Организационно-экономическая характеристика ОАО «Россельхозбанк»
Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» (в дальнейшем именуется — Банк) является кредитной организацией, созданной в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и Федеральным законом «Об акционерных обществах» в целях реализации кредитно-финансовой политики Российской Федерации в агропромышленном комплексе и формирования эффективной системы кредитно-финансового обслуживания агропромышленного комплекса.
Полное фирменное наименование Банка на русском языке — Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк»; полное фирменное наименование Банка на английском языке — RussianAgriculturalBank; сокращенное фирменное наименование Банка на русском языке — ОАО «Россельхозбанк»; сокращенное фирменное наименование Банка на английском языке -Rosselkhozbank. Банк имеет исключительное право использования своего фирменного наименования.
В 1987 году в ходе «перестройки» происходит реформа банковской системы: из состава Государственного банка СССР выделяется Агропромбанк – специализированный банк, кредитующий только сельское хозяйство. В то время Агропромбанк был крупнейшим сельхозбанком мира — его сеть состояла из 35 тысяч представительств по всему Советскому Союзу, собственный капитал достигал 400 миллиардов рублей, штат насчитывал 110 тысяч сотрудников.
Агропромбанк продолжал функционировать и после распада СССР, большая часть инфраструктуры и ресурсов банка была сохранена. На протяжении 90-х годов прошлого века сельскохозяйственный банк менял наименование и статус — с государственного на частный и обратно, однако суть деятельности и ее цель всегда оставались неизменными.
В 2006 году Россельхозбанк стал одним из ключевых участников Приоритетного национального проекта «Развитие АПК», основной целью которого было развитие агропромышленного сектора российской экономики и обеспечение продовольственной безопасности страны. В ходе реализации нацпроекта в 2006 – 2007 гг. Россельхозбанк предоставил более 300 тысяч кредитов на общую сумму свыше 150 млрд. рублей.
В июле 2007 года Россельхозбанк расширил свою деятельность, получив Генеральную лицензию на осуществление банковских операций. Банк приступил к открытию своих зарубежных представительств.
Сегодня Россельхозбанк входит в число крупнейших банков страны и лидирует среди кредиторов агропромышленного комплекса России, располагая второй по величине в стране филиальной сетью. В арсенале банка десятки кредитных программ: он активно кредитует животноводство, растениеводство, приобретение сельхозтехники под ее залог, а также оказывает серьезную помощь развитию малого агробизнеса — владельцам личных подсобных и крестьянских (фермерских) хозяйств. Динамично развиваются банковские продукты и услуги, предназначенные для лиц.
По совокупности показателей Россельхозбанк был включен Банком России в число 30 крупнейших кредитных организаций Российской Федерации. Финансовая устойчивость и эффективность работы Банка подтверждаются высокими международными рейтингами.
Миссия банка: «Обеспечение доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения Российской Федерации в банковских продуктах и услугах, всемерное содействие формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельских территорий Российской Федерации»
Уставом ОАО КБ «Россельхозбанк» определена следующая структура органов управления: Общее собрание акционеров, Совет директоров Банка, Правление Банка (коллегиальный исполнительный орган управления), Президент – Председатель Правления (единоличный исполнительный орган управления).
Органами управления Банка являются:
–общеесобраниеакционеров;
– наблюдательный Совет;
– председатель Правления;
– правление Банка.
Высшим органом управления Банка является общее собрание акционеров банка. К компетенции общего собрания акционеров относятся:
1) внесение изменений и дополнений в устав Банка или утверждение уставаБанка в новой редакции;
2)реорганизация Банка;
3)ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
4) определение количественного состава Наблюдательного Совета Банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий;
5) уменьшение или увеличение уставного капитала Банка;
6) избрание Председателя Правления Банка, досрочное прекращение его полномочий;
7) избрание членов ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий;
8) утверждение аудитора Банка;
9) утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев, финансового года) и убытков Банка по результатам финансового года;
10) определение порядка ведения общего собрания акционеров;
11) избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий;
12) принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;
13) утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов Банка;
14) решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах». Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания учредителей, не могут быть переданы на решение исполнительным органам Банка.
Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным исполнительным органом Банка — Председателем Правления, и коллегиальным исполнительным органом Банка — Правлением. Исполнительные органы подотчетны Наблюдательному совету Банка и общему собранию учредителей.
Для осуществления контроля за финансово — хозяйственной деятельностью Банка общим собранием акционеров избирается ревизионная комиссия Банка в составе двух человек. Порядок деятельности ревизионной комиссии Банка определяется «Положением о ревизионной комиссии банка», утверждаемым общим собранием учредителей.
Банк может осуществлять следующие банковские операции:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
2) размещение привлечённых средств от своего имени и за свой счёт;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление расчётов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассация денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий;
9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.
Клиентами Банка «Россельхозбанк» могут являться, как физические, так и юридические лица.
Частные лица могут проводить через Банк «Россельхозбанк» практически все виды платежей: вносить плату за жилищно-коммунальные услуги, оплачивать лечение и учебу, отправлять и получать денежные переводы. Банк гарантирует минимальные сроки прохождения платежей. Стоимость услуг по переводам благодаря отработанным технологиям значительно дешевле в сравнении с аналогичными предложениями других банков в регионе. Услуги частным лицам по внутрироссийским и международным переводам в Банке «Россельхозбанк» возможно осуществить без открытия счета.
Банк «Россельхозбанк» осуществляет кредитование юридических лиц, размещает свободные рублевые ресурсы предприятий и предпринимателей в депозиты на любой срок. Юридическим лицам предлагается доступ на рынок государственных ценных бумаг, операции на денежном рынке и рынке корпоративных ценных бумаг, комплексный финансовый консалтинг, полный комплекс современного расчетно-кассового обслуживания. Режим работы кассы филиала максимально приближен к потребностям клиентов.
Для проведения финансового анализа деятельности ОАО «Россельхозбанк» необходимо рассмотреть основные экономические показатели деятельности ОАО «Россельхозбанк» и их изменение за период 2011-2013 гг.
Финансовый анализ – изучение ключевых параметров и коэффициентов, дающих объективную картину финансового состояния банка: прибыли и убытка, изменение структуры активов и пассивов, ликвидности, платежеспособности, устойчивости.
Финансовое состояние отражает все стороны деятельности банка, является важнейшей характеристикой деловой активности и надёжности, определяет уровень конкурентоспособности, а так же потенциал в деловом сотрудничестве.
Таблица 1
Основные показатели деятельности ОАО "Россельхозбанк"
за 2011 – 2014 год.
| Показатель | 31.12.2012 | 31.12.2013 | 31.12.2014 | Прирост в % 2012-2013 | Прирост в % 2013-2014 |
| Капитал | 323,2 | 675,6 | 774,5 | 109,0% | 14,6% |
| Прибыль | 122,5 | 153,06 | 136,9 | 24,9% | -10,6% |
| Чистая прибыль | 87,9 | 116,7 | 109,9 | 32,8% | -5,8% |
| Кредитный портфель | 1 933,1 | 4103,9 | 5561,2 | 112,3% | 35,5% |
| в том числе кредитование юр.лиц (без МБК) | 1 405,6 | 79,7 | 331,3 | 118,9% | 29,1% |
| Остаток средств на счетах физ. Лиц | 1 500,1 | 2676,1 | 3106,4 | 77,1% | 16,3% |
| Остаток средств на счетах юр.лиц | 583,4 | 1327,8 | 1 785,2 | 120,6% | 38,7% |
| Отношение затрат к доходам | 37,4% | 40,1% | 43,1% | 7,2% | 7,5% |
За 2012 год прибыль Россельхозбанка возросла на 186 млрд.руб., за 2013 год данный показатель продолжил расти. И на 31.12.2014 прибыль составила 408,9млрд.руб.
Вследствие роста прибыли увеличился объем чистой прибыли, которая составляла на 31.12.2012 – 21,6 млрд.руб., на 31.12.2014 -310,5 млрд.руб., что на 78,5% превышает показатель 2012 года.
За 2012-2013 год Банк продемонстрировал высокие результаты деятельности, что подтверждено рентабельностью собственных средств 20,1%, рентабельность активов 3,2.
Портфель кредитов клиентам за 2012-2014 год увеличился на 45,2% в связи с ростом объема кредитования как физических лиц, так и корпоративных клиентов.(31.12.2012 - 5265.4млрд.руб., 31.12.2013 – 5843,4 млрд.руб., 31.12.2014 – 7839,1млрд.руб.).
За анализируемый период все показатели в динамике растут, не смотря на кризисные явления в экономике, так в течение 2013 года в условиях сложной ситуации в Российской и мировой экономике «Россельхозбанк» активно наращивал операции кредитования. Объем кредитного портфеля на 1 января 2014 года составил 5 561 млрд. рублей. За год банк увеличил остаток кредитного портфеля на 35,5% или на 1 457 млрд. рублей, что больше прироста за 2013 год (1 392 млрд. рублей).
Таблица 2
Анализ структуры баланса активов ОАО «Россельхозбанк»
за 2012-2014 года.
| Показатель | 31.12.2012 г., млн.руб. | 31.12.2013 г., млн.руб. | 31.12.2014 г., млн.руб. | |||
| Уд.вес в % | Уд.вес в % | Уд.вес в % | ||||
| Денежные средства | 3,7 | 3,8 | 4,7 | |||
| Средства в Центральном Банке РФ | 1,6 | 1,5 | 1,5 |
| Средства в кредитных организациях | 1,2 | 0,7 | 0,4 | |||
| Чистые вложения в ценные бумаги | 15,4 | 21,7 | 15,1 | |||
| Чистая ссудная задолженность | 72,8 | 67,1 | 73,5 | |||
| Основные средства, материальные запасы | 3,7 | 3,6 | ||||
| Прочие активы | 1,3 | 1,5 | 1,2 | |||
| Всего активов |
Доминирующими статьями на протяжении всего анализируемого периода являются Чистая ссудная задолженность и Чистые вложения в ценные бумаги. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные активы.
Таблица 3
Анализ структуры баланса пассивов ОАО «Россельхозбанк»
за 2012-2014 года.
| Показатель | 31.12.2012млн.руб | 31.12.2013млн.руб | 31.12.2014млн.руб | |||
| Уд.вес,% | Уд.вес,% | Уд.вес,% | ||||
| Средства Центрального Банка РФ | 3,5 | 5,4 | ||||
| Средства кредитных организаций | 3,4 | 4,6 | ||||
| Средства клиентов | 78,2 | 75,6 | ||||
| Выпущенные долговые обязательства | 1,8 | 1,4 | 0,84 | |||
| Выпущенные долговые обязательства | 1,8 | 1,4 | 0,84 | |||
| Прочие обязательства | 0,8 | 0,9 | 0,8 | |||
| Резервы на прочие потери | 0,4 | 0,3 | 0,26 | |||
| Источники собственных средств | 12,3 | 12.5 | ||||
| Всего пассивов |
Доминирующими статьями на протяжении всего анализируемого периода являются Средства клиентов и Собственные средства Банка, в незначительной доли Средства Центрального Банка РФ. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные пассивы.
Ликвидность (текущая платёжеспособность) – одна из важнейших характеристик финансового состояния организации, определяющая возможность своевременно оплачивать счета и фактически является одним из показателей банкротства. Результаты анализа ликвидности важны с точки зрения как внутренних, так и внешних пользователей информации об организации.
Таблица 4
Показатели ликвидности ОАО «Россельхозбанк» за 2012-2014гг.
| На 31.12.2012 | На 31.12.2013 | На 31.12.2014 | |
| Мгновенная ликвидность | 100.56% | 71.32% | 80.52% |
| Текущая ликвидность | 103.01% | 72.90% | 74.34% |
Оценивая полученные значения, видно, что за все периоды, которые были рассмотрены, показатели ликвидности находились в норме. Что касаемо показателей мгновенной ликвидности, то можно сказать, что риск потери ликвидности ОАО «Россельхозбанк» в течении одного операционного дня за оцениваемые периоды отсутствует.