Понятие кредитных правоотношений

Обычно под кредитом понимают доверие (credo), которым поль­зуется лицо, взявшее на себя обязательство будущего платежа, со стороны лица, имеющего право на этот платеж, — т.е. доверие, ко­торое заимодавец оказывает должнику.

Под кредитными правоотношениями в широком смысле следует понимать все правовые отношения, возникающие при предоставле­нии (передаче, использовании и возврате) денежных средств или других вещей, определяемых родовыми признаками, на условиях возврата.

Кредитные отношения в узком смысле — это отношения, ох­ватываемые наиболее пригодной для этого формой договора займа, а также кредитного договора. Но надо учесть, что кредитные от­ношения не всегда складываются на основе договора займа в чистом виде. В разных областях жизни они могут включаться в качестве элемента в самые разнообразные договоры (например, купля-про­дажа в кредит).

Кредитным отношениям посвящена гл. 42 ГК РФ (ст. 807—823).

В зависимости от субъектов кредитных правоотношений, кредит может быть банковским, государственным, коммерческим и креди­том частных лиц. Особое место в системе кредитных правоотноше­ний занимает иностранный кредит, т.е. кредит, предоставляемый российскому государству или другим хозяйствующим субъектам иностранными государствами, иностранными юридическими и фи­зическими лицами, а также международными организациями.

Государственный кредит предоставляется государством другому государству, а также российским и иностранным юридическим и физическим лицам. Кроме того, государство само может являться заемщиком. Отношения, складывающиеся в этом случае, регулиру­ются законодательством о государственном долге. Следует отметить, применительно к Российской Федерации понятие «государство» — многоуровневое. Оно включает саму Российскую Феде­рацию, республики в ее составе, другие субъекты Российской Феде­рации. Стороной кредитных отношений может быть любой из пере­численных субъектов.

Государственный кредит в РФ может предоставляться конкрет­ному заемщику либо через банковскую систему, либо соответствую­щим органом исполнительной власти непосредственно.

В этом случае специально выделенные денежные средства пере­даются Центральному банку РФ, который продает их коммерческим банкам в качестве кредитных ресурсов, имеющих целевое назначе­ние, а последние предоставляют кредит тем лицам, которым выделя­ются бюджетные средства. Часто государство обязывает банки предоставлять кредит под очень низкие проценты (льготное креди­тование).

Если в качестве заемщика выступает само государство, то обра­зуется государственный долг, который может быть как внутренним, так и внешним. Правовое регулирование внешнего долга осущест­вляется рядом нормативных актов, в том числе постановлением Со­вета Министров — Правительства РФ от 16 октября 1993 г. «Об организации работы, связанной с привлечением и использованием иностранных кредитов»¹. В соответствии с указанным нормативным актом к кредитам в иностранной валюте, формирующим внешний долг Российской Федерации, относятся кредиты, получаемые Пра­вительством РФ или от имени Правительства РФ, а также под гаран­тию указанного органа, и погашаемые за счет централизованных валютных средств предприятий и организаций или государственного кредита.

Внутренний государственный долг формируется за счет кредита, полученного Правительством (Министерством финансов РФ) в ЦБ РФ, или за счет продажи государственных ценных бумаг. Отноше­ния, возникающие .в результате продажи государством облигаций и иных ценных бумаг, регулируются ст. 817 ГК РФ, в которой дается определение договора государственного займа. По договору госу­дарственного займа заемщиком выступает Российская Федерация, субъект Российской Федерации, а заимодавцем — гражданин или юридическое лицо. Государственный заем является добровольным.

Помимо ГК РФ кредитные отношения регулируются рядом дру­гих правовых актов, важнейшими среди которых являются Закон «О банках и банковской деятельности» в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 г.¹ и Закон «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)» в редакции Федерального закона от 26 апреля 1995 г. (с последующими изменениями)².

Правовой формой регулирования кредитных отношений являет­ся кредитный договор, который, в свою очередь, является разновид­ностью договора займа.

§ 2. Договор займа

По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собст­венность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, опре­деленные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег(сумму займа) или равное количе­ство других полученных им вещей того же рода и качества (п. 1 ст.807 ГК РФ).

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

По правовой природе он относится к категории реальных, односторонне-обязывающих договоров.

Договор займа является по общему правилу возмездным, причем даже тогда, когда в договоре отсутствует условие о размере процен­тов. В этом случае их размер определяется существующей в месте жительства заимодавца, а если заимодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (став­кой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

Однако в виде исключения договор может предполагаться бес­процентным, если иное не предусмотрено договором, в двух случаях: а) когда он заключен между гражданами на сумму не более 50-крат­ного установленного законом минимального размера оплаты труда и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одним из этих граждан; б) когда предметом договора явля­ются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

Предметом договора займа могут быть как деньги, так и иные движимые вещи, которые определяются родовыми, а не индивиду­альными признаками (например, определенное договором количе­ство зерна известного сорта или металла какой-либо марки). Следо­вательно, имущество, составляющее предмет займа, поступает в соб­ственность заемщика и перестает быть объектом собственности заи­модавца. Поэтому последний вправе претендовать на возврат ему лишь аналогичных по количеству вещей того же рода и качества, но не тех же самых вещей. Ведь заемщик использует эти вещи в своих целях, нередко смешивая их с собственными аналогичными вещами. Невозможность вернуть те же самые денежные купюры или вещи очевидна, ибо в ином случае исключается их использование заемщи­ком для собственных нужд. Поэтому различие собственного и заем­ного имущества (средств) возможно проводить лишь в учетных (бух­галтерских) целях, в частности, определяя размер (сумму, стоимость) чистых активов хозяйственного общества.

Стороны договора — заимодавец и заемщик. Как в качестве заи­модавца, так и заемщика могут выступать любые субъекты граждан­ского права. Однако в качестве заемщика по договору государствен­ного или муниципального займа может выступать либо Российская Федерация, либо муниципальные органы.

В качестве заимодавцев не могут выступать финансируемые соб­ственником учреждения, поскольку в соответствии с п. 1 ст. 298 ГК РФ последние не вправе отчуждать или иным способом распоря­жаться закрепленным за ними имуществом и имуществом, приобре­тенным за счет средств, выделенных им по смете.

Что касается казенных предприятий, то они могут выступать в качестве заимодавцев только с согласия собственника.

Договор займа между гражданами должен быть заключен в пись­менной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в слу­чае, когда заимодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы.

Письменная форма договора займа считается соблюденной, когда заемщик в подтверждение взятой взаймы суммы выдал заи­модавцу расписку или иной подобный документ, подписанный за­емщиком.

Последствие несоблюдения письменной формы состоит в том, что стороны лишаются права ссылаться на свидетельские показания, однако не лишаются права приводить письменные и другие доказательства (переписка, подтверждающая факт займа, документы о переводе заимодавцем заемщику денежных средств и т.д.).

Договор займа может оформляться выдачей векселя, выпуск и обращение которого регулируется Федеральным законом от 11 марта 1997 г. «О переводном и простом векселе»¹.

Существует два вида векселя: простой и переводной.В первом, который имеет также наименование «соло», участвуют две стороны: векселедатель и векселедержатель. В роли должника выступает век­селедатель, принимающий на себя обязательство уплатить указан­ную в векселе сумму денег другой стороне — векселедержателю. Переводной вексель (тратта) предусматривает наличие третьего лица, являющегося плательщиком. Векселедатель в данном случае предлагает плательщику (трассату) уплатить указанную в векселе сумму векселедержателю (ремитенту). Векселедатель как бы перево­дит свое обязательство на третье лицо — отсюда и название.

В случаях, предусмотренных законом или иными правовыми ак­тами, договор займа может быть заключен путем выпуска и продажи облигаций.

Облигациейпризнается ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в пред­усмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента. Облигация предоставляет ее держате­лю также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права (ст. 816 ГК РФ).

Облигации могут классифицироваться по различным основани­ям. Так, различают именные и предъявительские облигации. По другому критерию они могут быть свободно обращающимися или с ограниченным кругом обращения. Отдельные виды облигаций пред­полагают право держателя на получение фиксированного процента от номинальной стоимости облигации (процентные облигации), а владельцу облигации целевых займов доход не выплачивается, но предоставляется право приобретения определенных товаров.

Порядок выпуска государственных ценных бумаг, в том числе и государственных облигаций, регулируется Законом РФ от 13 ноября 1992 г. «О государственном внутреннем долге Российской Федера­ции»². В соответствии с этим законом в качестве должника по обяза­тельствам, вытекающим из государственных ценных бумаг, выступает государство, отвечающее всеми своими активами. В роли эмитента государственных облигаций выступает Правительство РФ, а также органы, уполномоченные выступать от его имени.

Облигации могут выпускаться и местными органами власти, од­нако в этом случае Правительство РФ не несет по ним никакой ответственности (если только оно не дало специальной гарантии).

Юридические лица, как уже было отмечено, также выступают в качестве эмитентов облигаций. В основном в качестве таких эмитен­тов выступают акционерные общества. Порядок выпуска и обраще­ния облигаций достаточно подробно регулируется Федеральным за­коном от 26 декабря 1995 г. «Об акционерных обществах».

Акционерное общество вправе выпускать облигации, обеспечен­ные залогом определенного имущества общества, либо облигации под обеспечение, предоставленное обществу для целей выпуска об­лигаций третьими лицами, и облигации без обеспечения. Выпуск облигаций без обеспечения допускается не ранее третьего года су­ществования общества и при условии надлежащего утверждения к этому времени двух годовых балансов общества.

Облигации могут быть именными или на предъявителя. При вы­пуске именных облигаций общество обязано вести реестр их владель­цев. Утерянная именная облигация возобновляется обществом за разумную плату. Права владельца утерянной облигации на предъ­явителя восстанавливаются судом в порядке, установленном процес­суальным законодательством.

Общество вправе обусловить возможность досрочного погаше­ния облигаций по желанию их владельцев. При этом в решении о выпуске облигаций должны быть определены стоимость погашения в срок, не ранее которого они могут быть предъявлены к досрочному погашению.

Кредитный договор

Кредитный договор может рассматриваться в качестве важней­шей разновидности договора займа. Разграничение между двумя этими договорами имеет не только теоретическое, но и практическое значение. Иногда юридические лица, предоставившие взаймы де­нежную сумму другим юридическим лицам, обвинялись в наруше­нии законодательства о банковской деятельности, выразившемся в предоставлении кредита без лицензии, хотя, по существу, речь шла о договоре займа.

Различие между этими договорами заключается прежде всего в составе сторон: в кредитном договоре в качестве кредитора высту­пает банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию. По договору займа кредитором (заимодавцем) может быть любой субъ­ект гражданского права, в том числе физическое лицо.

В соответствии со ст. 807 ГК РФ по договору займа заимодавец передает заемщику деньги или иные вещи только в собственность. Кредит же могут получать и юридические лица, не являющиеся собственниками, а владеющие принадлежащим им имуществом на праве хозяйственного ведения или оперативного управления.

Предмет договора займа шире, чем предмет кредитного договора. В частности, заимодавец может передавать заемщику в собствен­ность не только деньги, но и вещи, определяемые родовыми призна­ками (например, определенное количество зерна, картофеля, бензи­на и т.п.). Предметом кредитного договора могут быть только денеж­ные средства.

Значительную часть денежных средств, выдаваемых в качестве кредита, составляют не собственные средства банков, а привлечен­ные средства, т.е. средства физических и юридических лиц, вложив­ших деньги в этот банк. Передать имущество в собственность друго­му лицу, как правило, может только сам собственник, поэтому кре­дитный договор и не предполагает передачу денежных средств в собственность заемщика.

В законе особо отмечается важность соблюдения установленной формы при заключении кредитного договора. В соответствии со ст. 820 ГК РФ этот договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы делает кредитный дого­вор недействительным, ничтожным. В отличие от этого при заклю­чении договора займа между гражданами на сумму меньше, чем десять установленных законом минимальных заработных плат, до­пускается устная форма.,

В большинстве случаев кредитный договор заключается путем подписания сторонами единого документа. Однако допустимо его [заключение путем подачи заемщиком в банк заявления с приложе­нием необходимых документов. Это также можно рассматривать как разновидность письменной формы договора.

Обязанность кредитора по предоставлению денежных средств считается выполненной после зачисления соответствующей суммы на расчетный счет клиента, на любой другой счет, в том числе специальный ссудный счет. Банк может также выдать сумму кредита наличными, оплатить вексель заемщика и т.д.