Наполнителями для бетона могут быть самые разные материалы: песок, щебень, шлак, граншлак, зола, опилки, стружка, отсев, керамзит, гипс, лом кирпича и другие природные и производственные материалы.
Перечень основных средств:
| Наименование | Кол-во, шт. | Цена, тенге | Сумма, тенге |
| Бетономешалка (бетоносмеситель) | 30 000 | 60 000 | |
| Универсальный вибростанок | 420 000 | 840 000 | |
| Тачка строительная | 9 000 | 36 000 | |
| Лопата | 2 000 | 20 000 | |
| Итого | 956 000 |
План производства и доходы от реализации услуг
Производство и реализация шлакоблоков.
15 000шт в месяц * 12 мес = 180 000шт ежегодный объем производства
180 000 * 110тг = 19 800 000тг ежегодная выручка от производства шлакоблоков.
ИТОГО – 19 800 000 тенге.
Организационный план.
Персонал
Оптимальное количество персонала для цеха по изготовлению шлакоблоков - 4 человека.
| Должность | Штатные единицы | Месячный оклад, тенге | Годовой оклад, тенге |
| Специалисты цеха | 50 000 | 1 200 000 | |
| Подсобные работники | 40 000 | 960 000 | |
| Итого | 90 000 | 2 160 000 |
В бизнес-плане открытия производства шлакоблоков должны быть освящены вопросы, связанные с набором персонала. Для обслуживания мини - производства достаточно привлечения 3-4 рабочих, при этом опыт их работы аналогичного рода совсем не обязателен.
Также следует определиться, в каком режиме будет работать производственный цех, если запланирована его непрерывная работа в 2 смены (с целью большей выработки и соответствующей производственной прибыли), то рабочих следует нанять в количестве 4 человек для работы по 2 человека в каждую смену.
Для того чтобы производство нормально функционировало, набранных сотрудников можно обучить и объяснить все обязанности по обеспечению производственного процесса прямо на месте.
Переменные расходы по производству шлакоблоков:
Приобретение основных средств – 956 000тг:
| Наименование | Кол-во, шт. | Цена, тенге | Сумма, тенге |
| Бетономешалка (бетоносмеситель) | 30 000 | 60 000 | |
| Универсальный вибростанок | 420 000 | 840 000 | |
| Тачка строительная | 9 000 | 36 000 | |
| Лопата | 2 000 | 20 000 | |
| Итого | 956 000 |
Постоянные ежемесячные расходы по производству шлакоблоков:
1) Расходы на сырье и материалы = 12 312 000тг:
- Отсев = 3 078 000тг
- Цемент = 9 234 000тг
2) Коммунальные услуги = 409 200тг
3) Заработная плата = 2 160 000тг
4) Аренда помещения = 2 160 000тг
ИТОГО – 17 997 200 тенге
Финансовый план.
Настоящая бизнес-идея предполагает привлечение заемных средств в размере 2 342 000 тенге.
В 1-ом году поступление денежных средств составило 22 142 000 тенге, которое состоит из поступления от реализации шлакоблоков в сумме 19 800 000 тенге, а также поступления кредитных средств в сумме 2 342 000 тенге. Кредитные средства будут использованы на приобретение оборудования в сумме 956 000тг, а также на покрытие ежемесячных текущих расходов, в т.ч. сырья, в течении 1-го месяца осуществления деятельности в сумме 1 386 000тг.
Отчет о прибылях и убытках за 3 года
| Наименование | 1 год |
| В Ы Р У Ч К А О Т Р Е А Л И З А Ц И И | |
| Шлакоблоки, тг | 19 800 000 |
| ВСЕГО | 19 800 000 |
| З А Т Р А Т Ы | |
| Расходы на приобретение ОС | 956 000 |
| Заработная плата | 2 160 000 |
| Социальный налог и соцотчисления | 394 200 |
| Коммунальные расходы | 409 200 |
| Оборотные средства, материалы | 12 312 000 |
| Итого затраты на производство | 16 231 400 |
| Аренда помещения (помещение - 300 кв.м.), тенге | 2 160 000 |
| Расходы по процентам | 180 854 |
| ВСЕГО ЗАТРАТЫ | 18 572 254 |
| ДОХОД ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ | 1 227 746 |
| ИПН и ОПВ | 322 637 |
| ЧИСТЫЙ ДОХОД | 905 109 |
Социальные и пенсионные отчисления
Социальный налог за ИП: 19 800 000тенге*3% *0,5 = 297 000 тенге. Социальные отчисление за ИП: 21364тенге (1МЗП) *10*5%*12мес= 128184 тенге (если доход в месяц получается больше 10МЗП, то расчет соц. отчислений должен производиться с 10 МПЗ). Пенсионные отчисления за ИП: 21364 тенге (1МЗП) *10% = 2136,4тенге *12мес = 25637 тенге. Социальные отчисления работников равны 5 % от суммы заработной платы за минусом обязательных пенсионных взносов: (2 160 000тенге (ЗП) – 216 000 (ОПВ))*5% = 97 200 тенге.
Налоги и платежи в бюджет. В рамках проекта будет выплачиваться корпоративный подоходный налог по упрощенной системе налогообложения, по 3% от выручки - 594000 тенге (19 800 000тенге*3%) Из них ИПН ИП составит 594000 тенге *0,5= 297 000 тенге.
Финансирование и меры государственной поддержки проекта
Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость займа при процентной ставке 14%, сроком погашения до 3-х лет, с отсрочкой на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. «Дорожная карта бизнеса 2020» - программа выдачи государственных грантов и займов, снижения выплат процентов по кредиту, гарантирования кредитов и обучения предпринимателей, направленная на поддержку и развитие малого и среднего бизнеса в РК. Субсидирование процентной ставки вознаграждения до 7% новых бизнес-инициатив/проектов.
Микрокредитование по Программе занятости – 2020 – Фонд Финансовой Поддержки Сельского Хозяйства в рамках вышеупомянутой программы кредитует организацию или расширение собственного дела, пополнение оборотного капитала, кроме осуществления деятельности в сфере торговли по ставке 6% на срок не более 54 месяцев.