Раздел 6 и 7. Количество работающих и оплата труда
По данным фирмы явочное число основных производственных рабочих при изготовлении плит в одну смену составляет 11 человек.
Система оплаты труда - повременная, месячная, при условии выполнения сменных заданий надлежащего качества.
Время работы фирмы при непрерывной работе в две смены - 360 дней в год - 5760 часов в год.
Фонд времени одного рабочего в год при 8-часовом рабочем дне составляет 8 ч x 253 дня - (8 x 253 x 0,12) = 1781 час.
Списочное количество рабочих при 2-сменном непрерывном режиме по скользящему графику составит:
11 чел/см x 5760 часов в год /1781 часов = 36 человек.
Численность остальных категорий работающих смотри в структуре управления.
Таблица 1.6
Зарплата основных производственных рабочих
Основная и дополнительная (дополнительная = 15% основной)
| Основные | Колич. | Зарплата (руб.) | ||
| производственные рабочие | человек | В месяц на 1 чел. | В год на 1 чел. | Всего в год |
| Неквалифицированные | ||||
| Полуквалифицированные | ||||
| Квалифицированные | ||||
| Итого |
Зарплата на 1 плиту 293040 руб./ 388800 шт. = 0,75 руб.
Отчисления на социальные нужды (30%) - 0,22 руб.
Всего зарплата с отчислениями на 1 плиту – 0,97 руб.
Структура управления СП по производству плит
(при непрерывной работе в 2 смены (360 дн. в год))
Рис. 4. Структура управления СП
Таблица 1.7
Распределение должностных обязанностей
| Должность | Должностные обязанности (укрупненные) | Примечание |
| Генеральный менеджер | 1. Общее руководство, стратегия 2. Юридическое обеспечение | Консультанты |
| 3. Капитальное строительство | Подрядные организации | |
| 4. НТИ | ||
| Менеджер по маркетингу и МТС | 1. Маркетинг 2. МТС 3. Обеспечение транспортом 4. Складирование, хранение | Наем |
| Менеджер по производству | 1. Оперативное планирование 2. Организация и контроль производства | |
| 3. Энергообеспечение | Силами АО «Новострой» | |
| 4. Ремонт основных фондов 5. Технические вопросы 6. Т.Б. и О.Т. | Подрядные организации и силами рабочих СП | |
| Менеджер по экономике, финансам, труду и зарплате | 1. Планирование 2. Финансовое обеспечение 3. Вопросы труда и зарплаты 4. Вопросы ценообразования 5. АХД 6. Кадровое обеспечение | |
| Должность | Должностные обязанности (укрупненные) | Примечание |
| Бухгалтер-кассир | 1. Бух. учет и отчетность 2. Касса, обеспечение и выплата зарплаты | |
| Начальник смены | Обязанности менеджера по производству в своей смене | |
| Завхоз | 1. Обеспечение охраны СП 2. Пожарная охрана 3. Бытовое обеспечение |
Таблица 1.8
Годовой фонд оплаты труда всего персонала СП
| Состав персонала | Колич. человек | Зарплата (основная + дополнительная) в руб. | ||
| В месяц на 1 чел. | В год на 1 чел. | Всего в год | ||
| Неквалифицированные рабочие, охрана, уборщики | ||||
| Полуквалифицированные рабочие | ||||
| Квалифицированные рабочие и технический персонал | ||||
| Служащие/администрация | ||||
| Управление | ||||
| Итого |
| Фонд оплаты труда (Ф.О.Т) на 1 плиту | 1,198 руб. |
| Отчисления на социальные нужды (39%) | 0,467 руб. |
| Всего на 1 плиту | 1,665 руб. |
| Средняя зарплата 1 чел. персонала в месяц (основная и дополнительная) | 635,25 руб. |
Таблица 1.9
Зарплата административно-управленческого и МО персонала СП
| Состав | Колич. человек | Зарплата (основная + дополнительная), руб. | ||
| В месяц на 1 чел. | В год на 1 чел. | Всего в год | ||
| Управление | ||||
| Служащие (администрация) | ||||
| Охрана, уборщики | ||||
| Итого |
Ф.О.Т. на 1 плиту - 141600/388800 = 0,364 руб.
Отчисления на социальные нужды (30%) - 0,109 руб.
Всего на 1 плиту - 0,507 руб.
Итог раздела
Таблица 1.10
Таблица накладных расходов
| N строк | Статьи затрат | Сумма (в руб. на 1 плиту) | Примечание |
| Содержание и эксплуатация оборудования, зданий и сооружений (основных фондов) В том числе: - амортизационные отчисления | 3,4 2,4 | Итог раздела 3 | |
| Зарплата (основная и дополнительная) административно-управленческого и МО персонала СП | 0,364 | Таблица 6.9 | |
| Отчисления на социальные нужды (30%) | 0,109 | ||
| Зарплата с отчислениями (выше) | 0,507 | ||
| Накладные расходы (без статей 1¸4) Включая налоги и сборы: - на пользователей автодорог; - транспортный налог; - налог с владельцев транспортных средств; - на приобретение транспортных средств; - гербовый сбор; - прочие | 0,458 | 55,0% к зарплате основных производственных рабочих (по данным АО «Новострой») |
Раздел 8. План реализации проекта
План реализации проекта состоит из 3-х основных этапов (рис. 6.7).
Рис. 5. Этапы реализации проекта
На первом этапе выполняются следующие работы:
- строительно-монтажные работы (СМР) по адаптации зданий к производству плит, по устройству фундаментов, площадок, кабельных каналов, трубопроводов и др. СМР (подготовка к монтажу оборудования);
- СМР по устройству сетей (электрических, водопроводных, тепловых, канализационных и др.);
- строительные работы по ограждению промзоны, устройству автодорог, реконструкции разгрузочной рампы, благоустройству территории;
- закупка и получение оборудования и транспортных средств;
- монтаж оборудования и пусконаладочные работы;
- обучение персонала;
- сдача оборудования в эксплуатацию;
Второй этап - освоение производства (выход на проектную мощность) рассчитан на 6 месяцов и представлен на графике рис. 6.
Рис. 6. Выход на проектную мощность
Проектная мощность достигается в конце шестого месяца, когда выпуск плит в следующем месяце будет равен 388800 шт. в год/12 мес. = 32400 плит.
Общий объем выпуска плит за период освоения находим как площадь условного треугольника (АОВ):
32,4 тыс. шт. x 4мес./2 = 64,8 тыс. шт.
Горизонт расчета
Оценка предстоящих затрат и результатов осуществляется в пределах расчетного периода, продолжительность которого (горизонт расчета) принимаем из реального срока службы основного технологического оборудования, равного 10 годам после освоения производства.
Горизонт расчета измеряется количеством шагов расчета. За шаг расчета при определении показателей эффективности в пределах расчетного периода принимаем:
- один месяц для первого года реализации проекта;
- один год для периода работы на полную мощность.