Финансово-кредитная система и ее структура.
Финансовая система – совокупность финансовых отношений и соответствующих им финансовых учреждений, организующих образование, распределение и использование денежных фондов.
Кредитная система — это совокупность кредитных отношений форм, методов кредитования и совокупность кредитно-финансовых институтов.
Финансово-кредитная система включает в себя совокупность отдельных, но взаимосвязанных элементов финансовой и кредитной системы. Как финансовая, так и кредитная система имеют свои механизмы образования и особенности функционирования.
Финансы – экономические отношения, возникающие в процессе распределения, перераспределения в денежной форме части стоимости национального продукта, создание и использование на этой основе денежных фондов.
Централизованные (государственные) финансы: бюджеты различных уровней власти, небюджетные фонды (пенсионный, соц.страхования, мед.страхования и др.). Децентрализованные финансы: финансы предприятий, различных учреждений, семейный бюджет.
Функции финансов: 1. Воспроизводственная; 2. Распределительная; 3. Контрольная (контроль правительства за эффективностью в распределении и использовании финансовых ресурсов); 4. Стимулирующая (финансы как стимул и мотив к расширению и совершенствованию производства).
Финансовый механизм – система установленных государством форм, видов и методов организации финансовых отношений (главное место – бюджетно-налоговая политика).
Кредит – движение ссудного капитала, связанное с предоставлением денежных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности.
Функции кредита: 1. Распределительная; 2. Инвестиционная (происходит эмиссия денег и знаков, и различных ценных бумаг); 3. Контрольная: 4. Инструмент регулирования экономики; 5. Экономия издержек обращения.
Принципы кредитования: 1. Срочность и возвратность; 2. Целевое назначение; 3. Платность (уплата определенного процента); 4. Дифференцированность (разноуровневый подход к различным заемщикам).
Формы кредита: Банковский – предоставляется банками, специальными кредитными учреждениями заемщикам в виде денежных ссуд. Коммерческий – предоставляется одним предприятием другому в виде продажи товара с отсрочкой платежа. Потребительский – дается частному лицу при покупке потребительских товаров длительного пользования. Лизинг-кредит – предоставление в долгосрочную аренду транспортных средств, оборудований и т.д. Государственный кредит – совокупность кредитных отношений, в которых заемщиками/кредиторами выступают государство или местные органы власти. Международный – движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений.
Кредитно-финансовые институты: 1. Банковская система; 2. Парабанковская система (специализированные кредитно-финансовые и почтово-сберегательные институты: сберкассы, пенсионные фонды, страховые компании…).
Банки: центрабанк и коммерческие.
Функции центрабанка: 1. Эмиссия банкнот. 2. Хранение гос.золотовалютных резервов. 3. Кредитование коммерческих банков. 4. Контроль за деятельностью кредитных учреждений. 5. Установление официального курса национальной денежной валюты. 6. Покупка и продажа иностранной валюты. 7. Предоставление кредита правительству.
Коммерческие банки – частные и гос.банки, осуществляющие универсальные операции по кредитованию различных предприятий, основном за счет тех денежных капиталов, которые получают в виде вкладов. Функции: 1. Предоставление кредитов предпринимателям. 2. Покупка и продажа иностранной валюты/валютные операции. 3. Выпуск ценных бумаг, чеков, платежных документов и т.д. 4. Предоставление физическим и юридическим лицам различных услуг (страховые, коммунальные, инвестиционные). 5. Хранение вкладов физических и юридических лиц.
Функции специализированных кредитно-финансовых учреждений: 1. Страховые компании – привлечение средств. 2. Пенсионные фонды – формирование и выдача пенсий. 3. Сберегательные учреждения – привлечение мелких сбережений и доходов. 4. Инвестиционные банки – выпуск и размещение на фондовом рынке ценных бумаг, получает с этого доход. 5. Почтово-сберегательные учреждения – аккумулирование вкладов населения, осуществление приемов и выдач средств.