Анализ положения дел в отрасли
Содержание
1. Резюме
2. Анализ положения дел в отрасли
3. Производственный план
4. План маркетинга
5. Организационный план
6. Финансовый план
Резюме
Настоящий проект представляет собой создание нового предприятия. Среднегодовая численность персонала – 16 человек. Необходимая производственная площадь – 30 кв. метров, помещение под офис и торговый зал – 70 кв. метров. Помещение планируется взять в аренду.
В настоящее время рынок фото услуг развивается достаточно высокими темпами, и хотя повышенный интерес к услугам фото фирм начинает угасать, данный вид товаров всегда будет пользоваться популярностью, так как фотографии стали неотъемлемой частью жизни любой семьи. Кроме того, в Пскове много памятников истории и культуры, а значит с развитием города будет расти спрос на фотографии, открытки как со стороны населения, так и со стороны гостей города.
Прогнозируемая доля рынка проектируемой фирмы в первый год составит около 10 процентов рынка, что приблизительно равно 300 тысяч фотоснимков в год.
В данный момент на рынке города Пскова работают около 7-ми фирм, предоставляющих фото услуги, причем наиболее крупными и потенциально серьезными конкурентами являются лишь две – три фирмы. Следует отметить, что оборудование практически всех фирм немного устарело, является мало производительным и, зачастую не позволяет получать снимки высокого качества. Кроме того, в Пскове не существует крупного специализированного центра по предоставлению комплексных недорогих фото услуг.
Основными конкурентными преимуществами данного проекта являются:
1. использование нового высокопроизводительного оборудования;
2. оборудования большого торгового павильона, который будет предоставлять широкий ассортимент услуг, станет центром цифровой печати;
3. основной стратегией конкурентоспособности проектируемой фирмы будет комплексная стратегия по снижению цен, повышению качества и уровня обслуживания с целью проникновения на рынок и расширения объема продаж;
4. снижение издержек за счет высокой производительности оборудования, повышения качества обслуживания, снижение цен, более полное удовлетворение потребителей за счет расширения спектра услуг и введения гибкой системы скидок.
Потребность в капиталесоставляет 1100 тысяч рублей, из них на закупку оборудования 1408 000 руб., а на оборотные активы 292 000 руб. В качестве источников финансирования выступают собственные и заемные средства. Собственные средства – 1300 000 руб. Для покупки оборудования, а также для покрытия первоначальных затрат будет взят кредит в Сберегательном банке, в размере 300 тыс. руб., под ставку 23% годовых.
Срок окупаемости проекта, рассчитанный путем определения чистой текущей стоимости нарастающим итогом составляет 1,5 год.
Планируемый общий объём продаж должен составить 3 942 500 руб. за 1-ый год и общая сумма затрат за год составит 2 692 596. Ориентируемая чистая прибыль за 1,5 года составит 485 177руб.
Таблица 1.
Таблица 2.
Исходные данные для оценки рынков сбыта
| № п/п | Показатели | Псков | Населенные пункты в радиусе 100 км. | Рынки, удаленные за 100 км. |
| Уровень спроса | Высокий | Средний | Низкий | |
| Степень удовлетворения спроса | Средняя | Средняя | Низкая | |
| Уровень конкуренции | Высокий | Средний | Низкий |
Таким образом, мы видим, что наиболее перспективными рынками сбыта являются Псков и населенные пункты в радиусе 100 км.
3. Производственный план
По способу организации производства салон фотоуслуг относится к мелкосерийному производству, так как, организация производства зависит от планируемого объема продаж.
Фирма планирует предоставлять следующие услуги :
1. печать фотоснимков размером от 2х3 см до 30х45см, как с цифровых, так и с обычных фотокамер;
2. печать фотоснимков с видеокассет и цифровых видеокамер;
3. реставрация и редактирование фотоснимков, разработка открыток, приглашений, виньеток, визиток и т.д.;
4. изготовление визиток, бейджей, виньеток, открыток, календарей и т.д.;
5. съемка в фото студии;
6. продажа сопутствующих товаров (фотоаппаратов, фотоальбомов и т.д.);
7. предоставление услуг фотографа на всевозможные мероприятия.
Планируется также предоставление сервисных услуг: гарантийное обслуживание фотоаппаратов, продажа в рассрочку и заказ дорогостоящих товаров по каталогу. В настоящее время на рынке работают фирмы, предоставляющие аналогичные услуги, однако основными недостатками конкурентных товаров и услуг являются стабильно высокие цены на фото услуги и сопутствующие товары, а также низкое качество продукции.
Основными преимуществами проектируемой фирмы являются: возможность снижения себестоимости и цен, повышение качества за счет использования малого оборудования, расширения ассортимента услуг. Проектируется оборудование большого торгового павильона, который будет предоставлять широкий ассортимент услуг и станет центром цифровой печати.
Проектируется использование следующего производственного оборудования:
1. машина для проявки пленок и печати фотографий «Frontier 525»;
2. кассовый аппарат;
3. три компьютера Pentium IV;
4. фотокамера и оборудование для фотосалона;
5. принтер;
6. кондиционер;
7. слайд-сканер;
8. мебель.
Необходима производственная площадь – 30 кв. метров, помещение под офис и торговый зал – 70 кв. метров. Помещение планируется взять в аренду. Стоимость аренды 500 руб./м2
Специфика деятельности в сфере предоставления фото услуг требует особого внимания к месторасположению проектируемой фирмы. Для фото центра необходимо, чтобы его месторасположение было как можно более удобным для жителей города – его потенциальных клиентов. В то же время, необходимо учитывать также и месторасположение конкурентов, а также стоимость и наличие необходимых площадей в данном районе. С целью выявления наиболее удачного места расположения были оценены преимущества и недостатки места расположения будущей фирмы на нескольких центральных улицах города.
Было выявлено, что наиболее выгодным месторасположением будет являться центр города, и наиболее его оживленные улицы – Рижский проспект или Октябрьский проспект, ул. Яна Фабрициуса. Недостатком такого размещения является непосредственная близость от конкурентов. Предполагается взять помещение размером 100 кв. метров в аренду (предварительно – Ул. Яна Фабрициуса д. № 13). Договор аренды предусматривает выполнение капитального ремонта помещения и наружного ремонта здания и ежемесячную арендную плату в размере 50 тысяч рублей. Договор заключается сроком на 3 года.
Производственный процесс печати фотоснимков состоит из следующих операций:
1. прием заказа (2 мин.);
2. проявка фотопленки (13 мин.)
3. печать фотоснимков (в зависимости от количества из расчета 0,02 мин на фотоснимок);
4. контроль качества, оформление и выдача заказа (5 мин.).
Съемка в фотосалоне занимает от 7 до 20 минут в зависимости от количества и сложности съемки. Услуги цифровой печати в зависимости от сложности могут занимать от 10 минут до нескольких часов.
Все оборудование, необходимое для работы фотосалона удобно представить в таблице 3.
Таблица 3.
Таблица 4.
Амортизационные отчисления
| Наименование основного средства | Первоначальная стоимость, руб. | Срок полезного использования, мес. | Норма амортизации, % | Амортизационных отчислений в месяц | Всего амортизационных отчислений за 1-ый год, руб. |
| Машина для проявки пленок и печати фотографий Frontier 525 | 0,56 | ||||
| Компьютер Pentium IV | 2,78 | ||||
| Фотокамера и оборудование для фотосалона | 2,08 | ||||
| Слайд-сканер | 2,78 | ||||
| Принтер | 1,67 | ||||
| Кондиционер | 1,39 | ||||
| Технические средства | 1,19 | ||||
| ИТОГО | - | - |
Проектируется, что основными поставщиками расходных материалов и сопутствующих товаров будут фирмы:
1. Фотопринт г. Санкт-Петербург
2. Fuji г. Санкт-Петербург
3. Kodak г. Санкт-Петербург
4. Konica г. Санкт-Петербург
Фирмы Fuji, Kodak и Konica будут поставлять сопутствующие товары (фотоальбомы, рамки и т.д.).
Таблица 5.
Анализ поставщиков товара
| Наименование характеристик | Поставщик |
| 1. Наименование поставщика | Фотопринт |
| 2. Местонахождение | Россия, г. Санкт-Петербург |
| 3. Наименование продукции и цена поставщика (руб.). | а. Фотобумага - 1,00 б. Фотохимия - 0,40 в. Цифровой фотоаппарат – 3000 |
| 4. Качество всей продукции | Высокое |
| 5. Срок поставки всепродукции | 1-го числа каждого месяца |
| 6.Основные достоинства поставщика | Низкие цены, высокое качество товара, своевременная доставка, широкий ассортимент товара, дополнительные услуги по разгрузке и т.д. |
Фирма Фотопринт будет поставлять основные расходные материалы для печати фотоснимков и проявки фотопленок. Планируется, что поставки расходных материалов, фотоаппаратов и прочей фото продукции будут осуществляться один раз в месяц.
Программа производства и реализации услуг на первые три года представлена в таблице 6, в остальные годы расчет аналогичный.
Таблица 6.
Таблица 7.
План маркетинга
Главной целью проектируемого предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли. Главной стратегией предприятия должна стать комплексная стратегия по предоставлению услуг более высокого качества и более низким ценам, а также расширения ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создания положительного имиджа фирмы. Главными конкурентными преимуществами данного проекта являются: использование нового высокопроизводительного оборудования, которое позволит повысить качество и снизить стоимость предоставляемых услуг; оборудование большого торгового павильона, который будет предоставлять широкий ассортимент услуг и станет центром цифровой печати; введение системы накопительных скидок и индивидуального подхода к потребностям каждого клиента.
Исходя из целей и стратегии маркетинга, а также с учетом сезонного характера спроса и его высокой эластичности в зимний период времени и более низкой эластичности в летний период времени, установление цен будет осуществляться методом «издержки + прибыль», с учетом величины ожидаемого спроса и поведения конкурентов. С целью расширения рынка сбыта и стимулирования спроса на товары и услуги планируется установление минимальных надбавок в цене на фотоаппараты (в пределах 10% от полной себестоимости), а также продажу дорогостоящих фотоаппаратов постоянным клиентам в рассрочку. Цены на фото аксессуары будут рассчитываться исходя из уровня спроса, издержек и целевой прибыли. Главным элементом ценовой политики фирмы должно стать введение компьютерного учета всех клиентов фирмы с целью предоставления накопительных скидок с цены. Это позволит привлечь и сохранять постоянных клиентов и стабилизировать объем спроса.
Послепродажное обслуживание клиентов будет включать гарантийное обслуживание приобретаемых фототоваров.
Для достижения поставленных целей планируется развернуть широкомасштабную рекламную кампанию с целью ознакомления потребителей с продукцией и ценами на нее.
Исходя из того, что на рынке присутствует значительное число конкурентов, и агрессивная политика цен может привести к негативным последствиям, основной идеей стратегии ценообразования фирмы в области установления цен на фотоснимки и услуги цифровой печати является постепенное снижение цен на основании накопительных скидок постоянным клиентам и незначительное общее снижение цен. Такая стратегия будет способствовать привлечению клиентов, как за счет скидок, так и за счет высокого качества обслуживания покупателей.
Цена на услуги для постоянных клиентов будет оставаться постоянной, но в зависимости от количества напечатанных фотоснимков будут вводиться скидки. Кроме того, будет производиться снижение общих цен для всех потребителей. Планируется также введение льгот для фотосъемки в салоне на документы для пенсионеров, школьников и студентов.
Расходы на маркетинг планируется финансировать за счет себестоимости. План расходования средств приводится в таблице 8.
Таблица 8.
Бюджет маркетинга
| Показатели, тыс. руб. | 1-ый год | 2-ой год | 3-ий год |
| Реклама | |||
| Проведение маркетинговых исследований | |||
| Разработка новых услуг | 0,0 | 0,0 | |
| Новогодние подарки постоянным клиентам | |||
| Итого расходов |
5. Организационный план
Наиболее приемлемой организационной формой предприятия для данного проекта является частное предпринимательство.
Структурные подразделения фирмы: главный офис и торговый павильон.
Всего в работе фирмы планируется задействовать 15 человек:
Ø Директор – управляющий;
Ø Главный бухгалтер;
Ø Кассир – 2 чел.;
Ø Операторов цифровой печати– 2 чел.;
Ø Фотограф– 2 чел.;
Ø Уборщица.
К функциям директора относятся:
1. контроль над соблюдением техники безопасности и требований к охране труда на предприятии;
2. контроль над состоянием оборудования, обеспечение своевременного ремонта и профилактических работ;
3. контроль качества материалов, мониторинг запасов материалов, своевременная доставка запасов со склада.
К функциям главного бухгалтера относятся:
1. ведение бухгалтерского и налогового учета в соответствии с нормативными актами;
2. предоставление налоговой, финансовой и статистической отчетности в сроки и органы, установленные действующим законодательством;
3. предоставление ежегодного отчета в органы управления обществом.
Заработная плата сотрудников аппарата управления будет фиксированной.
Таблица 9.
Таблица 12.
Таблица 13
Таблица 14
Таблица 15.
Расчет точки безубыточности
| Услуга | Выручка за месяц, руб. | Постоянные затраты в месяц, руб. | Переменные затраты в месяц, руб. | Точка безубыточности, руб. |
| Фотоснимки | 11678,4 | 4229,2 | ||
| Фотоаппараты | 59322,6 | 121481,6 | ||
| Фотопленки | 3951,3 | 377,7 | 5948,36 | |
| Прочие услуги | 100662,3 | 105,4 | 100760,3 |
Следующий этап разработки финансового плана связан с оценкой финансовых результатов производственной и сбытовой деятельности в рамках инвестиционного проекта. Результаты расчетов финансового результата проекта представлены в табл. 16:
Таблица 16.
Таблица 17.
План денежных поступлений и выплат за 3 года
| Показатели | Год | |||
| Инвестиционная деятельность | ||||
| Приобретение оборудования | -1408000 | |||
| Приобретение материалов | -228420 | |||
| Сальдо инвестиционной деятельности | -1636420 | |||
| Накопленное сальдо инвестиционной деятельности | -1636420 | -1636420 | -1636420 | -1636420 |
| Операционная деятельность | ||||
| Общая выручка от реализации услуг | ||||
| Общие затраты на производство и сбыт услуг | ||||
| Амортизационные отчисления | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения | -10450 | |||
| Налог на доход физических лиц (НДФЛ) | - | |||
| Чистая прибыль | - | |||
| Чистая прибыль + амортизация | ||||
| Накопленное сальдо операционной деятельности | ||||
| Финансовая деятельность | ||||
| Кредит | ||||
| Собственные средства | ||||
| Погашение основного долга | -100000 | -100000 | -100000 | |
| Сальдо финансовой деятельности | -100000 | -100000 | -100000 | |
| Накопленное сальдо финансовой деятельности | ||||
| Общее накопленное сальдо |
Исходя из данных представленных в таблице 17, можно определить период окупаемости, он составит 18 месяцев, т.к. сальдо накопленное операционной деятельности превысит сумму, вложенных инвестиций в середине второго года работы фирмы.
Для определения эффективности проекта рассчитаем также чистую текущую стоимость, внутреннюю норму прибыли и рентабельность проекта.
руб.
Период окупаемости проекта:
После проведения расчета показателей эффективности можно сделать вывод, что проект является прибыльным, т.к. чистая текущая стоимость проекта за три года составит 292 691 руб., внутренняя норма доходности 74,21% и рентабельность инвестиций за три года равна 1,08, период окупаемости составляет 1,5 года.
Содержание
1. Резюме
2. Анализ положения дел в отрасли
3. Производственный план
4. План маркетинга
5. Организационный план
6. Финансовый план
Резюме
Настоящий проект представляет собой создание нового предприятия. Среднегодовая численность персонала – 16 человек. Необходимая производственная площадь – 30 кв. метров, помещение под офис и торговый зал – 70 кв. метров. Помещение планируется взять в аренду.
В настоящее время рынок фото услуг развивается достаточно высокими темпами, и хотя повышенный интерес к услугам фото фирм начинает угасать, данный вид товаров всегда будет пользоваться популярностью, так как фотографии стали неотъемлемой частью жизни любой семьи. Кроме того, в Пскове много памятников истории и культуры, а значит с развитием города будет расти спрос на фотографии, открытки как со стороны населения, так и со стороны гостей города.
Прогнозируемая доля рынка проектируемой фирмы в первый год составит около 10 процентов рынка, что приблизительно равно 300 тысяч фотоснимков в год.
В данный момент на рынке города Пскова работают около 7-ми фирм, предоставляющих фото услуги, причем наиболее крупными и потенциально серьезными конкурентами являются лишь две – три фирмы. Следует отметить, что оборудование практически всех фирм немного устарело, является мало производительным и, зачастую не позволяет получать снимки высокого качества. Кроме того, в Пскове не существует крупного специализированного центра по предоставлению комплексных недорогих фото услуг.
Основными конкурентными преимуществами данного проекта являются:
1. использование нового высокопроизводительного оборудования;
2. оборудования большого торгового павильона, который будет предоставлять широкий ассортимент услуг, станет центром цифровой печати;
3. основной стратегией конкурентоспособности проектируемой фирмы будет комплексная стратегия по снижению цен, повышению качества и уровня обслуживания с целью проникновения на рынок и расширения объема продаж;
4. снижение издержек за счет высокой производительности оборудования, повышения качества обслуживания, снижение цен, более полное удовлетворение потребителей за счет расширения спектра услуг и введения гибкой системы скидок.
Потребность в капиталесоставляет 1100 тысяч рублей, из них на закупку оборудования 1408 000 руб., а на оборотные активы 292 000 руб. В качестве источников финансирования выступают собственные и заемные средства. Собственные средства – 1300 000 руб. Для покупки оборудования, а также для покрытия первоначальных затрат будет взят кредит в Сберегательном банке, в размере 300 тыс. руб., под ставку 23% годовых.
Срок окупаемости проекта, рассчитанный путем определения чистой текущей стоимости нарастающим итогом составляет 1,5 год.
Планируемый общий объём продаж должен составить 3 942 500 руб. за 1-ый год и общая сумма затрат за год составит 2 692 596. Ориентируемая чистая прибыль за 1,5 года составит 485 177руб.
Анализ положения дел в отрасли
В настоящее время рынок фото услуг развивается достаточно высокими темпами, и хотя повышенный интерес к услугам фото фирм начинает угасать, данный вид товаров всегда будет пользоваться популярностью, так как фотографии стали неотъемлемой частью жизни любой семьи. Кроме того, в Пскове много памятников истории, а значит с развитием города будет расти спрос на фотографии, как со стороны населения, так и со стороны гостей города.
Потенциальными потребителями фирмы являются как постоянно проживающее население города Пскова, так и туристы и гости города. Из всего населения города пользоваться услугами фирмы будут, вероятнее всего, молодежь и молодые семьи, а также прочее трудоспособное население в возрасте до 50-ти лет. В летний период (с конца мая до начала сентября) численность населения увеличивается за счет приезжих. Таким образом, целевым сегментом для фирмы являются все семьи и одинокие, кроме пенсионеров. Исходя из этого, можно приблизительно определить емкость рынка услуг проявки и печати фотографий.
На конец 2008 года население города Пскова составило приблизительно 210 тыс. человек – это около 55 тысяч семей и около 15 тысяч одиноких, 25,6% - пенсионеры. Если один человек (кроме пенсионеров) снимает и печатает около 4 фотографий в год (на паспорт, загранпаспорт, права, при поступлении в учебное заведение, прохождение медкомиссии и т.д.), то потенциальная емкость рынка составит 252 тыс. снимков в год – спрос на проявку, а также около 220 цифровых фотоаппаратов в год (считая, что каждая 250-я будет покупать один раз в год новый фотоаппарат) Предполагая, что в связи с низким уровнем доходов населения лишь около 30% потенциальных потребителей смогут позволить себе пользоваться фото услугами, потенциальный объем продаж фотоснимков составит 252 тысяч в год. Учитывая, что в последние годы наблюдаются отрицательные тенденции прироста населения и изменения в возрастной и социальной структуре населения для прогнозирования объемов спроса необходимо ежегодно отслеживать демографический и социальный процессы в городе.
В настоящее время на рынке фото услуг в городе Пскове работают 7 фирм, которые предоставляют услуги по проявке и печати фотопленок, услуги фотосалонов (2-3 фирмы), услуги цифрового реставрирования, редактирования и печати фотографий. Для оценки сравнительных преимуществ фирм-конкурентов можно использовать метод сегментации рынка по основным конкурентам.
Эту информацию удобно представить в виде таблицы:
Таблица 1.