Перечень основного оборудования

Таблица 4. Перечень основного оборудования

Наименование оборудования	Способ получения	Цена за единицу	Количество	Сумма
Производственно-складское помещение	Аренда	100 000		1 200 000
Поточная линия	Покупка	1 300 000		2 300 000
Стол для работы	Покупка	25 000		25 000
Инструменты для настройки (набор)	Покупка	40 000		40 000
Офисный стол	Покупка	5 000		25 000
Офисный стул	Покупка	2 000		10 000
Компьютер	Покупка	25 000		50 000
МФУ	Покупка	15 000		15 000
Печь	Покупка	50 000		675 000
Краски	Покупка	1 000		100 000
Стол для персонала	Покупка	1 500		3 000
Стул для персонала	Покупка	1 000		8 000
Защитная экипировка	Покупка	2 000		14 000
Холодильник	Покупка	10 000		10 000
Газовая горелка	Покупка	2 500		5 000
ВСЕГО:				2 400 000

3.2 Уменьшение стоимости оборудования (амортизация)

Стоимость производственного оборудования составляет 1 300 000 рублей, норма амортизации 15%. В год амортизационные отчисления составляют 195 000 рублей, в месяц соответственно 16 250 рублей.

Капитальные затраты составляют 700 000 рублей, норма амортизации 25%. Годовое амортизационное отчисление 175 000 рублей, в месяц оно составит 14 583 рублей.

Нематериальные активы – 150 000 рублей. Амортизация производится равными долями в течение срока их полезного использования, в данном случае выбираем срок 10 лет. В месяц амортизационное отчисление составит 1 250 рублей.

Стоимость арендованного помещения составляет 1 200 000 рублей, норма амортизации 5%. Годовой размер амортизационных отчислений составит 60 000 рублей, в месяц 5 000 рублей.

Итого, сумма всех амортизационных отчислений в месяц составит

37 083 рубля.

Наименование оборудования	Первоначальная стоимость	% амортизации в год
руб.	Тыс. руб.
Собственное оборудование
1. Оборудование	1 300 000	15%	16,25	16,25	16,25	16,25	16,25	16,25	16,25	16,25	16,25	16,25	16,25	16,25
2. Капитальные затраты	400 000	25%	14,5	14,5	14,5	14,5	14,5	14,5	14,5	14,5	14,5	14,5	14,5	14,5
3.Нематериальные активы	150 000		1,25	1,25	1,25	1,25	1,25	1,25	1,25	1,25	1,25	1,25	1,25	1,25
Арендованное оборудование
1.Помещение	1 200 000	5%

4 Организационный план

Об одной из важнейших частей любого предприятия – о персонале. Для данного предприятия в качестве работников предполагается нанимать преимущественно молодых специалистов, имеющих соответствующее образование, пусть и без опыта работы в данной сфере.

Обращаться в кадровые агентства не имеет смысла, так как это дорого и не гарантирует качество персонала. Далее с каждым из соискателей будет проведена личная встреча для обсуждения конкретных условий работы, обязанностей будущего сотрудника и определения его соответствия существующим требованиям. Также важно отметить, что некоторые функции, например, ведение бухгалтерии, в целях сокращения затрат целесообразно отдать на аутсорсинг, тем самым сэкономив большую часть средств.

Предполагается следующая структура персонала предприятия:

Генеральный директор в лице учредителя ООО
Ген. бухгалтер	Маркетолог (он же PR менеджер и менеджер по продажам)	Младший обслуживающий персонал	Начальник производства, в подчинении мастера сборки

Для расчета численности основных рабочих необходимо определить трудоемкость единицы продукции и ее годовой объем выпуска, которые соответственно равны 85 и 50. Учитывая эти данные, рассчитаем явочную численность основных рабочих:

Ч_я= 85*50/(260*8) =4. Исходя из явочной численности основных рабочих, найдем их списочную численность, Ч_о= 4.

В создании единицы продукции принимает участие 2 рабочий, таким образом, на предприятии предполагается трудоустройство четырех работников отдела сборки.

Также для нормального функционирования предприятия, учитывая предусмотренные требования, необходимы: 1 наладчик оборудования, 1 ремонтный рабочий, в лице которых выступает мастер цеха. Все эти обязанности можно наложить на мастера цеха, учесть их в заработной плате.

Для работы предприятия также предполагается наличие следующего состава руководителей и специалистов: 1 генеральный директор в лице основного владельца предприятия, 1 бухгалтер, выполняющий учетные, экономические и финансовые функции, 1 начальник цеха для руководства сборочным производством, 1 специалист в области маркетинга, рекламы и продаж.

Взаимозаменяемость управленческого состава и специалистов на периоды болезней и отпусков предполагается проводить следующим образом: обязанности генерального директора возлагаются на бухгалтера, а обязанности бухгалтера – на генерального директора, обязанности начальника цеха возлагаются на мастера, а мастера – на начальника цеха, обязанности специалиста по маркетингу и продажам могут быть возложены на генерального директора.

Таблица 6. Заработная плата сотрудников

Должность, фонд оплаты труда	Количество работников	Форма оплаты труда	Месячная заработная плата (оклад), тыс. р.
Директор		Повременная: оклад	80 000
Начальник цеха		Повременная: оклад	70 000
Бухгалтер		Повременная: оклад	50 000
Маркетолог		Повременная: оклад	35 000
	Сборщик		Повременная:	25 000
	Уборщик-дворник		Повременная: оклад	20 000
	Кладовщик		Повременная: оклад	20 000

Для основных рабочих назначается оклад 25 000 рублей. Размеры заработных плат были выбраны на основе среднерыночных показателей, а также при учете возложения на некоторых рабочих дополнительных функций.

Таблица 7. Расчет планового фонда заработной платы

№ п.п.

Состав персонала

Кол-во

Заработная плата, тыс. руб.

1м

2м

3м

4м

5м

6м

7м

8м

9м

10м

11м

12м

1.

Производственный персонал

1.1.

Сборщик

1.2.

Уборщик-дворник

1.3.

Кладовщик

1.4.

Начальник цеха

Всего:

2.

Административный отдел

2.1.

Директор

2.2.

Бухгалтер

2.3.

Маркетолог

Всего:

5 Финансовый план

Источники финансирования

Таблица 8. Источники финансирования

№ п.п.	Наименование источника	Сумма, руб.
	Собственные средства	10 000 000
2.	Инвестиции	11 000 000
Итого		21 000 000