Страхование производственных рисков

Существующие в настоящее время ветви страхования, будь то имущественное, личное или страхование ответственности, имеют в той или иной мере отношение к страховании. Производственных рисков, если рассматривать его в широком плане - как страхование рисков, связанных с деятельностью предприятия.

В зарубежной практике страхования к широко распространённому понятию «промышленные риски» относят неблагоприятные события, которым может быть подвержено промышленное предприятие (его основные и оборотные средства) и в результате которых может быть причинён прямой и также косвенный ущерб. Сложность классификации промышленных рисков обусловливается разнообразием отраслей промышленности, а внутри них – страхуемых объектов, что делает практически невозможным унифицированный подход к той или иной группе рисков. Таким образом, понятие «промышленные риски» является основой для проведения различных видов страхования, таких как, например: страхование от потери прибыли в результате простоя производства или коммерческой деятельности; страхование имущества от огня и других стихийных бедствий, а также аварий, вызванных деятельностью человека; страхование ответственности предпринимателей за вред, причинённый окружающей среде и третьим лицам; страхование от несчастных случаев на производстве; страхование ответственности товаропроизводителей за качество продукции и пр.

В мировой практике существует достаточно большое число видов страхования, обеспечивающих страховой защитой имущественные интересы предпринимателей. Как правило, они подразделяются по объектам страхования и страховым рискам. С учётом выделения трёх стадий кругооборота средств в процессе товарного производства – денежной, производственной и товарной – все виды страхования, связанные со страховой защитой предпринимателей, можно объединить в соответствующие этим стадиям группы.

Первая, денежная стадия связана с вложением капитала и приобретением необходимых средств производства. Страховое обеспечение вложенного капитала осуществляется с помощью страхования инвестиций и финансовых гарантий. На производственной стадии создаётся новая стоимость путём переноса стоимости основных фондов, рабочей силы, потребляемых сырья, материалов, топлива и полуфабрикатов на готовый продукт. Страховая защита на второй стадии кругооборота может быть создана различными видами страхования имущества, обеспечивающими компенсацию ущерба от стихийных бедствий, катастроф, неправомерных действий третьих лиц и т.д., и страхования гражданской ответственности, возмещающего потери предпринимателя в связи с необходимостью покрывать вред, причинённый деятельностью предприятия третьим лицам. Кроме того, здесь производится страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с авариями, пожарами и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и др. На товарной стадии кругооборота средств осуществляются реализация готовой продукции и её оплата. Здесь проводится страхование риска неплатежа, экспортных кредитов и т.п.

Предпринимательская деятельность является непрерывным процессом оборота капитала. Нарушение непрерывности может быть вызвано утратой средств труда или какими-либо событиями в сфере экономических отношений. Повреждение или уничтожение имущества вследствие стихийного бедствия, кражи, пожара, аварии и т.д. приводит не только к прямым убыткам предпринимателя, но и к косвенным потерям, связанным с остановкой производства. Как свидетельствует практика, косвенные убытки вследствие остановки или сокращения объёма производства часто оказываются значительно больше прямых, связанных с повреждением или гибелью имущества. Косвенные потери предпринимателей покрываются по договорам страхования предпринимательских рисков. Вместе с тем уменьшение предпринимательского дохода может быть результатом невыполнения обязательств третьими лицами. Проводя страхование от этой группы рисков, страховщик гарантирует выполнение таких обязательств, что во многом схоже со страхованием ответственности. Только в данном случае страхователем является не причинитель вреда, а лицо, которое может понести убытки из-за неисполнения обязательств контрагента. Таким образов, комплексная страховая защита рисков деятельности производственного предприятия достигается в результате сочетания разнообразных видов имущественного страхования и страхования ответственности.

Как показывает опыт, при любом самом осторожном управлении и надлежащей профилактической работе по предупреждению опасностей аварии на предприятиях всё же случаются. Поскольку практически ни одно предприятие не может самостоятельно полностью обеспечить себя необходимыми средствами на случай крупных убытков, в большинстве случав делается экономически обоснованный выбор в пользу приобретения страховой защиты «на стороне», у специализированных страховых организаций.

Заключение

Предпринимательский риск связан с конечным финансово-хозяйственным результатом предприятия, в котором объединяются многочисленные частные риски. Предпринимательский риск заключается в недостижении планируемого результата, цели из-за объективно существующей неопределённости. Эффективность управления предпринимательскими рисками в важной степени определяется классификацией факторов риска. Классификация позволяет определить место каждого фактора в их системе и создаёт возможность для эффективного управления рисками.

Риск - это событие, которое можете либо произойти, либо не произойти. И в случае проявления риска возможны три экономических результата: отрицательный, нулевой результат и положительный. Так как главная задача любого предпринимателя – это недопущение банкротства. Соответственно в целях управления риском необходимо выделять допустимый, критический и катастрофические риски.

Для определения возможностей и границ управления риском на внутрифирменном уровне следует разделять факторы риска в зависимости от сферы возникновения на внутренние и внешние. Величина риска деятельности предприятия сожжет быть изменена за счёт целенаправленного воздействия на регулируемые факторы, которое может быть осуществлено при условии выявления и систематизации всех возможных факторов риска.

Также предприятию необходима система управления рисками (риск-менеджмент), чтобы оперативно реагировать на любые значимые изменения в условиях функционирования фирмы.

Совокупность знаний, наблюдений, статистической информации, методов защиты даёт возможность предпринимателю спланировать, минимизировать или обойти вероятные риски.

Литература

Учебники

1. Экономика организации (предприятия): учебник / под ред. Н. А. Сафронова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Магистр., 2009 – 687 с.

2. Экономика предприятия: учеб. пособие/ А. И. Ильин, В. И. Станкевич, Л. А. Лобан и др.; под общ. Ред. А. И. Ильина. – 4-е изд., стер. –М.: Новое знание, 2005. – 698 с. – (экономическое образование).

3. Волков О. И., Скляренко В. К. Экономика предприятия: Курс лекций. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 280 с. – (Высшее образование).

4. Экономика предприятия (организации): Учебник/ Под ред. Профессора В. Я. Позднякова и доцента О. В. Девяткина. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 640 с + CD-R. – (Высшее образование).

5. Экономика предприятия (фирмы): учебник/ Под ред. проф. О. И. Волкова и доц. О. В. Девяткина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2009. -604 с. – (Высшее образование).

6. Экономика фирмы: учебник для вузов/ под ред. В. Я. Горбринкеля. – М.: Издательство Юрайт; ИД Юрайт, 2011. – 679 с. – (Университеты России).

7. Экономика предприятия: учеб.для вузов / Под ред. Е.Л.Кантора. - СПб.: Питер, 2003. - 351с.

8. Жиделева, В. В. Экономика предприятия: учеб. пособие для экон. вузов / В. В. Жиделева, Каптайн, Ю. Н. - М.: ИНФРА-М, 2002. - 132 с. - (Высш. образование).

9. Скляренко В.К., Прудников В.М. Экономика предприятия: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2007. – 528 с.

10. Экономика организации (предприятия, фирмы): Учебник / Под ред. проф. Б.Н. Чернышева, проф. В.Я. Горфинкеля. - М.: Вузовский учебник, 2008. - 536с.

11. Экономика организаций (предприятий): Учебник для вузов/Под ред. проф. В.Я. Горфинкеля, проф. В.А. Швандара. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. – 608с.

12. Скляренко В.К., Прудников В.М., Акуленко Н.Б., Кучеренко А.И. Экономика предприятия (в схемах, таблицах, расчетах): Учеб. Пособие / Под ред. В.К. Скляренко, В.М.Прудникова. – М.: ИНФРА-М, 2007.

13. Экономика предприятия: Учебник / Под ред. А.Е. Карлика и М.Л. Шухгалтера. – М.: ИНФРА-М, 2003

14. Экономика предприятия / Под ред. Пелиха А.С. – М.: Новое знание, 2003.

15. Экономика предприятия / Грибов В.П., Грузинов В.П. – М.: Финансы и статистика, 2002.

16. Экономика предприятия / Романенко И.В. – М.: Финансы и статистика, 2002.

17. Экономика предприятия / Сергеев И.В. – М.: Финансы и статистика, 2002.

18. Экономика предприятия / Волков О.И., Скляренко В.К. – М.: Инфра-М, 2002

19. Экономика некоммерческих организаций / Юрьева Т.В. – М. Юристъ, 2002.

20. Экономика промышленного предприятия / Зайцев Н.Л. – М.: Инфра-М, 2000.

21. Экономическая стратегия фирмы: Учебное пособие / Под ред. А.П. Градова. – СПб.: Специальная литература, 1999.

Публикации в периодических изданиях

22. М. Раков. Вопросы страхования предпринимательских рисков// "Хозяйство и право", №10, 2010 г.

23. Т. Антошина . Страхование предпринимательских рисков. // Финансовый директор , № 12 декабрь 2003.

Материалы сети Internet

Гудий Ю. С. Понятие неопределённости и риска. - www.nbene.narod.ru