Определение себестоимости на измеритель эксплуатационной работы станции
Себестоимость продукции грузовой станции, С, руб., рассчитывается по формуле (73):
С = Еобщ/(Рпгод + Рвгод), (73)
где Рпоггод, Рвыггод - годовое отправление и прибытие груза в тоннах, рассчитываются по формулам (74 и 75) , т.:
Рпоггод = Рпогсут 
365, (74)
Рвыггод = Рвыгсут 365, (75)
Часть III Разработка организационно-технических мероприятий по повышению эффективности работы станции, расчёт их эффективности
План организационно-технических мероприятий
План организационно-технических мероприятий представляет собой систему мероприятий по совершенствованию работы станции, увеличению объема переработки вагонов и грузов, повышению производительности труда, снижению себестоимости работ. В его основе лежит анализ работы станции за предыдущий период, который позволяет выяснить «узкие» места в работе, наметить меры по повышению эффективности использования технических средств, рабочего времени, внедрению новой техники, совершенствованию технологии. План организационно-технических мероприятий обосновывают технико-экономическими расчетами. Планируемые организационно-технические мероприятия группируют по следующим признакам: сокращение времени простоя вагонов, повышение производительности труда маневровых локомотивов, улучшение условий труда, повышение производительности труда и т.п.
Для сортировочных станций экономия эксплуатационных расходов от сокращения простоя вагонов может быть рассчитана по формуле (76):
,(руб.) (76)
где, ∆t – сокращение простоя вагонов, ч;
n – количество вагонов (транзитных, местных);
Цв-ч - экономия эксплуатационных расходов на 1 ваг.-ч..
Сберегаемый парк вагонов можно определить по формуле, ∆n, ваг. :
∆n = ∆t ∙n/24, (ваг) (77)
Заключение
В результате выполненных в проекте расчетов разработаны бюджет производства и бюджет затрат сортировочной станции. Бюджеты разрабатываются с целью прогнозирования финансовых результатов работы станции, они дают возможность провести сравнительный анализ финансовой эффективности работы различных подразделений станции, определить среды хозяйственной деятельности для свертывания одних и развития других видов деятельности станции.
В конечном итоге бюджет затрат показывает объемы затрат в соответствии с выполняемыми объемами работы станции (таблица 8).
Таблица 8 – Сокращенная форма плана экономического и социального
развития станции на текущий год
| Показатели | Единица измерения | Величина показателя |
| Показатели сортировочной станции | ||
| Вагонооборот | ваг. за год | |
| Количество поездов своего формирования | поезд за год | |
| Локомотиво-часы маневровой работы | лок.-час. за год | |
| Объём грузовой работы | тонн за год | |
| Средний простой транзитного вагона | час. | |
| Рабочий парк вагонов | час. за год | |
| Средний простой местного вагона | час | |
| Фонд оплаты труда всего: | руб. | |
| Премия | руб. за год | |
| Надбавки | руб. за год | |
| Дополнительные затраты на оплату труда | руб. за год | |
| Основные прямые расходы всего: | руб. | |
| Контингент работников, согласно основных статей | чел. | |
| Основной фонд оплаты труда производственного штата | руб. за год | |
| Отчисления на социальные нужды | руб. за год | |
| Материалы | руб. за год | |
| Топливо | руб. за год | |
| Электроэнергия | руб. за год | |
| Основные общие расходы всего: | руб. | |
| Оплата за непроработанное, но оплачиваемое время | руб. за год | |
| Охрана труда | руб. за год | |
| Амортизация основных средств | руб. за год | |
| Общехозяйственные расходы всего: | Руб. | |
| Подготовка кадров | руб. за год | |
| Расходы на рационализацию и изобретательство | руб. за год | |
| Всего расходов | Руб. | |
| Себестоимость единицы продукции | Руб. |
Приложение А
Таблица №1- Исходные данные
| № | Наименование | Ед.изм | Вариант | ||||||||||
| Среднесуточное отправление поездов: | |||||||||||||
| 1.1 | Транзитных с переработкой | поезда | |||||||||||
| 1.2 | Транзитных без переработки | поезда | |||||||||||
| Состав поезда: | |||||||||||||
| 2.1 | Транзитных с переработкой | вагон | |||||||||||
| 2.2 | Транзитных без переработки | вагон | |||||||||||
| 2.3 | Местных | вагон | |||||||||||
| Количество маневровых локомотивов (тепловоз) | шт. | ||||||||||||
| Погрузка грузов за сутки | тонн | ||||||||||||
| Выгрузка грузов за сутки | тонн | ||||||||||||
| Тип станции | Двуст. | Одност. | Двуст. | Одност. | Двуст. | Одност. | Двуст. | Одност. | Двуст. | Двуст. | Двуст. | ||
| Тех.оснащение горки - механизированная | |||||||||||||
| Нормы простоя вагонов: | |||||||||||||
| 8.1 | Транзитных с переработкой | час. | 4,1 | 5,2 | 6,3 | 4,2 | 5,3 | 6,4 | 6,6 | 5,7 | 4,5 | 5,6 | 6,5 |
| 8.2 | Транзитных без переработки | час. | 0,7 | 0,9 | 0,9 | 0,9 | 1,0 | 0,8 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 0,9 | 0,9 |
| 8.3 | Местных | час. | 8,6 | 8,0 | 9,4 | 8,7 | 9,0 | 9,9 | 8,1 | 8,3 | 9,6 | 9,3 | 9,2 |
| Количество постов местного управления | шт. | ||||||||||||
| Количество стрелок на каждый пост | комплект | ||||||||||||
| Площадь территории станции | тыс.м2 | ||||||||||||
| Площадь служебно-технических помещений | м2 | ||||||||||||
| Площадь складов | м2 | ||||||||||||
| Среднегодовая стоимость основных фондов | тыс.руб. | ||||||||||||
| Стоимость 1-го лок-часа маневровой работы | руб | ||||||||||||
| Статическая нагрузка | т/в | ||||||||||||
| Процент сдвоенных операций | % | ||||||||||||
| Сокращение простоя вагона на станции | ч. | 0,1 | 0,15 | 0,2 | 0,24 | 0,11 | 0,23 | 0,16 | 0,22 | 0,17 | 0,2 | 0,15 | |
| Экономия эксплуатационных расходов на 1 ваг.-ч. | руб. | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 |
Продолжение таблицы №1 – Исходные данные
| № | Наименование | Ед.изм | Вариант | ||||||||||
| Среднесуточное отправление поездов: | |||||||||||||
| 1.1 | Транзитных с переработкой | поезда | |||||||||||
| 1.2 | Транзитных без переработки | поезда | |||||||||||
| Состав поезда: | |||||||||||||
| 2.1 | Транзитных с переработкой | вагон | |||||||||||
| 2.2 | Транзитных без переработки | вагон | |||||||||||
| 2.3 | Местных | вагон | |||||||||||
| Количество маневровых локомотивов (тепловоз) | шт. | ||||||||||||
| Погрузка грузов за сутки | тонн | ||||||||||||
| Выгрузка грузов за сутки | тонн | ||||||||||||
| Тип станции | Двуст. | Одност. | Двуст. | Одност. | Двуст. | Одност. | Двуст. | Одност. | Двуст. | Двуст. | Двуст. | ||
| Тех.оснащение горки - механизированная | |||||||||||||
| Нормы простоя вагонов: | |||||||||||||
| 8.1 | Транзитных с переработкой | час. | 5,1 | 4,2 | 6,3 | 5,8 | 6,9 | 6,4 | 4,9 | 6,7 | 5,5 | 4,6 | 6,9 |
| 8.2 | Транзитных без переработки | час. | 1,1 | 1,2 | 1,3 | 1,2 | 1,3 | 1,4 | 1,6 | 1,7 | 1,5 | 1,6 | 1,5 |
| 8.3 | Местных | час. | 8,6 | 9,0 | 8,4 | 9,7 | 10,0 | 8,9 | 10,1 | 8,3 | 9,6 | 8,3 | 9,2 |
| Количество постов местного управления | шт. | ||||||||||||
| Количество стрелок на каждый пост | комплект | ||||||||||||
| Площадь территории станции | тыс.м2 | ||||||||||||
| Площадь служебно-технических помещений | м2 | ||||||||||||
| Площадь складов | м2 | ||||||||||||
| Среднегодовая стоимость основных фондов | тыс.руб. | ||||||||||||
| Стоимость 1-го лок-часа маневровой работы | руб | ||||||||||||
| Статическая нагрузка | т/в | ||||||||||||
| Процент сдвоенных операций | % | ||||||||||||
| Сокращение простоя вагона на станции | ч. | 0,24 | 0,2 | 0,16 | 0,1 | 0,15 | 0,2 | 0,17 | 0,22 | 0,16 | 0,23 | 0,11 | |
| Экономия эксплуатационных расходов на 1 ваг.-ч. | руб. | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 |
Продолжение таблицы №1 – Исходные данные
| № | Наименование | Ед.изм | Вариант | ||||||||||
| Среднесуточное отправление поездов: | |||||||||||||
| 1.1 | Транзитных с переработкой | поезда | |||||||||||
| 1.2 | Транзитных без переработки | поезда | |||||||||||
| Состав поезда: | |||||||||||||
| 2.1 | Транзитных с переработкой | вагон | |||||||||||
| 2.2 | Транзитных без переработки | вагон | |||||||||||
| 2.3 | Местных | вагон | |||||||||||
| Количество маневровых локомотивов (тепловоз) | шт. | ||||||||||||
| Погрузка грузов за сутки | тонн | ||||||||||||
| Выгрузка грузов за сутки | тонн | ||||||||||||
| Тип станции | Двуст. | Одност. | Двуст. | Одност. | Двуст. | Одност. | Двуст. | Одност. | Двуст. | Двуст. | Двуст. | ||
| Тех.оснащение горки - механизированная | |||||||||||||
| Нормы простоя вагонов: | |||||||||||||
| 8.1 | Транзитных с переработкой | час. | 6,1 | 6,2 | 6,3 | 5,2 | 5,3 | 5,4 | 5,6 | 4,7 | 4,5 | 4,6 | 4,5 |
| 8.2 | Транзитных без переработки | час. | 0,7 | 0,9 | 0,9 | 0,9 | 1,0 | 0,8 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 0,9 | 0,9 |
| 8.3 | Местных | час. | 7,6 | 8,0 | 9,4 | 8,7 | 10,0 | 9,9 | 9,1 | 8,3 | 8,6 | 9,3 | 9,2 |
| Количество постов местного управления | шт. | ||||||||||||
| Количество стрелок на каждый пост | комплект | ||||||||||||
| Площадь территории станции | тыс.м2 | ||||||||||||
| Площадь служебно-технических помещений | м2 | ||||||||||||
| Площадь складов | м2 | ||||||||||||
| Среднегодовая стоимость основных фондов | тыс.руб. | ||||||||||||
| Стоимость 1-го лок-часа маневровой работы | руб | ||||||||||||
| Статическая нагрузка | т/в | ||||||||||||
| Процент сдвоенных операций | % | ||||||||||||
| Сокращение простоя вагона на станции | ч. | 0,23 | 0,27 | 0,11 | 0,15 | 0,18 | 0,21 | 0,19 | 0,29 | 0,12 | 0,24 | 0,16 | |
| Экономия эксплуатационных расходов на 1 ваг.-ч. | руб. | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 |
Продолжение таблицы №1 – Исходные данные
| № | Наименование | Ед.изм | Вариант | ||||||||||
| Среднесуточное отправление поездов: | |||||||||||||
| 1.1 | Транзитных с переработкой | поезда | |||||||||||
| 1.2 | Транзитных без переработки | поезда | |||||||||||
| Состав поезда: | |||||||||||||
| 2.1 | Транзитных с переработкой | вагон | |||||||||||
| 2.2 | Транзитных без переработки | вагон | |||||||||||
| 2.3 | Местных | вагон | |||||||||||
| Количество маневровых локомотивов (тепловоз) | шт. | ||||||||||||
| Погрузка грузов за сутки | тонн | ||||||||||||
| Выгрузка грузов за сутки | тонн | ||||||||||||
| Тип станции | Двуст. | Одност. | Двуст. | Одност. | Двуст. | Одност. | Двуст. | Одност. | Двуст. | Двуст. | Двуст. | ||
| Тех.оснащение горки - механизированная | |||||||||||||
| Нормы простоя вагонов: | |||||||||||||
| 8.1 | Транзитных с переработкой | час. | 5,1 | 4,2 | 6,3 | 5,8 | 6,9 | 6,4 | 4,9 | 6,7 | 5,5 | 4,6 | 6,9 |
| 8.2 | Транзитных без переработки | час. | 0,7 | 0,9 | 0,9 | 0,9 | 1,0 | 0,8 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 0,9 | 0,9 |
| 8.3 | Местных | час. | 8,6 | 9,0 | 8,4 | 9,7 | 10,0 | 8,9 | 10,1 | 8,3 | 9,6 | 8,3 | 9,2 |
| Количество постов местного управления | шт. | ||||||||||||
| Количество стрелок на каждый пост | комплект | ||||||||||||
| Площадь территории станции | тыс.м2 | ||||||||||||
| Площадь служебно-технических помещений | м2 | ||||||||||||
| Площадь складов | м2 | ||||||||||||
| Среднегодовая стоимость основных фондов | тыс.руб. | ||||||||||||
| Стоимость 1-го лок-часа маневровой работы | руб | ||||||||||||
| Статическая нагрузка | т/в | ||||||||||||
| Процент сдвоенных операций | % | ||||||||||||
| Сокращение простоя вагона на станции | ч. | 0,24 | 0,12 | 0,16 | 0,1 | 0,15 | 0,12 | 0,17 | 0,21 | 0,18 | 0,2 | 0,19 | |
| Экономия эксплуатационных расходов на 1 ваг.-ч. | руб. | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 |
Окончание таблицы №1 – Исходные данные
| № | Наименование | Ед.изм | Вариант | ||||||||||
| Среднесуточное отправление поездов: | |||||||||||||
| 1.1 | Транзитных с переработкой | поезда | |||||||||||
| 1.2 | Транзитных без переработки | поезда | |||||||||||
| Состав поезда: | |||||||||||||
| 2.1 | Транзитных с переработкой | вагон | |||||||||||
| 2.2 | Транзитных без переработки | вагон | |||||||||||
| 2.3 | Местных | вагон | |||||||||||
| Количество маневровых локомотивов (тепловоз) | шт. | ||||||||||||
| Погрузка грузов за сутки | тонн | ||||||||||||
| Выгрузка грузов за сутки | тонн | ||||||||||||
| Тип станции | Двуст. | Одност. | Двуст. | Одност. | Двуст. | Одност. | Двуст. | Одност. | Двуст. | Двуст. | Двуст. | ||
| Тех.оснащение горки - механизированная | |||||||||||||
| Нормы простоя вагонов: | |||||||||||||
| 8.1 | Транзитных с переработкой | час. | 6,1 | 6,2 | 6,3 | 5,2 | 5,3 | 5,4 | 5,6 | 4,7 | 4,5 | 4,6 | 4,5 |
| 8.2 | Транзитных без переработки | час. | 0,7 | 0,9 | 0,9 | 0,9 | 1,0 | 0,8 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 0,9 | 0,9 |
| 8.3 | Местных | час. | 7,6 | 8,0 | 9,4 | 8,7 | 10,0 | 9,9 | 9,1 | 8,3 | 8,6 | 9,3 | 9,2 |
| Количество постов местного управления | шт. | ||||||||||||
| Количество стрелок на каждый пост | комплект | ||||||||||||
| Площадь территории станции | тыс.м2 | ||||||||||||
| Площадь служебно-технических помещений | м2 | ||||||||||||
| Площадь складов | м2 | ||||||||||||
| Среднегодовая стоимость основных фондов | тыс.руб. | ||||||||||||
| Стоимость 1-го лок-часа маневровой работы | руб | ||||||||||||
| Статическая нагрузка | т/в | ||||||||||||
| Процент сдвоенных операций | % | ||||||||||||
| Сокращение простоя вагона на станции | ч. | 0,23 | 0,27 | 0,11 | 0,15 | 0,18 | 0,21 | 0,19 | 0,29 | 0,12 | 0,24 | 0,16 | |
| Экономия эксплуатационных расходов на 1 ваг.-ч. | руб. | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 | 7,85 |
Приложение Б
Отраслевая единая тарифная сетка по оплате труда работников, занятых в основной деятельности железных дорог минимальный заработок — 7023 руб., среднемесячная норма часов 2014 г. — 164,17 ч.
Таблица №2- Тарифная сетка по оплате труда рабочих
| Разряды | ||||||||||||||||||
| Рабочие | 1,0 | 1,23 | 1,44 | 1,62 | 1,76 | 1,90 | 2,14 | 2,38 | 2,64 | 2,93 | ||||||||
| Рабочие. Связанные с движением поездов, ремонтов подвижного состава и технических средств | 1,1 | 1,36 | 1,59 | 1,78 | 1,94 | 2,1 | 2,36 | 2,63 | 2,92 | 3,24 | ||||||||
| Служащие – технические исполнители | 1,32 | 1,54 | 1,76 | 1,98 | 2,21 | 2,48 | 2,76 | |||||||||||
| Специалисты: предприятий, обособленных структурных подразделений Отделений железных дорог; Управлений железных дорог | 1,61 | 1,82 | 2,06 | 2,33 | 2,64 | 2,99 | 3,36 | 3,82 | 4,30 | 4,87 | 5,41 | |||||||
| 1,91 | 2,16 | 2,45 | 2,77 | 3,14 | 3,53 | 4,01 | 4,52 | 5,11 | 5,68 | 6,30 | ||||||||
| 2,00 | 2,27 | 2,57 | ,91 | 3,30 | 3,71 | 4,21 | 4,75 | 5,37 | 5,60 | 6,62 | ||||||||
| Руководители: Предприятий, обособленных структурных подразделений Отделений железных дорог; Управлений железных дорог | 2,72 | 3,07 | 3,46 | 3,90 | 4,42 | 4,99 | 5,64 | 6,26 | 6,95 | 7,71 | 8,17 | |||||||
| 3,21 | 3,63 | 4,10 | 4,64 | 5,42 | 5,92 | 6,57 | 7,30 | 8,10 | 8,58 | 9,09 | 9,59 | |||||||
| 3,37 | 3,81 | 4,31 | 4,87 | 5,50 | 6,22 | 6,90 | 7,66 | 8,50 | 9,01 | 9,55 | 10,07 |
Приложение В
Таблица №3 Примерный перечень должностей станций и количества работающих
| Наименование должности | План по труду |
| Начальник станции | |
| Главный инженер | |
| Зам. начальника по оперативной работе | |
| Главный бухгалтер | |
| Инженер по ТРА | |
| Бухгалтер | |
| Экономист | |
| Юрисконсультант | |
| Специалист по ремонту вычислительной техники | |
| Заведующий линейным агенством | |
| Агент по розыску грузов | |
| Водитель служебных легковых автомобилей | |
| Заведующий камерой хранения |
Таблица №4- Месячный оклад для аппарата управления
| № статьи | Должность | Оклад (руб.) |
| Водитель служебных легковых автомобилей | 15000-18000 | |
| Специалист по ремонту вычислительной техники | 18000-20500 | |
| Заведующий линейным агентством | 15000-20000 | |
| Агент по розыску грузов и багажа | ||
| Заведующий камерой хранения | ||
| Начальник станции | 30000-55000 | |
| Зам. начальника станции | 28000-40000 | |
| Главный инженер | ||
| Инженер по ТРА | ||
| Главный бухгалтер | ||
| Бухгалтер | 15000-18000 | |
| Экономист | ||
| Юрисконсультант |
Приложение Г
Таблица №5- Содержание инфраструктуры