Расчет численности и фонда заработной платы основных рабочих

Нормативная трудоемкость по профессиям рабочих на программу по каждому изделию равна:

Tпрог.нормij = ,

Где tij – трудоемкость обработки единицы i-го изделия j-й профессии, мин.;

Суммарная трудоемкость на программу по профессии определяется как сумма нормативных трудоемкостей на программу по всем видам изделий:

Tпрог.нормij = ,

где n – номенклатура изделий.

Расчет трудоемкости по профессиям основных производственных рабочих представлены в таблице 22.

Таблица 22 – Расчет трудоемкости по профессиям

Профессия	Разряд	Трудоемкость на ед-цу изделия, мин	Трудоемкость на программу, н-ч	Сумм. труд-ть на программу, н-ч
Изделие 1	Изделие 2	Изделие 3	Изделие 1	Изделие 2	Изделие 3
токарь								108800,00
токарь					11833,33		5683,33	17516,67
токарь			0,8					680,00
фрезеровщик		1,4			1656,67			1656,67
токарь			0,62					527,00
токарь			0,36					306,00
сверловщик					4733,33		9300,00	14033,33
сверловщик		0,4			473,33			473,33
шлифовщик							9300,00	9300,00
фрезеровщик		21,5			25441,6		23766,67	49208,33
фрезеровщик				6,4			3306,67	3306,67
шлифовщик		1,17			1384,50			1384,50
мойщик		12,3	15,6	12,3			6355,00	34170,00
мойщик			0,6	1,6			826,67	1336,67
слесарь		0,1	0,5		118,33			543,33
слесарь		1,1			1301,67		15500,00	16801,67
токарь			2,5					2125,00
Итого		51,97	148,98	143,3	61497,8		74038,3	262169,17

Пример для расчета токаря 5-ого разряда:

Нормативная трудоемкость работ токаря на программу по изделиям 1, 2, 3 равна:

Тнорм2=128/60*51000=108800 н-ч;

Суммарная трудоемкость на программу равна:

Тнорм (суммарн) = 0 +108800 +0=108800 н-ч.

Плановая трудоемкость на программу определяется по формуле:

,

Где Тнорм – нормативная трудоемкость на программу,

Квн – коэффициент выполнения норм.

Численность основных рабочих (Ч_осн) по профессиям и разрядам работ рассчитывается по формуле:

где t_ij – норма времени на обработку единицы i-го изделия на j-ой группе оборудования (трудоемкость), нормо-ч (приложение В);

N_i – программа выпуска i-го изделия, шт.;

F_эо – эффективный фонд рабочего времени основных производственных рабочих, ч.;

К_вн – коэффициент выполнения норм, принять К_вн=1,2;

n – число позиций в номенклатуре цеха;

m – число операций.

Принятая численность рабочих определяется путем округления расчетной численности до ближайшего целого числа.

Расчет плановой численности и фондов заработной платы основных рабочих представлен в таблицах 23.

Таблица 23 – Расчет плановой численности основных рабочих

Профессия	Разряд	Норм.труд-ть, н-ч	Квн	Плановая труд-ть, н-ч	Плановая численность, чел
расч	прин	Кз.расч
токарь		108800,00	1,2	90666,67	24,27		0,78
токарь		17516,67	1,2	14597,22	3,26		0,65
токарь		680,00	1,2	566,67	0,17		0,13
фрезеровщик		1656,67	1,2	1380,56	0,41		0,33
токарь		527,00	1,2	439,17	0,12		0,09
токарь		306,00	1,2	255,00	0,08		0,06
сверловщик		14033,33	1,2	11694,44	3,13		0,63
сверловщик		473,33	1,2	394,44	0,12		0,09
шлифовщик		9300,00	1,2	7750,00	2,30		0,61
фрезеровщик		49208,33	1,2	41006,94	12,20		0,75
фрезеровщик		3306,67	1,2	2755,56	0,82		0,66
шлифовщик		1384,50	1,2	1153,75	0,34		0,27
мойщик		34170,00	1,2	28475,00	8,47		0,75
мойщик		1336,67	1,2	1113,89	0,33		0,27
слесарь		543,33	1,2	452,78	0,13		0,11
слесарь		16801,67	1,2	14001,39	4,16		0,67
токарь		2125,00	1,2	1770,83	0,53		0,42
Итого		262169,17		218474,31	60,83		0,80

Расчет плановой трудоемкости для токаря 5-ого разряда: 108800/1,2=90666,67 н-ч;

Расчетное количество: Срасч 90666,67/(3736,04*1,2)= 24,27;

Принятое количество равно: Сприн = 25;

Коэффициент загрузки: Кз(расч)ср=60,83*0,8/61=0,8;

В курсовой работе для основных рабочих принимается сдельно-премиальная система оплаты труда. Годовой фонд заработной платы основных рабочих (ФЗП_осн) определяется по формуле:

где ОЗП_осн – основная заработная плата основных рабочих, руб.;

ДЗП_осн – дополнительная заработная плата основных рабочих, руб.

Основная заработная плата основных рабочих определяется по формуле:

где ТЗП – тарифная заработная плата, руб.;

К_д – коэффициент, учитывающий доплаты к отработанному времени за вредные условия труда, за работу в ночное время, за совмещение профессий (приложение Д);

К_пр – коэффициент, учитывающий премии (приложение Д);

К_ур – уральский повышающий коэффициент, К_ур =1,15.

Тарифная заработная плата основных рабочих определяется по формуле:

где N_i – годовая программа выпуска i-го изделия, шт.;

Р_i – расценка на производство i-го изделия, руб./шт.

n – число позиций в номенклатуре цеха.

Расчет расценок производится по формуле, результаты расчетов оформляются в виде таблицы 24.

где t_i – норма времени на обработку единицы i-го изделия, нормо-ч;

ЧТС_k – часовая тарифная ставка рабочего k-той профессии, руб./ч.; определяется по тарифной сетке рабочих-сдельщиков для предприятий машиностроительной отрасли на текущий год;

К_вн – коэффициент выполнения норм, принять К_вн =1,2.

Расчет расценок на изделие представлен в таблице 24.1.

Таблица 24.1– Расчет расценок на изделие

Профессия	Разряд	Трудоемкость единицы, ч	ЧТС, руб	Расценки по изделиям, руб
Изделие 1	Издели 2	Изделие 3	Изделие 1	Изделие 2	Издеие 3
токарь		0,0000	2,1333	0,00		0,00	115,56	0,00
токарь		0,1667	0,0000	0,18	56,7	7,88	0,00	8,66
токарь		0,0000	0,0133	0,00		0,00	0,57	0,00
фрезеровщик		0,0233	0,0000	0,00	61,4	1,19	0,00	0,00
токарь		0,0000	0,0103	0,00		0,00	0,44	0,00
токарь		0,0000	0,0060	0,00	56,7	0,00	0,28	0,00
сверловщик		0,0667	0,0000	0,30	49,5	2,75	0,00	12,38
сверловщик		0,0067	0,0000	0,00	47,8	0,27	0,00	0,00
шлифовщик		0,0000	0,0000	0,30	56,7	0,00	0,00	14,18
фрезеровщик		0,3583	0,0000	0,77	49,5	14,78	0,00	31,63
фрезеровщик		0,0000	0,0000	0,11	55,5	0,00	0,00	4,93
шлифовщик		0,0195	0,0000	0,00	52,6	0,85	0,00	0,00
мойщик		0,2050	0,2600	0,21		9,40	11,92	9,40
мойщик		0,0000	0,0100	0,03	58,9	0,00	0,49	1,31
слесарь		0,0017	0,0083	0,00	53,4	0,07	0,37	0,00
слесарь		0,0183	0,0000	0,50	55,9	0,85	0,00	23,29
токарь		0,0000	0,0417	0,00		0,00	1,77	0,00
Итого		0,87	2,48	2,39	48,82	38,04	131,39	105,77

Пример для расчета расценки для токаря 5-ого разряда:

Расценки по изделию 2:

Расценка 2=2,13*65/1,2=115,56 руб.;

Таблица 24.2 – Расчет ОЗП на изделие

Расценки по изделиям, руб	Коэффициент доплат	Коэффициент премий	ОЗП на изделие, руб
Изд. 1	Изд. 2	Изд. 3	Изд. 1	Изд. 2	Изд. 3
0,00	115,56	0,00	0,15	0,6	0,00	232,56	0,00
7,88	0,00	8,66	0,15	0,55	15,40	0,00	16,94
0,00	0,57	0,00	0,15	0,5	0,00	1,08	0,00
1,19	0,00	0,00	0,13	0,6	2,38	0,00	0,00
0,00	0,44	0,00	0,15	0,5	0,00	0,83	0,00
0,00	0,28	0,00	0,15	0,55	0,00	0,55	0,00
2,75	0,00	12,38	0,17	0,55	5,44	0,00	24,48
0,27	0,00	0,00	0,17	0,5	0,51	0,00	0,00
0,00	0,00	14,18	0,17	0,55	0,00	0,00	28,04
14,78	0,00	31,63	0,17	0,5	28,39	0,00	60,74
0,00	0,00	4,93	0,13	0,55	0,00	0,00	9,53
0,85	0,00	0,00	0,17	0,55	1,69	0,00	0,00
9,40	11,92	9,40	0,2	0,55	18,91	23,98	18,91
0,00	0,49	1,31	0,2	0,5	0,00	0,96	2,56
0,07	0,37	0,00	0,13	0,5	0,14	0,70	0,00
0,85	0,00	23,29	0,13	0,55	1,65	0,00	45,00
0,00	1,77	0,00	0,15	0,5	0,00	3,36	0,00
38,04	131,39	105,77			74,50	264,02	206,19

ОЗП на изделие 2=115,56*1,15*(1+0,15+0,6)= 232,56 руб.

Дополнительная заработная плата основных рабочих определяется по формуле:

где К_доп – коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату за неотработанное время (очередные и дополнительные отпуска, выполнение государственных обязанностей, перерывы кормящим матерям, сокращенный рабочий день подросткам), К_доп равен 10% (0,1).

Дополнительная ФЗП рассчитывается:

ФЗПдоп= ФЗПосн*0,1.

Полный фонд заработной платы рассчитывается:

ФЗПполн=ФЗПосн+ФЗПдоп;

Начисления на оплату труда составляют 30% от полной заработной платы рабочих.

Расчет ФЗП основных производственных рабочих представлен в таблице 25.

Таблица 25 – Расчет ФЗП основных производственных рабочих

Профессия	Разряд	Плановая трудоемкость, ч-ч	ЧТС руб/час	ФЗПосн, руб	ФЗПдоп руб	ФЗПпол руб	Страховые взносы, руб
ФЗПтар руб	Уральский коэффициент	Коэффициент доплат	Процент премий
токарь		90666,67		5893333,33	1,15	0,15	0,6	1186033,33	13046366,67	3913910,00
токарь		14597,22	56,7	827662,50	1,15	0,15	0,55	161808,02	1779888,21	533966,46
токарь		566,67		28900,00	1,15	0,15	0,5	5483,78	60321,53	18096,46
фрезеровщик		1380,56	61,4	84766,11	1,15	0,13	0,6	16864,22	185506,40	55651,92
сверловщик		439,17		22397,50	1,15	0,15	0,5	4249,93	46749,18	14024,75
сверловщик		255,00	56,7	14458,50	1,15	0,15	0,55	2826,64	31093,00	9327,90
шлифовщик		11694,44	49,5	578875,00	1,15	0,17	0,55	114501,48	1259516,23	377854,87
фрезеровщик		394,44	47,8	18854,44	1,15	0,17	0,5	3621,00	39830,96	11949,29
резчик		7750,00	56,7	439425,00	1,15	0,17	0,55	86918,27	956100,92	286830,27
полировальщик		41006,94	49,5	2029843,75	1,15	0,17	0,5	389831,49	4288146,41	1286443,92
мойщик		2755,56	55,5	152933,33	1,15	0,13	0,55	29546,72	325013,92	97504,18
мойщик		1153,75	52,6	60687,25	1,15	0,17	0,55	12003,94	132043,32	39613,00
мойщик		28475,00		1566125,00	1,15	0,2	0,55	315182,66	3467009,22	1040102,77
оператор обдувочной машины		1113,89	58,9	65608,06	1,15	0,2	0,5	12826,37	141090,12	42327,04
слесарь		452,78	53,4	24178,33	1,15	0,13	0,5	4532,23	49854,51	14956,35
слесарь		14001,39	55,9	782677,64	1,15	0,13	0,55	151213,32	1663346,52	499003,96
токарь		1770,83		90312,50	1,15	0,15	0,5	17136,80	188504,77	56551,43
Итого		218474,31		12681038,25				2514580,17	27660381,87	8298114,56

Расчет фондов заработной платы токаря 5 разряда:

Тарифный фонд заработной платы:

ФЗПтар=90666,67*65=5893333,33 руб.;

Основной фонд заработной платы:

ФЗПосн=5893333,33*(1+0,15+0,6)*1,15=11860333,33 руб.;

Дополнительный фонд заработной платы:

ФЗПдоп=11860333,33*0,1=1186033,33 руб.;

Полный фонд заработной платы:

ФЗПполн= 11860333,33+1186033,33=13046366,67 руб.;

Начисления на оплату труда=13046366,67*0,3=3913910 руб.;

Планирование численности и ФЗП вспомогательных рабочих.

Расчет необходимой численности вспомогательных рабочих может проводиться по нормам обслуживания или по трудоемкости работ.

Численность вспомогательных рабочих по нормам обслуживания (Ч_всп) рассчитывается по формуле:

где ОР – объем работ;

Н_обсл – норма обслуживания;

К_сс – коэффициент сменного состава (коэффициент потерь рабочего времени). Определяется как отношение номинального фонда времени (в часах) к эффективному фонду.

Численность вспомогательных рабочих по трудоемкости работ рассчитывается по формуле:

где ΣN_i∙t_i – суммарная трудоемкость вспомогательных работ, нормо-ч;

F_эв – эффективный фонд времени работы вспомогательных рабочих, час;

К_вн – коэффициент выполнения норм выработки; принять К_вн=1,1.

Принятая численность рабочих определяется путем округления расчетной численности до ближайшего целого числа.

Расчет численности вспомогательных рабочих приведен в таблице 26.

Таблица 26 – Расчет численности вспомогательных рабочих

Профессия	Разряд	Эффективный фонд времени всп. рабочих (Fэв)	Расчетная численность	Принятая численность	Трудоемкость (объем) работ	Норма обслуживания	Ксс
наладчик оборудования			1,62				1,06
смазчик			1,06				1,06
слесарь-ремонтник			3,83		3744,00		1,06
электрогазосварщик			1,06				1,06
станочник широкого профиля			3,65				1,06
слесарь-инструментальщик			1,62				1,06
уборщик производственных и служебных помещений			1,57		1187,31		1,06
завхоз			1,06				1,06
электромонтер			1,06				1,06
слесарь-сантехник			1,06				1,06
контролер			0,65		1,22		1,06
кладовщик			0,81				1,06
Итого			19,04

Эффективный фонд времени вспомогательных рабочих равен 3744ч (Таблица «Баланс рабочего времени рабочего»);

Коэффициент сменного состава=3968/3744=1,06;

Численность вспомогательных рабочих на примере наладчика оборудования: по норме обслуживания у нас 1 человек на 40 рабочих. Рабочих у нас 61 (Таблица «Расчет численности основных производственных рабочих»), следовательно (61/40)*1,06=1,62, округляем до 2.

Численность вспомогательных рабочих на примере слесаря-ремонтника: 3744/(1035*1,1)=3,83, округляем до 4.

Заработная плата вспомогательных рабочих рассчитывается по повременно-премиальной системе оплаты труда.

Фонд заработной платы вспомогательных рабочих (ФЗП_всп) определяется по формуле:

где ОЗП_всп – основная заработная плата вспомогательных рабочих, руб.;

ДЗП_всп – дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих, руб.

Основная заработная плата вспомогательных рабочих определяется по формуле:

где ТЗП_всп – тарифная заработная плата, руб.;

К_д – коэффициент, учитывающий доплаты к отработанному времени за вредные условия труда, за работу в ночное время, за совмещение профессий;

К_пр – коэффициент, учитывающий размер премии;

К_ур – уральский повышающий коэффициент, К_ур=1,15.

Тарифная заработная плата вспомогательных рабочих определяется по формуле:

где F_эв – эффективный фонд времени работы вспомогательных рабочих, ч;

Ч_прин – принятая численность вспомогательных рабочих, чел.

Дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих определяется по формуле:

где К_доп – коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату за неотработанное время (очередные и дополнительные отпуска, выполнение государственных обязанностей, перерывы кормящим матерям, сокращенный рабочий день подросткам); принять К_доп=10%.

Расчет фондов заработной платы вспомогательных рабочих приведен в таблице 27.

Таблица 27 – Расчет фондов заработной платы вспомогательных рабочих

Профессия	Разряд	Фвр.пл, н-ч,	Численность прин.,чел	ЧТС, руб/час	ФЗПосн, руб	ФЗПдоп, руб	ФЗПполн, руб	Страховые взносы руб
ФЗПтар, руб	Уральский коэффициент	Процент премий, %	Коэффициент доплат
наладчик оборудования				56,34	421873,9	1,15	0,45		70347,5	773822,2	232146,7
смазчик				42,82	320636,2	1,15	0,45		53466,1	588126,9	176438,1
слесарь-ремонтник				64,37	964005,1	1,15	0,45		160747,9	1768226,4	530467,9
электрогазосварщик				64,37	482002,6	1,15	0,45	0,13	87579,9	963378,5	289013,6
станочник широкого профиля				49,16	736220,2	1,15	0,45		122764,7	1350411,8	405123,5
слесарь-инструментальщик				64,37	482002,6	1,15	0,45		80373,9	884113,2	265234,0
уборщик производственных и служебных помещений				37,33	279527,0	1,15	0,4	0,13	49182,8	541010,6	162303,2
завхоз				49,16	368110,1	1,15	0,45		61382,4	675205,9	202561,8
электромонтер				64,37	482002,6	1,15	0,45	0,13	87579,9	963378,5	289013,6
слесарь-сантехник				64,37	482002,6	1,15	0,45		80373,9	884113,2	265234,0
контролер				56,34	210937,0	1,15	0,45		35173,7	386911,1	116073,3
кладовщик				37,33	139763,5	1,15	0,4		22501,9	247521,2	74256,4
ИТОГО					5369083,2				911474,5	10026219,6	3007865,9

Произведем расчет ФЗП для наладчика оборудования:

ФЗПтарифная=1880*2*56,3=421873,9 руб.;

ФЗП основная=421873,9 *1,15*(1+0,45)= 703474,8 руб.;

Начисления на оплату труда=773822,2*0,3=232146,7 руб.