Один день работы кассы
Содержание:
Заполнение формы кассовых и банковских документов:.(формы КО-1; КО-2; КО-5), объявления на взнос наличными
Студент должен:
Уметь:
-применять на практике постановления, распоряжения, приказы, другие руководящие и нормативные документы вышестоящих и других органов, касающиеся ведения кассовых операций;
- заполнять формы кассовых и банковских документов;
- соблюдать правила приема, выдачи, учета и хранения денежных средств и ценных бумаг;
- соблюдать лимиты остатков кассовой наличности, установленной для организации;
- обеспечивать сохранность денежных средств;
Методические указания
Кассовые операции могут вести назначенные кассиры или сам руководитель (Контролирующая функция (вторая подпись) о доверяется второму лицу - главному бухгалтеру, бухгалтеру или иному работнику, назначенному приказом или распоряжением. При отсутствии бухгалтера это может делать и сам руководитель, особенно если он ведет кассу сам.
Кассиру устанавливается должностная инструкция или перечень прав и обязанностей, с которыми он должен ознакомиться под роспись. Если кассиров несколько, назначается старший. У назначенного кассира должны быть штампы с текстом, подтверждающим проведение кассовой операции, например, для проставления на корешке приходного ордера. Должны быть у него и образцы подписей лиц, которые могут подписывать кассовые документы и разрешать выдачу денег.
Приходные и расходные операции оформляются кассовыми ордерами, только их привычные номера унифицированных форм заменены на цифровые коды форм документов, приведенные в Общероссийском классификаторе управленческой документации ОК 01193.
Кассовые документы могут оформляться вручную или распечатываться на компьютере. В течение дня факт передачи денег между кассиром и старшим кассиром фиксируется в книге учета принятых и выданных кассиром денежных средств, бывшая форма КО-5, теперь называемая 0310005. При компьютерном ведении лист книги может распечатываться и подписываться кассирами, либо подписываться ЭЦП или иным аналогом собственноручной подписи в порядке, установленном руководителем.
Хранить кассовые документы следует в течение сроков, установленных законодательством об архивном деле в РФ. Кассовые документы и книги следует хранить менее пяти лет при условии проведения проверки (ревизии).
Задание 1.
Исходные данные:
Наименование: ООО «Заря», ИНН 3328317971, КПП – 332801001;
Код по ОКПО (общероссийский классификатор предприятий и организаций) – 29300117;
Организационно – правовая форма: общество с ограниченной ответственностью (код по ОКОПФ – 65);
Форма собственности частная ( код по ОКФС – 16);
Расчетный счет: № 40702810100000000910 в ВРУ ОАО «Возрождение», г. Волгоград к/счет 30101810100000000770, БИК 041708770.
Директор ООО «Заря» - Иванов Д.В.
Зам. директора – Егоров В.В.
Главный бухгалтер – Сазонова В.Л.
Ст. кассир- Аржанова Е.А.
Кассир – Петрова Э.Н.
На предприятии ООО «Заря» в течение одного рабочего дня 12.03.20___г. по кассе был осуществлен ряд хозяйственных операций.
Оформить следующие документы:
1) Приходный кассовый ордер № 20 – получены деньги из банка по чеку № 839900 на выдачу заработной платы – 870000 руб., и на хозяйственные расходы – 60000 руб.
| Код | КВИТАНЦИЯ | ||||||||||||||||||||||||||||
| Форма по ОКУД | |||||||||||||||||||||||||||||
| по ОКПО | к приходному кассовому ордеру №______ от « »________________20___ г. | ||||||||||||||||||||||||||||
| организация | |||||||||||||||||||||||||||||
| структурное подразделение | |||||||||||||||||||||||||||||
| ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | Номер документа | Дата составления | Принято от | ||||||||||||||||||||||||||
| Основание | |||||||||||||||||||||||||||||
| Дебет | Кредит | Сумма, руб. коп. | Код целе-вого назна-чения | ||||||||||||||||||||||||||
| код струк-турного подраз-деления | коррес-пондиру-ющий счет, субсчет | код аналити-ческого учета | |||||||||||||||||||||||||||
| Сумма | руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||
| цифрами | |||||||||||||||||||||||||||||
| Принято от | |||||||||||||||||||||||||||||
| Основание: | прописью | ||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма | |||||||||||||||||||||||||||||
| прописью | В том числе | ||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | « » _______________ 20___ г. | |||||||||||||||||||||||||||
| В том числе | М.П. (штампа) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Приложение | Главный бухгалтер | ||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | |||||||||||||||||||||||||||||
| Главный бухгалтер | |||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||
| Получил кассир | Кассир | ||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | подпись | |||||||||||||||||||||||||||
| расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||||
2. Приходный кассовый ордер № 21 – получено от ЗАО «Интра» за реализованную продукцию согласно счету № 183 от 11.03 20_____ г. (договор на поставку № 20 от 10. 03 20___г) – 200000 руб.
| Унифицированная форма № КО-1 Утверждена Постановлением Госкомстата России от 18.08.1998 №88 | " линия отреза | " линия отреза | |||||||||||||||||||||||||||
| Код | КВИТАНЦИЯ | ||||||||||||||||||||||||||||
| Форма по ОКУД | |||||||||||||||||||||||||||||
| по ОКПО | к приходному кассовому ордеру №______ от « »________________20___ г. | ||||||||||||||||||||||||||||
| организация | |||||||||||||||||||||||||||||
| структурное подразделение | |||||||||||||||||||||||||||||
| ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | Номер документа | Дата составления | Принято от | ||||||||||||||||||||||||||
| Основание | |||||||||||||||||||||||||||||
| Дебет | Кредит | Сумма, руб. коп. | Код целе-вого назна-чения | ||||||||||||||||||||||||||
| код струк-турного подраз-деления | коррес-пондиру-ющий счет, субсчет | код аналити-ческого учета | |||||||||||||||||||||||||||
| Сумма | руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||
| цифрами | |||||||||||||||||||||||||||||
| Принято от | |||||||||||||||||||||||||||||
| Основание: | прописью | ||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма | |||||||||||||||||||||||||||||
| прописью | В том числе | ||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | « » _______________ 20___ г. | |||||||||||||||||||||||||||
| В том числе | М.П. (штампа) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Приложение | Главный бухгалтер | ||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | |||||||||||||||||||||||||||||
| Главный бухгалтер | |||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||
| Получил кассир | Кассир | ||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | подпись | |||||||||||||||||||||||||||
| расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||||
3) Приходный кассовый ордер № 22 – получен возврат неиспользованных подотчетных сумм от завхоза Яковлева А.П. согласно авансовому отчету № 20 от 11.03. 20____г.
- 3000руб.
| Унифицированная форма № КО-1 Утверждена Постановлением Госкомстата России от 18.08.1998 №88 | " линия отреза | " линия отреза | |||||||||||||||||||||||||||
| Код | КВИТАНЦИЯ | ||||||||||||||||||||||||||||
| Форма по ОКУД | |||||||||||||||||||||||||||||
| по ОКПО | к приходному кассовому ордеру №______ от « »________________20___ г. | ||||||||||||||||||||||||||||
| организация | |||||||||||||||||||||||||||||
| структурное подразделение | |||||||||||||||||||||||||||||
| ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | Номер документа | Дата составления | Принято от | ||||||||||||||||||||||||||
| Основание | |||||||||||||||||||||||||||||
| Дебет | Кредит | Сумма, руб. коп. | Код целе-вого назна-чения | ||||||||||||||||||||||||||
| код струк-турного подраз-деления | коррес-пондиру-ющий счет, субсчет | код аналити-ческого учета | |||||||||||||||||||||||||||
| Сумма | руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||
| цифрами | |||||||||||||||||||||||||||||
| Принято от | |||||||||||||||||||||||||||||
| Основание: | прописью | ||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма | |||||||||||||||||||||||||||||
| прописью | В том числе | ||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | « » _______________ 20___ г. | |||||||||||||||||||||||||||
| В том числе | М.П. (штампа) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Приложение | Главный бухгалтер | ||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | |||||||||||||||||||||||||||||
| Главный бухгалтер | |||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||
| Получил кассир | Кассир | ||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | подпись | |||||||||||||||||||||||||||
| расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||||
4) Расходный кассовый ордер № 40, платежная ведомость № 2/90 – выдана зарплата работникам предприятия за февраль 20____г. в сумме 870000 руб.
| Унифицированная форма № КО-2 Утверждена Постановлением Госкомстата России от 18.08.1998 №88 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Код | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Форма по ОКУД | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| по ОКПО | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| организация | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| структурное подразделение | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Номер документа | Дата составления | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Дебет | Кредит | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| код структурного подразделения | корреспондирующий счет, субсчет | код аналитического учета | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Выдать | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| фамилия, имя, отчество | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Основание | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| прописью | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Приложение | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Руководитель организации | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| должность | подпись | расшифровка подписи | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Главный бухгалтер | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Получил | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| сумма прописью | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| « »_______________20___ г. | Подпись | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| По | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| наименование, номер, дата и место выдачи документа, | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| удостоверяющего личность получателя | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Выдал кассир | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
5) Расходный кассовый ордер № 41 – выдано в под отчет завхозу Яковлеву по его заявлению на хозяйственные расходы в сумме 15000 руб.
| Унифицированная форма № КО-2 Утверждена Постановлением Госкомстата России от 18.08.1998 №88 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Код | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Форма по ОКУД | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| по ОКПО | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| организация | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| структурное подразделение | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Номер документа | Дата составления | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Дебет | Кредит | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| код структурного подразделения | корреспондирующий счет, субсчет | код аналитического учета | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Выдать | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| фамилия, имя, отчество | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Основание | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| прописью | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Приложение | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Руководитель организации | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| должность | подпись | расшифровка подписи | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Главный бухгалтер | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Получил | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| сумма прописью | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| « »_______________20___ г. | Подпись | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| По | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| наименование, номер, дата и место выдачи документа, | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| удостоверяющего личность получателя | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Выдал кассир | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
6) Расходный кассовый ордер № 42 – оплачен счет поставщика № 17 от 02.03. 20___г. за материалы в сумме 120000 руб., согласно договору № 8 от 02.03. 20___г. Деньги выданы представителю поставщика Горчакову А.Н. по доверенности № 5 от 12.03. 20___г.
| Унифицированная форма № КО-2 Утверждена Постановлением Госкомстата России от 18.08.1998 №88 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Код | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Форма по ОКУД | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| по ОКПО | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| организация | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| структурное подразделение | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Номер документа | Дата составления | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Дебет | Кредит | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| код структурного подразделения | корреспондирующий счет, субсчет | код аналитического учета | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Выдать | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| фамилия, имя, отчество | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Основание | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| прописью | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Приложение | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Руководитель организации | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| должность | подпись | расшифровка подписи | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Главный бухгалтер | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Получил | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| сумма прописью | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| « »_______________20___ г. | Подпись | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| По | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| наименование, номер, дата и место выдачи документа, | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| удостоверяющего личность получателя | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Выдал кассир | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
7. Расходный кассовый ордер № 43 выплачены из кассы алименты в сумме 5000 руб., Святовой Т.П. – жене работника предприятия Святова И.П. согласно его заявлению от 25. 02. 20___г. Паспортные данные Святовой Т.П. 18 08 875001 выдан УВД Краснооктябрьского района г. Волгограда 15.03. 2007 г.
| Унифицированная форма № КО-2 Утверждена Постановлением Госкомстата России от 18.08.1998 №88 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Код | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Форма по ОКУД | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| по ОКПО | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| организация | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| структурное подразделение | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Номер документа | Дата составления | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Дебет | Кредит | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| код структурного подразделения | корреспондирующий счет, субсчет | код аналитического учета | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Выдать | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| фамилия, имя, отчество | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Основание | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| прописью | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Приложение | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Руководитель организации | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| должность | подпись | расшифровка подписи | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Главный бухгалтер | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Получил | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| сумма прописью | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| « »_______________20___ г. | Подпись | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| По | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| наименование, номер, дата и место выдачи документа, | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| удостоверяющего личность получателя | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Выдал кассир | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
8) Расходный кассовый ордер № 44 – сданы в банк сверхлимитные суммы – 118000 руб.
| Унифицированная форма № КО-2 Утверждена Постановлением Госкомстата России от 18.08.1998 №88 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Код | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Форма по ОКУД | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| по ОКПО | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| организация | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| структурное подразделение | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Номер документа | Дата составления | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Дебет | Кредит | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| код структурного подразделения | корреспондирующий счет, субсчет | код аналитического учета | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Выдать | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| фамилия, имя, отчество | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Основание | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| прописью | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Приложение | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Руководитель организации | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| должность | подпись | расшифровка подписи | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Главный бухгалтер | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Получил | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| сумма прописью | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| « »_______________20___ г. | Подпись | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| По | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| наименование, номер, дата и место выдачи документа, | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| удостоверяющего личность получателя | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Выдал кассир | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
9) Кассир Петрова Э.Н. сдала сверхлимитную сумму – 118000 руб в банк по объявлению на взнос наличными:
Приложение 6
к Положению Банка России"О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" от 24.04.2008 №318-П
| Объявление на взнос наличными | Код формы документа по ОКУД | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ОБЪЯВЛЕНИЕ № | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| « | » | года | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ДЕБЕТ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| От кого | счет № | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| КРЕДИТ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Получатель | счет № | Сумма цифрами | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ИНН | КПП | в том числе по символам: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| р/счет № | ОКАТО | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование банка-вносителя | символ | сумма | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| БИК | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование банка-получателя | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| БИК | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма прописью | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (цифрами) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Источник поступления | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Подпись клиента | Бухгалтерский работник | Кассовый работник | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| КВИТАНЦИЯ № | Код формы документа по ОКУД | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| « | » | года | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| От кого | Для зачисления на счет № | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Получатель | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ИНН | КПП | Сумма цифрами | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| р/счет № | ОКАТО | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование банка-вносителя | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| БИК | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование банка-получателя | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| БИК | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма прописью | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (цифрами) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Источник поступления | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| место печати (штампа) | Бухгалтерский работник | Кассовый работник | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ОРДЕР № | Код формы документа по ОКУД | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| « | » | года | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ДЕБЕТ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| От кого | счет № | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| КРЕДИТ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Получатель | счет № | Сумма цифрами | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ИНН | КПП | в том числе по символам: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| р/счет № | ОКАТО | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование банка-вносителя | символ | сумма | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| БИК | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование банка-получателя | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| БИК | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма прописью | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (цифрами) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Источник поступления | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Бухгалтерский работник | Кассовый работник | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10) Кассир Петрова Э.Н. сдала старшему кассиру Аржановой деньги в сумме 1128 руб
| Унифицированная форма № КО-5 Утверждена Постановлением Госкомстата России от 18.08.1998 №88 | ||
| Код | ||
| Форма по ОКУД | ||
| по ОКПО | ||
| организация | ||
| структурное подразделение |
| КНИГА УЧЕТА | |||||
| ПРИнятых и выданных кассиром денежных средств | |||||
| 20__ г. | |||||
| фамилия, имя, отчество кассира | |||||
| Сдано кассиром старшему кассиру, руб. коп. | Деньги и оплаченные документы получены. Подпись старшего кассира | Остаток наличных денег на конец дня, руб. коп. | |||
| наличными деньгами | оплаченными документами | всего (сумма цифрами и прописью) | |||
Практическая работа 2