Денежно-кредитная система страны и её структура
Денежная система - это исторически сложившаяся и закрепленная национальным законодательством форма организации денежного обращения в стране. Движение денег обслуживает денежно-кредитная система, представляющая собой совокупность денежно-кредитных отношений и учреждений, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства на условиях срочности, возвратности и платности. В рыночной экономике деньги находятся в постоянном движении, что обусловливает их непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства не лежат без движения, а аккумулируются в денежно-кредитных учреждениях и направляются в реальный сектор экономики. Необходимость денежно-кредитных отношений в экономике обусловлена следующим: у отдельных фирм, частных лиц и других участников рыночных отношений возникают временно свободные денежные средства, а у других субъектов рынка возникает потребность в дополнительных денежных средствах. Это противоречие разрешается с помощью особой инфраструктуры рыночного хозяйства – кредитной системы.
В настоящее время денежно-кредитные системы подавляющего большинства стран являются трёхуровневыми: первый – представлен центральным банком страны; второй – коммерческими банками; третий – специализированными кредитно-финансовыми учреждениями. Вся совокупность банков в национальной экономике представляет собой банковскую систему, которая также имеет несколько уровней.
Особое место в денежно-кредитной системе занимает центральный банк страны, образующий её первый уровень. Например, в США это Федеральная резервная система (ФРС), в Германии – Бундесбанк, в Российской Федерации – Центральный банк России (ЦБР), в Республике Беларусь – Национальный банк Республики Беларусь (НБРБ). В любой стране центральный банк выполняет следующие функции: разрабатывает и проводит денежно-кредитную политику; осуществляет эмиссию (выпуск) национальных денежных знаков и организацию их обращения; общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений; предоставляет кредиты коммерческим банкам; реализует выпуск и погашение государственных ценных бумаг; осуществляет валютное регулирование и т.д.
Центральный банк страны является финансовым агентом правительства, а значит, ведёт счета правительственных учреждений; аккумулирует налоги и другие доходы; осуществляет платежи правительства; проводит операции по выпуску и размещению государственных ценных бумаг; покупает государственные облигации, формируя собственный портфель ценных бумаг. Он управляет эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью субъектов денежно-кредитной системы.
Второй уровень банковской системы – это разветвленная сеть коммерческих банков, предоставляющих широкий набор кредитно-финансовых услуг: кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйствования; прием вкладов, выдача кредитов, посредничество в платежах, размещение государственных займов; управление по доверенности имуществом клиентов, консультации по финансово-кредитным вопросам и др. Коммерческий банк можно определить как кредитно-денежный институт, занимающийся привлечением и размещением денежных ресурсов.
Банки осуществляют активные и пассивные операции. С помощью пассивных операций банк мобилизует финансовые ресурсы, а с помощью активных осуществляет их размещение. Ресурсы банка формируются за счёт собственных, привлечённых и эмитированных средств. Собственные средства составляют незначительную часть ресурсов современного банка. Основная часть ресурсов банка привлекается в виде вкладов (депозитов). В результате активных операций банки получают проценты, которые устанавливаются выше процентов, выплачиваемых банками по пассивным операциям. Разница их образует прибыль банка (маржа).
Специализированные кредитно-финансовые организации, которые дополняют деятельность коммерческих банков, функционируют в узких сферах финансового рынка. В мировой практике такие организации представлены инвестиционными, финансовыми, лизинговыми (предоставление в аренду технических средств) и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными учреждениями, ломбардами. Эти учреждения формально не являются банками, но выполняют многие банковские операции, конкурируют с банками, сосредотачивают у себя большие денежные ресурсы, оказывая воздействие на сферу денежного обращения.
Основой денежно-кредитной системы Республики Беларусь является двухуровневая банковская система: первый уровень – Национальный банк Республики Беларусь, второй – сеть коммерческих банков. Цели, функции, принципы деятельности банковской системы устанавливает Банковский кодекс Республики Беларусь, вступивший в действие с 1 января 2001г.
Национальный банк является финансовым агентом Правительства Республики Беларусь и местных органов власти.
Высшим органом его управления является Правление Национального банка, состоящее из председателя и 10 членов. В Банковском кодексе особо подчёркивается, что получение прибыли не является основной целью Нацбанка.
Коммерческие банки Беларуси имеют свой устав и могут создаваться в форме акционерного общества или унитарного предприятия. Подавляющее число коммерческих банков в соответствие с их уставами являются универсальными.
Специализированные кредитно-финансовые организации республики представлены страховыми обществами, финансовыми компаниями, инвестиционными фондами, лизинговыми компаниями и ломбардами.
Банковский сектор Беларуси постоянно совершенствуется. В концепции развития банковской системы на 2011-2015 годы основной целью её развития является укрепление устойчивости банковской системы и интеграция банковского сектора Беларуси в региональную и мировую банковские системы.
Приоритетными задачами банковского сектора Беларуси являются увеличение ресурсной базы банков, оптимизация структуры их активов и пассивов, поддержание резервов на уровне, обеспечивающем экономическую безопасность Республики Беларусь.
Тема 10
ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА