения конъюнктуры, повышение закупочной цены товаров, непредвиденное снижение объема закупок, потери товара в процессе обращения, рост издержек обращения.

В условиях России особенно важенфинансовый риск, который возникает в сфере связей предприятия с банками и другими финансовыми институтами. Финансовый риск деятельности фирмы обычно измеряется отношением заемных средств к собственным: чем больше результат, тем больше предприятие зависит от кредиторов. Тем выше и финансовый риск, поскольку ограничение или прекращение кредитования, ужесточение условий кредита влечет обычно остановку производства из-за отсутствия сырья, материалов и т. п.

В обязанности финансового менеджера входит обеспечение снижения всех видов риска, а не только финансового, поскольку между различными сферами деятельности предприятия не существует четких границ.

Большинство крупных западных фирм имеет в штате специального менеджера по риску. Он разделяет ответственность за рискованные решения с другими менеджерами фирмы, заведующими той или иной сферой деятельности предприятия. Большинство вопросов менеджер по риску решает вместе с маркетологом, с менеджером, ответственным за кадровую работу, с инженером по технике безопасности.

Выбор приемлемой степени риска зависит от того, на что настроен руководитель. Руководители консервативного типа, не склонные к новациям, обычно стараются уйти от любого риска. Гибкие руководители стремятся к более рискованным решениям, если уверены в профессионализме исполнителей.

Готовность менеджера идти на риск обычно формируется под воздействием результатов практической реализации прошлых аналогичных решений, принятых в условиях неопределенности. Понесенные потери диктуют выбор осторожной политики, успех же побуждает к риску.

Большинство людей предпочитает малорискованные варианты действий. Вместе с тем отношение к риску во многом зависит от величины капитала, которым располагает предприниматель.

В ходе оценки альтернативных вариантов решений менеджеру приходится прогнозировать возможные результаты. При этом решение принимается в условиях определенности, когда руководитель достаточно точно оценивает результаты каждого из альтернативных вариантов решения. Примером могут служить инвестиции в депозитные сертификаты и государственные облигации, когда имеется государственная гарантия и точно известно, что на вложенные средства будет получен оговоренный в условиях процент.

К принимаемым в условиях риска относятся решения с известной вероятностью получения любого результата. Это происходит в условиях неопределенности, когда нельзя оценить вероятность возможных результатов. Если требующие анализа и учета факторы весьма сложны, а достоверной или достаточной информации о них нет, то вероятность того или иного результата предсказать более или менее точно нельзя. Неопределенность характерна и для многих решений, принимаемых в быстро меняющихся обстоятельствах. Эта ситуация весьма знакома российским предпринимателям.

Здесь менеджер может попытаться получить дополнительную информацию, еще раз проанализировать проблему и, следовательно, учесть ее новизну и сложность, сочетая эту информацию и анализ с накопленным опытом, интуицией. Полезно привлечь к работе специалистов для составления экспертных оценок.

Возможно также действовать в точном соответствии с прошлым опытом и интуицией, особенно если нет времени на сбор дополнительной информации или если затраты на нее чересчур высоки.

Особое значение здесь приобретет анализпредпринимательского риска, который начинается с выявления его источников и причин. По источнику возникновения различают риск хозяйственный, связанный с личностью человека, обусловленный природными факторами.

По причине возникновения целесообразно выделить риск, являющийся следствием неопределенности будущего, непредсказуемости поведения партнеров, недостатка информации.

В известном смысле во всех этих случаях риск, так или иначе, связан с состоянием информационной обеспеченности решения.

Риск, как правило, измеряют как вероятность определенных потерь. Каждый предприниматель устанавливает для себя приемлемую степень риска.