Расчет затрат на разработку проекта

Капитальные вложения, связанные с автоматизацией обработки информации рассчитываются по формуле (4):

К=Кп+Кр,

(4)

где К_п - капитальные вложения на проектирование, руб.;

К_р - капитальные вложения на реализацию проекта, руб.

Суммарные затраты на проектирование системы и ее разработку, и отладку на компьютере определяются по формуле (5):

,

(5)

где m – количество работников, участвующих в разработке проекта;

З_oi – затраты на основную заработную плату работника i-й категории, руб.;

W_d – коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату в долях к основной заработной плате ( =0,25 и состоит из коэффициента отпускных, равного 0,1, и районного коэффициента – 0,15 для Стерлитамака);

W_с – коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды, в долях к сумме основной и дополнительной заработной платы разработчиков ( =0,282: страховые взносы в Пенсионный фонд в долях единицы – 0, 20, страховые взносы в ФСС – 0,029, страховые взносы в ФФОМС – 0,051, страховые взносы на производственный травматизм – 0,002);

W_н – коэффициент, учитывающий накладные расходы организации, в долях к основной заработной плате разработчиков (принимается по фактическим данным, W_н = 0,6);

С_M – затраты на материалы;

М_в – затраты на использование машинного времени.

Затраты на основную заработную плату работника i-й категории определяются по формуле (6):

,

(6)

где З_днi – среднедневная заработная плата работника i-й категории, руб./дн.;

t_i – количество дней, отработанных работником i-й категории.

Затраты времени на разработку системы по каждому исполнителю принимаются, исходя из его загрузки по календарному графику выполнения работ (см. таблицу 4).

Расчет основной заработной платы разработчиков проекта приведен в таблице 5 из расчета, что в месяце в среднем 21 рабочий день.

Таблица 5

Основная заработная плата разработчиков

Должность	Должностной оклад, руб.	Средняя дневная ставка, руб.	Затраты времени на разработку, человеко-дней	ОЗП, руб.
Руководитель Программист	8809,78 5005,10	420,00 95,50		5880,00 5348,00
Итого	11228,00

Ввиду того, что проектируемая информационная система должна быть запрограммирована и отлажена с помощью компьютеров, к суммарным затратам на разработку добавляются затраты на использование машинного времени.

,

(7)

где tмв – машинное время компьютера, необходимое для разработки программного продукта; tмв = 374 часов. Данный результат был получен путем данных из (см. таблицы 3), а также проведены расчеты по формулам:

1. днрук ´ % (t) и днпрог ´ %(t),

2. tрук+tпрог;

Sмч – стоимость 1 часа машинного времени; (средняя стоимость платного доступа к ПК в Стерлитамаке составляет Sмч=25 руб./час);

Км – коэффициент мультипрограммности (показывает долю машинного времени, отводимого непосредственно на работу над проектом); Км=1.

Таблица 6

Материалы

Материалы	Единица измерения	Требуемое количество	Цена за единицу, руб.	Сумма, руб.
Тетрадь общая	шт.		18,00	36,00
Флеш-накопитель	шт		300,00	300,00
Итого	336,00

Таким образом, капитальные вложения на проектирование равны:

К_п = (5880,00+5348,00) ´ ((1+0,25) ´ (1 + 0,282) + 0,6) + 374´ 25,00 + 336,00= =34415,67руб.

Смета затрат на разработку представлена в таблице 7.

Таблица 7

Затраты на разработку

Статьи затрат	Сумма, руб.
Основная заработная плата	11 228,00
Дополнительная зарплата	2 586,88
Отчисления на социальные нужды	8 758,20
Затраты на материалы	336,00
Затраты на машинное время	2 524,19
Накладные расходы организации	8 982,40
ИТОГО	34415,67

Капитальные вложения на реализацию проекта:

Кр = Ко + Кдд + Кпп + Ксв + Киб + Кпк ,

(8)

где К_о – затраты на основное и вспомогательное оборудование, руб.;

К_зд – затраты на строительство, реконструкцию здания и помещений, руб.;

К_пп – затраты на приобретение типовых разработок, пакетов, руб.;

К_св – затраты на прокладку линий связи, руб.;

К_иб – затраты на создание информационной базы, руб.;

К_пк – затраты на подготовку и переподготовку кадров, руб.

Таким образом, при внедрении системы, рассматриваемой в данном проекте, затраты на его реализацию определяются затратами на оборудование и материалы. В оборудование и материалы входит компьютер на базе процессора Intel® Core™ i3. Стоимость компьютера 20 000,00 руб.

Тогда затраты на основное и вспомогательное оборудование составят

,

(9)

где C_bj – балансовая стоимость j-го вида оборудования, руб. (при n=1 C_b1=20000,00 руб.);

Q_j – количество единиц j-гo оборудования, руб. (1 шт.);

Y_j – коэффициент загрузки j-го вида оборудования при обработке информации по решению задач предметной области:

,

(10)

где Ф_эфj – эффективный годовой фонд времени работы технического средства j-го вида, час./год.

Время работы технического средства j-го вида по решению s задач, час./год:

,

(11)

где t_кj – трудоемкость однократной обработки информации по к-й задаче на j-м виде технических средств, часов машинного времени (t_кj=8);

U_к – частота (периодичность) решения к-й задачи, дней /год (U_к =264).

Затраты на реализацию:

К_р= 20 000,00´1´8´264/(264´8) руб. = 20000,00 руб.

Таким образом, суммарные затраты на разработку проекта:

К= К_п+ К_р= 34415,67 + 20000,00руб. =54415,67 руб.

Суммарные затраты, связанные с внедрением аналога складываются из следующих затрат:

− затраты на приобретение программного продукта (45000,00 руб.);

− затраты на основное и вспомогательное оборудование (20000,00руб.) (предполагается, что для внедрения аналога понадобится такой же компьютер, что и для проектируемой системы);

− затраты по оплате услуг на установку и сопровождение продукта (5000,00 руб).

− Итого суммарные затраты, связанные с внедрением аналога составят70000,00 руб.