Риск: оценка, прогнозирование, управление

Оценив влияние, которое оказывают внутренние факторы на организацию, следует переключить свое внимание на анализ внешней среды, т. е. будут ли достигнуты все те цели, к которым стремится организация.

Главное в этом разделе - умение предугадать ряд типов рисков и момент их возникновения. А затем - разработать меры по сокращению этих рисков и минимизации потерь, которые они могут вызвать.

«Ассортимент» рисков весьма широк: от пожаров и землетрясений до забастовок и межнациональных конфликтов, изменений в налоговом регулировании и колебаний валютных курсов. Схема факторов, формирующих внешнюю среду предприятия представлена на рисунке 7.

Технические, технологические		экономические		конкурентные
Международные		КОМПАНИЯ		социальные
	рыночные				политические

Рис. 7. Факторы, формирующие внешнюю среду организации

Для крупных проектов необходим тщательный просчет рисков с использованием математического аппарата теории вероятности. Для простых проектов достаточен анализ риска с помощью экспертных оценок.

Оценка риска проводится студентами по стадиям формирования проекта предприятия: подготовительной, строительства и функционирования. Стадии формирования, представленные в методике могут не совпадать с выбранными студентами стадиями.

Если студент рассматривает деятельность уже существующего предприятия, то риски, присущие подготовительной стадии и стадии строительства, не учитываются при оценке.

Методика расчета рисков

По характеру воздействия риски условно можно подразделить на простые и сложные. Сложные риски являются композицией простых.

Первая задача состоит в составлении исчерпывающего перечня рисков. Каждый риск должен быть представлен событием, независящим от других. Примерный перечень рисков приведен в таблице 10.

Вторая задача заключается в определении удельного веса каждого простого риска во всей совокупности.

Обозначим через S_i - простой риск, относящийся к стадии проекта S, n - общее число рисков, т.е. i = 1, 2, 3... n.

Для упрощения расчетов приоритеты по простым рискам не устанавливаются, поэтому все риски имеют равный вес, т. е. W_i=1/n, где W_i - удельный вес i-гo риска:

Результаты расчетов оформляются в таблице 6.

Таблица 6

Стадия …

Простые риски Si	Удельный вес Wi
…	…
Итого	1,0

Суммарный удельный вес равен 1 только по стадии (по подстадии сумма W не равна 1).

Третьей задачей является оценка вероятности наступления событий, относящихся к каждому простому риску.

Для проведения этой работы желательно иметь трех экспертов, хорошо знакомых с существом проблемы. Эксперты выбираются студентами самостоятельно.

Каждому эксперту предлагается следующая система оценок:

0 - риск рассматривается как несущественный;

25 - риск скорее всего не реализуется;

50 - о наступлении события ничего определенного сказать нельзя;

75 - риск скорее всего проявится;

100 - риск наверняка реализуется.

Оценки экспертов подвергаются анализу на их непротиворечивость, который выполняется по следующим правилам:

1. max |A_i -B_i| <= 50, i – 1, 2 …N;

2. , где А_i и B_i - оценки каждой i-й пары экспертов.

Всего должно быть сделано три оценки соответственно для попарно сравниваемых мнений первого и второго экспертов; первого и третьего экспертов; второго и третьего экспертов.

Правило 1.Минимально допустимая разница между оценками 2-х экспертов по любому фактору должна быть меньше 50. Сравнения проводятся по модулю, так как знак (плюс или минус) не учитывается.

Это правило направлено на устранение недопустимых различий в оценках вероятности наступления отдельного риска.

Правило 2.Согласование оценок экспертов в среднем. Оно используется после выполнения правила 1. Для расчетов расхождения оценки суммируются по модулю, и результат делится на число простых рисков. Оценки экспертов можно признать не противоречащими друг другу, если полученная величина не превышает 25.

В том случае, если между мнениями экспертов будут обнаружены противоречия (невыполнение правил 1 и 2), они обсуждаются на совещаниях для выработки согласованной позиции по конкретному вопросу.

Результат работ экспертов оформляется в таблице 7.

Таблица 7

Оценки экспертов

Простые риски	эксперты	Vi
первый	второй	третий

Четвертой задачей является подсчет риска по каждой группе простых рисков, который производится по формуле:

где V_i - средняя вероятность наступления

Расчет оформляется в таблице 8

Таблица 8

Расчет рисков

Простые риски, Si			Баллы, Wi *Vi
Итого по всем рискам	Х	x	R

Затем выбираются наиболее существенные риски. Из таблиц, составленных для простых рисков, выбираются все значения, превышающие 10, т.е. W_i * V_i > 10. Для каждого из них указываются мероприятия по противодействию. Результаты оформляются в таблице 9.

Таблица 9

Пути снижения рисков

Простой риск	Мероприятия, снижающие отрицательное воздействие

Таблица 10

Примерный перечень рисков предприятия

Вид риска	Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль от реализации проекта
Подготовительная стадия
Удаленность от транспортных узлов	Дополнительные затраты на создание подъездных путей, повышенные эксплуатационные расходы
Удаленность от инженерных сетей	Дополнительные капитальные вложения на подводку злектроэнергии, тепла, воды
Отношение местных властей	Возможность введения ими дополнительных ограничений, осложняющих реализацию проекта
Доступность подрядчиков на месте	Опасность завышения стоимости работ из-за монопольного положения подрядчика
Наличие альтернативных источников сырья	Опасность завышения иен при монопольном положении полрядчика
Строительная стадия
Платежеспособность заказчика	Увеличение объема заемных средств и снижение чистой прибыли из-за выплат процентов
Непредвиденные затраты, в т.ч. из-за инфляции	Увеличение объема заемных средств
Недостатки проектно-изыскательных работ	Рост стоимости строительства, затяжка с вводом мощностей
Несвоевременные поставки комплектующих	Увеличение сроков строительства, выплата штрафов подрядчику
Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих	Увеличение срока выхода на проектный режим
Недобросовестность подрядчика	Увеличение сроков строительства
Стадия функционирования: финансово-экономические риски
Неустойчивость спроса	Снижение спроса
Появление альтернативного продукта	Снижение спроса
Снижение цен конкурентов	Снижение спроса
Увеличение конкурентами производства	Падение продаж или снижение цен
Рост налогов	Уменьшение чистой прибыли
Неплатежеспособность потребителей	Падение продаж
Рост цен на сырье, материалы, перевозки	Снижение прибыли из-за роста цен, отсутствия альтернатив
Зависимость от поставщиков, отсутствие альтерна­тив	Снижение прибыли из-за роста цен
Недостаток оборотных средств	Увеличение кредитов
Стадия функционирования: социальные риски
Трудности с набором квалифицированной рабочей силы	Увеличение затрат на комплектование
Угроза забастовок	Штрафы за нарушение договоров
Отношение местных властей	Дополнительные затраты на выполнение их требований
Недостаточный уровень з/платы	Текучесть кадров, снижение производительности
Квалификация кадров	Снижение ритмичности, рост брака, увеличение числа аварий
Социальная инфраструктура	Рост непроизводственных затрат
Стадия функционирования: технические риски
Изношенность оборудования	Увеличение простоев и затрат на ремонт
Не стабильность качества сырья и материалов	Уменьшение объемов производства из-за переналадки оборудования, снижение качества продукта
Новизна технологии	Увеличение затрат на освоение, снижение объемов производства
Недостаточная надежность технологии	Увеличение аварийности
Отсутствие резерва мощности	Невозможность покрытия пикового спроса, потери при авариях
Стадия функционирования: экологические риски
Вероятность залповых выбросов	Увеличение непредвиденных затрат
Выбросы в атмосферу и сбросы в воду	Затраты на очистное оборудование
Близость населенных пунктов	Увеличение затрат на экологическую экспертизу проекта
Вредность производства	Рост затрат по экспертизам
Складирование отходов	Удорожание себестоимости