Банки и банковская система
Структура банковской системы и ее эволюция. Банковские операции
Структура банковской системы и ее эволюция. Банковская система — это совокупность различных видов банков и банковских объединений в их взаимосвязи и взаимодействии. К основным видам банков относятся коммерческие, эмиссионные, сельскохозяйственные, кооперативные и др. Важнейшими банковскими объединениями считаются банковские ассоциации, банковские картели (консорциумы), тресты, концерны и др.
Главный элемент банковской системы — центральные эмиссионные банки, осуществляющие руководство и контроль за функционированием и развитием всей банковской системы страны.
Взаимодействие и взаимосвязь разных видов банков и банковских объединений, в результате которых формируется банковская система, возможны только в условиях выполнения Центральным банком своих основных функций. Во многих странах мира такими функциями являются проведение единой денежной и кредитной политики, достижение стабильности денежной единицы и цен, регулирование экономики и др. Центральный банк той или иной страны ставит перед собой определенные специфические цели.
Для одних основная задача — поддержка приоритетных направлений экрномической политики правительства, обеспечение высокого уровня занятости, постоянных темпов экономического роста, для других — содействие благосостоянию населения. Кроме того, Центральные банки развитых стран мира сохраняют официальные золотовалютные резервы, осуществляют кредитование коммерческих банков, правительства, выполняют для последнего расчетные операции, проводят безналичный расчет.
Банки аккумулируют денежные средства и другие накопления, предоставляют кредиты, проводят операции с золотом и т. д. Они возникают на основе развитых товарно-денежных отношений и существуют в нескольких общественно-экономических формациях (феодализм, капитализм, социализм). Понятие «банк» происходит от итальянского слова «Ьапса» (лавка менялы, на которой средневековые менялы раскладывали монеты для обмена).
Впервые банки появились в условиях феодализма. В XIV в. банковские операции начинают развиваться в Италии, Германии, Нидерландах. В этот период банкиры кредитовали прежде всего, королей и феодалов.
В XVII-XVIII вв. банки начинают широко распространяться в Англии — самой могущественной в то время стране мира.
Накопление денежных средств в банках и их предоставление в кредит осуществлялось в основном за счет взносов капиталистов, причем кредиты выдавались, как правило, торговыми расписками, которые со временем превращались в банкноты. Такие расписки выдавались и при покупке частных коммерческих векселей. Кредитование производилось и путем записи кредитов на счета клиентов. Выступая гарантом векселей комерсантов и оплачивая их досрочно наличными, банки содействовали росту вексельного обращения. Таким образом, банкнота превращалась в банковский вексель, а обращение векселей постепенно заменялось обращением банкнот (кредитных денег) и чеков.
В XVII—XIX вв. важнейшей функцией банков становится посредничество в кредитных платежах. Путем аккумулирования денежных средств промышленных предприятий, землевладельцев, торговых учреждений, сбережений различных слоев населения банки значительно расширяют базу накопления денежного капитала. Эта функция получила наибольшее развитие в XIX в., с распространением акционерных банков.
В конце XIX — начале XX вв. с усилением концентрации банковского капитала возникают банковские монополии в форме банковских картелей, синдикатов (консорциумов), банковских трестов и концернов. Это приводит к уменьшению количества банков. При этом растет число отделений банков, разновидности услуг, которые ими предоставляются, что обусловливает увеличение аккумулированных капиталов.
Наряду с концентрацией банков происходит их централизация. Особенно интенсивно процесс слияния банков шел в 80-е гг. Только в первой половине 80-х гг. крупными банками было поглощено более 2 000 средних и мелких банков.
Концентрация и централизация банковского капитала, его монополизация вызвали появление новых функций. Так, от функции посредничества в платежах и кредитах банки переходят к постоянному кредитованию отраслей и предприятий. Происходит их переориентация с краткосрочных кредитов на все виды и формы предоставления кредитных средств, прежде всего, на долгосрочные инвестиции в основной капитал. Благодаря этому они устанавливают контроль над отдельными предприятиями, а иногда и над некоторыми отраслями. Банки прямо и опосредовано распоряжаются все большей частью собственности промышленных, торговых, транспортных и других компаний, чему в значительной степени содействуют эмиссионно-учредительные операции банков.
Свидетельством растущего контроля банков над промышленностью является концентрация в их руках крупных пакетов акций и облигаций. Кроме того, растет доля кредитных средств в авуарах нефинансовых корпораций. Увеличивается и общая задолженность частных корпораций. Это свидетельствует как об усилении сращивания банковского капитала с промышленным, так и растущей, доминирующей роли банков в этом процессе.
Значительно выросли масштабы кредитования банками государства через обслуживание государственного долга, вследствие чего усиливается значение кредита в обеспечении государства денежными ресурсами. Поэтому министерство финансов выпускает различные государственные ценные бумаги (облигации, казначейские векселя, сертификаты задолженности и т. д.), которые, будучи долговыми обязательствами государства, покрывают его бюджетный дефицит.
В США к собственникам выпущенных ценных бумаг относятся коммерческие банки, страховые компании, промышленные корпорации, федеральные резервные банки и др. Для лучшего обеспечения банками финансирования государства увеличивается государственная собственность в банковской сфере. Центральный банк, как правило, — собственность государства. Кроме того, в некоторых странах (Франция, Италия) государственной собственностью являются крупные коммерческие банки. Создаются также специальные государственные банки для финансирования внешней торговли, сельского хозяйства, жилищного строительства и др.
Важная функция банков в современных условиях — посредничество в международном обращении заемных капиталов, предоставление все большей массы международных кредитов. С этой целью создаются филиалы иностранных банков в развитых странах мира. В США на долю таких филиалов приходится около 20 % всех коммерческих кредитов страны.
Усиливается универсализация банков. Кроме перечисленных функций, они выполняют операции страхования, консультативного бизнеса. Быстро распространяются такие формы деятельности банков, как финансовый лизинг, проектное финансирование.
Банки различаются по форме собственности: государственные, частные, акционерные, кооперативные, муниципальные и коммунальные, смешанные, межгосударственные; по функциям и характеру выполняемых операций: эмиссионные, коммерческие, инвестиционные, сберегательные, ипотечные, внешнеторговые и др.; по виду хозяйственной деятельности: промышленные, сельскохозяйственные, торговые, внешнеторговые банки.
Банковские операции. Существуют такие виды банковских операций, как пассивные, активные, банковские услуги и собственные операции банков. Основными из них являются пассивные и активные.
Пассивные операции, содержание которых — получение кредита, осуществляются с целью аккумуляции средств для последующего финансирования активных операций. Основой пассивных операций являются привлеченные средства. Соотношение между собственным и привлеченным капиталом должно быть не менее 1:10 (для 24 стран ОЭСР, согласно Базельскому соглашению, — 9,2 %), хотя в отдельных развитых странах оно достигает 1:100.
Важнейший вид пассивных операций — депозитные. Депозиты делятся на вклады до востребования, которые клиент может забрать в любое время, в связи с чем по ним выплачивается низкий процент, а целью их привлечения является осуществление текущих расчетов; и срочные, которые могут быть сняты клиентом лишь в заранее установленное время. На срочные вклады выплачиваются более высокие проценты, размер которых растет с увеличением срока вклада.
К другим видам пассивных операций относятся сберегательные вклады, привлечение средств от других банков и эмиссия банковских и ипотечных облигаций.
Активные операции банков — это операции, с помощью которых размещаются собственный и привлеченный капиталы. К активным — относятся кредитные; операции с ценными бумагами; кассовые; акцептные; с иностранной валютой; с недвижимостью, важнейшими из них являются первые две. Кредитные операции делятся на бланковые и обеспеченные. К последним относят вексельные (предоставляются в форме покупки векселя), под ценные бумаги, под товары. Кроме того, существуют кредиты онкольные (погашаются по требованию банка или кредитора), краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные, различают также коммерческие кредиты (предоставляются предприятиям), сельскохозяйственные, потребительские, посредникам фондовой биржи и др.
Основными видами банковских услуг являются инкассовые, аккредитивные, переводные, доверительные лизинговые и др. В целом современные могущественные банки предоставляют около 200 видов разнообразных услуг.