Тема 1: ПОНЯТИЕ И РОЛЬ СИСТЕМЫ КАДРОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В ОРГАНИЗАЦИИ

1. Система кадровой безопасности в организации: понятие и роль

2. Мотивы совершения противоправных действий и самооправдание

3. Способы выявления и предотвращения экономических преступлений

4. Комплексная классификационная модель первопричин мошенничества и стратегий его предотвращения

1. Система кадровой безопасности в организации: понятие и роль

Система безопасности — это комплекс организационных и тех­нических мер, направленных на выявление, отражение и ликвида­цию последствий различных видов угроз деятельности организа­ции.

Цели системы:

• обеспечение устойчивого функционирования компании и пре­дотвращение угроз ее безопасности;

• защита законных интересов организации от противоправных действий;

• охрана жизни и здоровья персонала;

• недопущение хищения финансовых и материально-технических средств, уничтожения имущества и ценностей, разглашения, утраты, утечки, искажения и уничтожения служебной информации, наруше­ния работы технических средств;

• обеспечение производственной деятельности, включая и сред­ства информатизации.

Цели обеспечения корпоративной безопасности:

• устранение внешних и внутренних угроз благосостоянию ком­пании;

• обеспечение благоприятных условий реализации ее основных интересов.

Задачи обеспечения корпоративной безопасности:

1) своевременное выявление реальных и потенциальных угроз жизненно важным интересам компании;

2) эффективное противодействие и борьба с факторами, препятст­вующими реализации законных интересов компании и ее сотрудников;

3) сохранение интеллектуальной и материальной собственности компании;

4) вскрытие причин и источников нанесения компании матери­ального, психологического, физического и иного ущерба;

5) разработка и реализация механизма оперативного реагирования на возникающие негативные условия и тенденции развития компании;

6) сбор информации, анализ, оценка и предотвращение неправо­мерных действий в отношении компании;

7) предотвращение проникновения в организацию криминаль­ных элементов и субъектов противоправной деятельности;

8) минимизация последствий противоправной деятельности в отношении компании.

Субъекты корпоративной безопасности— сотрудники, непо­средственно занятые обеспечением безопасности:

• менеджеры по безопасности;

• менеджеры по персоналу;

• охранники;

• сотрудники информационно-аналитических отделов;

• системные администраторы и другой технический персонал, об­служивающий системы коммуникаций и линии связи компании;

• кризис-менеджеры.

Кадровая безопасность— защищенность интересов организации по развитию и совершенствованию ее человеческого капитала, поддержанию эффективной системы управ­ления человеческими ресурсами и минимизации рисков компании, связанных с ее кадровой составляющей; такое состояние организа­ции как социальной общности и индивида в ней, при котором воздей­ствие на них со стороны природной, экономической, внешней соци­альной среды, а также внутренней среды организации и самого человека не способны причинить какой-либо вред.

Механизм регулирования кадровой безопасности— возможнос­ти по управлению кадровыми рисками и персоналом компании, пре­доставляемые организации государственно-правовой и рыночной си­стемами по различным аспектам ее деятельности.

Типы поведения сотрудников, представляющие потенциальную или реальную угрозу безопасности организации:

Аддиктивное поведение— уход от реальности путем изменения своего психического состояния с помощью наркотиков, алкоголя или постоянной фиксации внимания на определенных предметах или ви­дах деятельности (карты, тараканьи бега), для получения интенсив­ных эмоций. Эти процессы управляют жизнью человека, делают его беспомощным, лишают воли. Для достижения своих целей аддикт может пожертвовать чем угодно.

Суицидное поведение— подвергают свою (соответственно и ря­дом находящихся людей) жизнь риску.

Конформистское поведение— исполнение воли «авторитета», приспособленчество, некритичность, неспособность принимать ре­шения, брать на себя ответственность.

Нарцисстическое поведение— повышенная чувствительность к оценкам других людей, отсутствие достаточного чувства сопережи­вания, дистанцирование от коллектива (как следствие, неприятие его норм и требований).

Эгоистическое, индивидуально-целевое деструктивное поведе­ние— реализуется в направлении достижения личных целей за чу­жой счет, сопровождающееся имитационным поведением, когда ис­тинные эгоистические цели камуфлируются псевдоактивностью, псевдоисполнительностью, демагогией, ошибками восприятия (сде­лал задания так, как понял, а понял и воспринял неверно).

Фанатическое поведение — слепая приверженность какой-либо идее, нетерпимости к другим взглядам, что может сопровождаться действиями насильственного характера. Нейтральные или дружес­кие поступки других людей часто оцениваются как враждебные или заслуживающие презрения.

Аутистическое поведение — затруднение социальных контактов, оторванность от действительности, погруженность в сферу мечта­ний. Отсюда невозможность адекватно оценить ситуацию и принять решение.

Антисоциальное девиантное противоправное поведение— со­вершение действий, противоречащих этике и морали, безответствен­ность, игнорирование законов и прав других людей. Представляет наибольшую опасность, в том числе и финансовую, существует в виде различных типов мошенничества.

Мошенничество— незаконное путем обмана, подтасовки, мани­пуляций, присвоения чужой собственности, активов компании.

Типы мошенни­чества в зависимости от субъекта мошенничества:

1. Растраты или хищение со стороны наемного рабочего.

В эту группу мошенников входят: воровство наличности, чеков, инвентаря, использование наличности не по назначению, фальсификация кассо­вых книг и сумм на банковских счетах, оплата личных счетов чеками фирмы, фальсификация транспортных накладных, сговор с клиента­ми или поставщиками, «откаты», «кикбэки» — благодарности за ус­луги, искусственное вздувание цен, использование подставных по­ставщиков, переплата «сверху», выдача дутых векселей (так называемых кайтинг), манипуляции с кредитными карточками, мо­шенничество со страховкой, фальсифицирование налоговых декла­раций, мошенничества с медицинскими счетами, фальсификация за­писей в бухгалтерских книгах, искажение расходов в отчетах о командировках, несанкционированная продажа имущества фирмы, компьютерные преступления, мошенничество с выплатой заработ­ной платы (обналичивание невостребованных чеков, фальсифика­ция часов переработки, оплата труда работников-невидимок).

2. Мошенничество со стороны руководителей или менеджеров.

На­иболее частый обман совершается путем манипуляций с финансовой отчетностью, в которой искажаются данные о доходности и дебитор­ских задолженностях фирм. При этом руководство всегда стремится к тому, чтобы держатели акций верили, что финансовое положение компании гораздо лучше, чем оно есть на самом деле. Второй вид мо­шенничества — создание параллельного бизнеса и перекачивание ту­да активов и средств компании.

3. Аферы с инвестициями со стороны руководителей инвестицион­ных компаний.

Эти мошенничества связаны с предложением инвес­торам сделать инвестиции, которые впоследствии оказываются ли­повыми, не имеющими никакой стоимости. В эту категорию попадает телемаркетинг, финансовые пирамиды, вложения в «проек­ты века», которые благополучно разваливаются, унося инвестиции на счета мошенников.

4. Мошенничества со стороны поставщиков

часто проявляются в завышении количества поставленных изделий, поставке бракован­ных товаров, недопоставке уже оплаченной партии, поставке товара более низкого качества.

5. Мошенничество со стороны заказчика или клиента

включает не­платежи за уже поставленный товар, получение платы за не проде­ланную работу, поставку совершенно ненужных вещей взамен, ука­занных в договоре.

6. Мошенничество со стороны сотрудника, поступающего на рабо­ту или продвигающегося по карьерной лестнице

включает фальсифи­кацию документов об образовании, профессиональной квалифика­ции, возрасте, наградах и иных данных, позволяющих не столько присвоить прибыль, сколько занять место, получить ранг, не соответ­ствующий истинным личностным качествам и биографическим дан­ным работника.

Виды мошенничества в за­висимости от характера совершаемых действий (См.: КрымовА. А. Кадры и безопасность предприятия: внутренняя угроза // www. it2b.ru):

1.Мелкие разовые хищения («бес попутал»).

Люди склонны ино­гда совершать мелкие кражи, не объясняемые рациональными при­чинами (например, хищение товаров в магазинах самообслужива­ния). Такие хищения не создают системы и не приносят заметной экономической выгоды; совершаются скорее из озорства, когда чело­век уверен в своей безнаказанности. К ним склонны разные люди не­зависимо от материального достатка. Они мотивируются в основном стремлением «пощекотать нервы», иногда — мелкой «местью»; в большинстве случаев происходят без предварительной подготовки и продумывания: человек просто хватает то, что, по его мнению, пло­хо лежит. Для экономики предприятия такие хищения вряд ли могут нанести заметный ущерб. Их опасность в другом: развращение персо­нала и вероятность перехода привыкшего к таким хищениям челове­ка на следующий уровень. Главное средство защиты от них — не со­здавать соблазнов.

2. Систематические хищения среднего размера: «надбавка к зар­плате».

Эта группа хищений отличается от первой тем, что соверша­ется из экономических мотивов, носит систематический характер, продумана и обычно обеспечивается мерами безопасности. По этой причине расхищаются обычно незначительные (на фоне общего де­нежного потока) суммы: менее вероятно, что на них обратят внима­ние. Тем не менее таким способом работник может обеспечить себе постоянный доход, сопоставимый с уровнем заработной платы. Та­кие хищения (в отличие от предыдущей группы) несут значитель­ный ущерб для предприятия. Их опасность для морали персонала в том, что, хотя никто особо не афиширует своих «подвигов», в кол­лективе вырабатывается негласное отношение к ним как к обыденно­сти: «Ты здесь — хозяин, а не гость: тащи с работы каждый гвоздь!» Особенно опасно, когда это отношение молчаливо разделяет и ме­неджмент предприятия: создается атмосфера попустительства, при которой главное — не попасться при всех с поличным. Известны организации, куда поступают на работу не из-за зарплаты (обычно низкой), а из-за возможностей «приварка». Менеджмент таких орга­низаций не повышает сотрудникам зарплату, поскольку считает, что те «все равно свое возьмут». Такая атмосфера быстро коррумпирует новых сотрудников. Известны случаи, когда новичков, сопротивляю­щихся этому, под тем или иным предлогом «выживали» из организа­ции. Важная психологическая особенность этого типа хищений — отсутствие у ворующих чувства вины. Оно подавляется мотивиров­ками: «все так делают», «мне все равно не доплачивают, я просто беру свое», «когда от многого берут немножко, то это не кража, а просто дележка» и т. п. Если в организации или отдельных подразделениях сложилась такая атмосфера, победить ее полностью можно лишь уво­лив старый персонал и наняв новый. Попытки менеджмента бороть­ся с такими хищениями налаживанием системы учета и контроля внедряются с большим трудом, зачастую вызывая возмущение у пер­сонала, вплоть до увольнений.

3. «Внутреннее предпринимательство»

наиболее опасный тип злоупотреблений, возникающий там, где сотрудникам предоставля ется возможность распоряжаться крупными суммами и самостоя­тельно принимать крупные финансовые решения. Формально рабо­тая на организацию, такие люди создают на ее основе внутренний «частный бизнес». Здесь речь идет уже не о «дополнительной зарпла­те», а о присвоении десятков тысяч долларов.

Основные элементы мошенничества:

1) давление внешних обстоятельств;

2) возможность совершить мошенничество;

3) самооправдание.

Возможность для мошенничествасоздают:

• недостаточные меры контроля;

• невозможность (или неспособность) оценить качество выпол­ненной работы;

• отсутствие производственной дисциплины;

• предоставление искаженной информации;

• безразличие со стороны руководства и коллег;

• отсутствие аудиторских проверок.

Таблица 1 - Данные опроса компании PricewaterhouseCoopers, касающиеся наиболее распространенных видов мошенничества в 2009 г. в мире, Центральной и Восточной Европе и России

Виды мошенничества	Весь мир	Центральная и Восточная Европа	Россия
Любые виды экономических пре­ступлений
Незаконное присвоение активов
Коррупция и взяточничество
Нарушение прав интеллектуаль­ной собственности
Искажение отчетности
Прочие преступления
Отмывание денег

Таблица 2 - Давление, связанное с необходимостью достижения целевых показателей на фоне посто­янно усложняющейся ситуации (

Реальные случаи мошенничества'	2007 г.	2009 г.
Незаконное присвоение активов
Взяточничество и коррупция
Искажение финансовой отчетности: манипулирование данными бухгалтерского учета
Нарушение прав интеллектуальной собственности, вклю­чая хищение данных
Искажение финансовой отчетности: мошенничество при привлечении заемного или акционерного капитала
Мошеннические действия на рынке, связанные с фиксаци­ей цен в рамках картельных соглашений

Таблица 3 - Характеристики экономического преступника

Образование Неполное среднее/среднее Неполное высшее/высшее Второе высшее/аспирантура
Срок работы в одной должности
До 2 лет
3—5 лет
6-10 лет
Более 10 лет
Пол
Мужской
Женский
Возраст
До 30 лет
31—40 лет
41—50 лет
Более 50 лет
Срок работы в компании
Более 10 лет
6—10 лет
3—5 лет
До 2 лет
Должность Высшее руководство (владелец, генеральный директор, директоры) Руководители среднего звена (менеджеры, прочие должностные лица) Прочие сотрудники

2. Мотивы совершения противоправных действий и самооправдание

Две группы причин для совершения противоправных действий:

1) личные причины— личный стимул и способность логически обосновать действия для себя;

• алчность — обещание или же предоставление денег и иных ма­териальных ценностей;

• страх за себя — шантажирование, а порой и угроза либо факт грубого физического или утонченного психологического воздейст­вия;

• страх за своих близких — явная угроза либо факт разнотипного насилия — в духе похищения, избиения, изнасилования, кастрации, «сажания на иглу», полного физического устранения;

• фактор боли — качественная пытка или угроза интенсивного болевого воздействия;

• сексуальная эмоциональность — ловкое подсовывание полового партнера и различной порнографии с перспективой «расслабления», шантажа или обмена;

• безразличие — четкая реализация депрессии, возникающей в ре­зультате инспирированных или спонтанных жизненных обстоя­тельств, а также в результате психофизической обработки объекта;

• внутренний авантюризм — предоставление шансов индивиду для ведения им своей игры;

• счеты с госсистемой или организацией — умное использование идеологических разногласий и существующей неудовлетворенности объекта своим нынешним положением либо завтрашней перспекти­вой;

• счеты с конкретными лицами — разжигание таких негативных чувств, как месть, зависть и неприязнь с непреодолимым желанием нанести «врагу» определенный ущерб;

• национализм — игра на глубинном ощущении некоей националь­ной общности, ненависти, гордости, исключительности;

• религиозные чувства — пробуждение неприязни к «иноверцам» или же привязывание определенной ситуации к избранным доктри­нам исповедуемой религии;

• гражданский долг — игра на законопослушности;

• общечеловеческая мораль — игра на порядочности;

• подсознательная потребность в самоуважении — спекуляция на идеальных представлениях человека о самом себе;

• корпоративная (клановая) солидарность — игра на конкретной элитарности;

• явная симпатия к получателю или его делу — резонирующая подстройка к объекту;

• тщеславие — провоцирование желания объекта произвести оп­ределенное впечатление, показать свою значимость и осведомлен­ность;

• легкомыслие — приведение человека в беззаботнейшее состоя­ние неосмотрительности и болтливости. К этому же можно отнести

задействование «хронотопа» — явно повышенной доверчивости че­ловека в некое время и в определенном месте («случайный попут­чик»);

• угодливость — четкая реализация подсознательной (волевой) и осознанной (деловой и физической) зависимости объекта от получа­теля;

• «помешательство» на чем-либо — близкая возможность для коллекционера приобрести (или потерять) страстно желаемую вещь; игра на фобиях;

• нескрываемый расчет получить определенную информацию вза­мен — техники «баш на баш» или «вождение за нос»;

• страстное стремление убедить в чем-либо, изменить отношение к чему-либо (или кому-либо), побудить к определенным действиям — методы «заглатывание наживки» и «обратная вербовка».

2) корпоративные причины— в связи с чем появилась возмож­ность совершить мошеннические действия (т. е. системы контроля и корпоративная культура).

Таблица 4 - Причины случаев мошенничества, указанные компаниями, %

Корпоративные причины (системы контроля и корпоративная культура)
Этический кодекс и Кодекс поведения не были четко донесены до сотрудников
Достижение целей компаний
Слишком высокая степень анонимности среди сотрудников/руководства
Превышение полномочий руководством
Недостаточно развитые системы внутреннего контроля
Низкий уровень преданности сотрудников фирме
Личные причины (стимулы и способы обоснования действий)
Потенциальный избыток рабочих мест/увольнение избыточного персонала
Разочарование сотрудников в своей работе/возможные увольне­ния/отсутствие продвижения по службе
Отрицание финансовых последствий
Необходимость поддерживать высокий уровень жизни
Плохое понимание нарушителем значения его/ее противоправного действия
Низкая способность противостоять соблазну совершения мошенни­ческого действия у нарушителей
Финансовый/материальный стимул

3. Способы выявления и предотвращения экономических преступлений

Таблица 5 - Методы выявления экономических преступлений в России

Методы выявления экономических преступлений	2009 г.	2007 г.	2005 г.
Корпоративный контроль
Корпоративная служба безопасности
Внутренний аудит
Управление рисками мошенничества, включая превентивные меры
Корпоративная культура
Информирование руководства компании о подо­зрительных операциях
Неофициальный внутренний источник информи­рования руководства о подозрительных операциях
Неофициальный внешний источник информиро­вания руководства о подозрительных операциях
За пределами влияния руководства
Действия и расследования регулирующих и пра­воохранительных органов
Случайное обнаружение
Другие способы

Основные при­знаки мошенничества со стороны наемных работников и менедже­ров:

• необычное поведение, выходящий за привычные рамки образ жизни;

• повышенный интерес к рискованным сделкам;

• склонность к азартным играм;

• слишком сильно демонстрируемая приверженность организа­ции;

• нежелание идти в отпуск, чрезмерные медицинские счета;

• наличие жалоб и наводок;

• подчеркнутая дружба с начальством и подозрительность к кол­легам, охотно отрабатываемые сверхурочные;

• отказ от продвижения по службе;

• невразумительные ответы на обычные вопросы;

• признаки раздражения при ответе на простые вопросы;

• переписывания по своей инициативе документов для придания им более «аккуратного» вида.

В большинстве фирм достаточно много сотрудников, которые о чем-то знают, подозревают, но не сообщают об этом. Поче­му это происходит?

1. Обычно трудно со 100%-ной уверенностью сказать, что имеет место мошенничество. Наблюдаются симптомы, и не хочется пона­прасну обидеть или обвинить человека. Тем более что вас могут свя­зывать с ним очень дружеские отношения.

2. Многие слышали или читали о том, что бывает с теми, кто мно­го болтает. Поэтому люди боятся потерять работу или быть подверг­нутыми иным преследованиям.

3. Наемные работники часто зависят от мошенников, особенно ес­ли они их непосредственные начальники.

4. Большинство из нас воспитано в том смысле, что доносить на других нехорошо, даже когда они делают что-то нехорошее.

5. Организации не очень помогают людям решиться рассказать о своих подозрениях. В большинстве фирм сотрудники просто не знают, к кому следует обратиться при определенных подозрениях, как это сделать и будет ли сохранена их анонимность, или их «доно­сительство» станет известно всем.

Организации, эффективно использующие подозрения персонала и клиентов для выявления случаев мошенничества, давно поняли, что сотрудников для этого нужно поощрять и побуждать, делая это одним из элементов концепции безопасности культуры компании. Для этого следует предусмотреть специальные каналы передачи та­кой информации и побуждать сотрудников пользоваться ими, напр. Спец. телефонная линия, где анонимность гарантируется.

Концепция безопасности кад­рового развития компаниивключает:

Внешний аспект: неукоснительное соблюдение всеми работниками компании Конституции РФ, рос­сийских законов, Трудового кодекса РФ. Компания может провоз­гласить себя свободной от любых форм насилия и дискриминации. компания осуществляет внимательную проверку всей информации и рекомен­даций претендента при приеме на работу, дабы не создавать угрозу для всего персонала. Ложная информация — основание для увольне­ния. Соблюдение международных рекомендаций ( напр., запрет на эксплуатацию детей). Социальная ответственность компании по охране окружающей среды и ее рациональному использованию.

Внутрен­ний аспект: выявление причин сопро­тивления работников корпоративным нормам, факторов угроз и кад­ровых рисков, наличие в организации групп риска, определение степени их влияния на персонал компании и разработку стратегии пре­дупреждения негативных последствий такого влияния.

Для обеспе­чения внутриорганизационной безопасности 45% фирм нанимают специально обученных людей следить за своими сотрудниками, на­деясь таким образом избежать внутрикорпоративного обмана.

Этапы обеспечения корпоративной безопасности:

• меры по профилактике и выявлению;

• меры по предотвращению и противодействию;

• меры по локализации, минимизации негативных последствий и восстановлению первоначального положения дел.

4. Комплексная классификационная модель первопричин мошенничества и стратегий его предотвращения

Таблица 6 - Комплексная классификационная модель первопричин мошенничества и стратегий его предотвращения

Уровень причинно-следственных связей	Первопричины мошенничества	Тип стратегии предотвращения
Индивиду­альный	Служащие во­руют в связи со своей личной предысторией или наличием склонности к воровству	Процедурная 1. Интегральное тестирование. 2. Проверка личной предыстории. 3. Психологические медицинские тесты. 4. Изучение мотивов трудоустройства. 5. Испытательный срок. Интерактивная 1. Корректирующие тренинги. 2. Внедрение социальных программ (здо­ровье, юридическая или финансовая по­мощь). 3. Наставничество 4. Работа с психологом
Социаль­ный	Служащие во­руют в связи с реакцией на несправедли­вость взаимоот­ношений в кол­лективе	Процедурная 1. Информация о профессиональных обя­занностях. 2. Тренинги по этике 3. Публикации о развитии и миссии компа­нии. 4. Программы ориентации Интерактивная 1. Мониторинг взаимоотношений. 2. Социализация и адаптация. 3. Регламент решения споров и конфликтов. 4. Стиль лидерства. 5. «Кодекс чести» сотрудников
Системный	Служащие во­руют потому, что есть воз­можность для этого или опла­та труда низка	Процедурная 1. Внутренний контроль. 2. Технические средства безопасности. 3. «Горячая линия». 4. Внутрикорпоративный аудит. 5. Обратная связь с потребителями и заказ­чиками. Интерактивная 1. Компенсационные системы. 2. Эффективная мотивация.. 3. Система социального «кафетерия». 4. Системы «участия»

Комплексная классификационная модель первопричин мошен­ничества и стратегий его предотвращения выделяет три уровня рас­смотрения причинно-следственных связей, приводящих к воровству:

• индивидуальный — наличие склонности к воровству);

• социальный — реакция на несправедливость и неблагоприятный психологический климат;

• системный — есть возможность для мошенничества и слаба мо­тивация).

В каждом уровне выделяют два типа стратегий борьбы: процедур­ные и интерактивные. Процедурные стратегии обобщают способы установления системы безопасности и внедрения внутрикорпора­тивного контроля за всеми процедурами, этапами работы, сотрудни­ками (особенно на высоко рискованных должностях), а также уста­навливают регламенты и процедуры нормативной этики поведения и внутрикорпоративные процедуры разрешения проблемных ситуа­ций. Они предполагают интегрированное тестирование, тренинги, программы ориентации, контроль и аудит, обратную связь с потреби­телями, заказчиками и сотрудниками. Интерактивные стратегии посредством различных коммуникационных процедур глубже позна­ют потребности и мотивы поведения своих служащих и на этой осно­ве разрабатывают комплексную систему увязывания интересов комации, адаптации, развития стимулирования, поддержки и поощре­ния персонала, наставничества и развития карьеры.

Таблица 7 - Меры, принимаемые против мошенников внутри компании, %

Увольнение
Гражданские и уголовные иски
Предупреждение/выговор
Уведомление соответствующих регулирующих ведомств
Перевод на другую должность
Меры не принимались