| | Зобов’язання і вимоги за всіма видами гарантій |
| | Гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, що надані банкам |
| | А | Гарантії, що надані банкам |
| | А | Підтверджені акредитиви |
| | А | Акцепти, що надані банкам |
| | А | Авалі, що надані банкам |
| | Гарантії, що отримані від банків |
| | П | Прості гарантії, що отримані від банків |
| | П | Контргарантії, що отримані від банків |
| | Гарантії, що надані клієнтам |
| | А | Гарантії, що надані клієнтам |
| | А | Авалі, що надані клієнтам |
| | Гарантії, що отримані від клієнтів |
| | П | Прості гарантії, що отримані від Уряду України |
| | П | Прості гарантії, що отримані від клієнтів, крім Уряду України |
| | П | Контргарантії, що отримані від клієнтів |
| | Сумнівні гарантії та поручительства |
| | А | Сумнівні гарантії, що надані банкам |
| | А | Сумнівні гарантії, що надані клієнтам |
| | Зобов’язання з кредитування, що надані та отримані |
| | Зобов’язання з кредитування, що надані банкам |
| | А | Зобов’язання з кредитування, що надані банкам |
| | Зобов’язання з кредитування, що отримані від банків |
| | П | Зобов’язання з кредитування, що отримані від банків |
| | П | Зобов’язання з кредитування, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій |
| | Зобов’язання з кредитування, що надані клієнтам |
| | А | Непокриті акредитиви |
| | А | Інші зобов’язання з кредитування, що надані клієнтам |
| | Зобов’язання і вимоги за операціями з валютою та банківськими металами |
| | Валюта та банківські метали, що куплені, але не отримані |
| | А | Валюта та банківські метали, що куплені за умовами спот |
| | А | Валюта та банківські метали, що куплені за форвардними контрактами з метою хеджування |
| | А | Валюта та банківські метали, що куплені за форвардними контрактами за іншими операціями |
| | А | Валюта та банківські метали до отримання за купленими опціонними контрактами з метою хеджування |
| | А | Валюта та банківські метали до отримання за іншими опціонними контрактами |
| | А | Дисконт/премія до отримання за форвардними валютними контрактами |
| | А | Хеджовані процентні доходи майбутніх періодів в іноземній валюті |
| | А | Витрати майбутніх періодів, що хеджовані |
| | Валюта та банківські метали, що продані, але не відправлені |
| | П | Валюта та банківські метали, що продані за умовами спот |
| | П | Валюта та банківські метали, що продані за форвардними контрактами з метою хеджування |
| | П | Валюта та банківські метали, що продані за форвардними контрактами за іншими операціями |
| | П | Валюта та банківські метали до відправлення за купленими опціонними контрактами з метою хеджування |
| | П | Валюта та банківські метали до відправлення за іншими опціонними контрактами |
| | П | Дисконт/премія до виплати за форвардними контрактами |
| | П | Хеджовані процентні витрати майбутніх періодів в іноземній валюті |
| | П | Доходи майбутніх періодів, що хеджовані |
| | Сумнівні вимоги за операціями з валютою та банківськими металами |
| | А | Сумнівні вимоги за операціями з валютою та банківськими металами |
| | Вимоги та зобов’язання щодо андеррайтингу цінних паперів, спотових і строкових фінансових інструментів, крім інструментів валютного обміну |
| | Цінні папери до отримання за операціями андеррайтингу |
| | А | Вимоги за андеррайтингом цінних паперів |
| | Цінні папери до відправлення за операціями андеррайтингу |
| | П | Зобов’язання за андеррайтингом цінних паперів (рахунок зі змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 17.11.04 № 556) |
| | Активи до отримання |
| | А | Активи до отримання та депозити до розміщення за спотовими контрактами |
| | А | Активи до отримання за форвардними контрактами з метою хеджування |
| | А | Активи до отримання за форвардними контрактами за іншими операціями |
| | А | Активи до отримання за купленими опціонними контрактами з метою хеджування |
| | А | Активи до отримання за іншими опціонними контрактами |
| | Активи до відправлення |
| | П | Активи до відправлення та депозити до залучення за спотовими контрактами |
| | П | Активи до відправлення за форвардними контрактами з метою хеджування |
| | П | Активи до відправлення за форвардними контрактами за іншими операціями |
| | П | Активи до відправлення за купленими опціонними контрактами з метою хеджування |
| | П | Активи до відправлення за іншими опціонними контрактами |
| | Сумнівні вимоги за операціями з фінансовими інструментами, крім інструментів валютного обміну |
| | А | Сумнівні вимоги за операціями з фінансовими інструментами, крім інструментів валютного обміну |
| | Інші зобов’язання і вимоги |
| | Отримана застава |
| | А | Отримана застава |
| | А | Застава за складськими свідоцтвами |
| | Надана застава |
| | П | Надана застава |
| | Іпотека |
| | А | Земельні ділянки |
| | А | Нерухоме майно житлового призначення |
| | А | Інші об’єкти нерухомого майна |
| | Списана заборгованість та кошти до повернення |
| | Не сплачені в строк доходи |
| | А | Списана за рахунок спеціальних резервів заборгованість за нарахованими доходами за операціями з банками |
| | А | Списана за рахунок спеціальних резервів заборгованість за нарахованими доходами за операціями з клієнтами |
| | А | Нараховані та неотримані доходи за операціями з банками |
| | А | Нараховані та неотримані доходи за операціями з клієнтами |
| | А | Списана методом прямого списання заборгованість за нарахованими доходами за операціями з банками |
| | А | Списана методом прямого списання заборгованість за нарахованими доходами за операціями з клієнтами |
| | Списана у збиток заборгованість за активами |
| | А | Списана у збиток заборгованість за коштами на кореспондентських рахунках |
| | А | Списана у збиток заборгованість за кредитними операціями |
| | А | Списана у збиток заборгованість за операціями з цінними паперами |
| | А | Списана у збиток дебіторська заборгованість |
| | А | Списана у збиток заборгованість банків за іншими активами |
| | А | Списана у збиток заборгованість клієнтів за іншими активами |
| | Кошти до повернення |
| | А | Валютні кошти підприємств, організацій, міністерств, відомств і Кабінету Міністрів України, що обліковуються на рахунках у Зовнішекономбанку Росії |
| | А | Валютні кошти фізичних осіб, що обліковуються на рахунках у Зовнішекономбанку Росії |
| | Цінні папери та інші активи клієнтів на зберіганні |
| | Цінні папери та інші активи клієнтів на зберіганні |
| | А | Цінні папери на зберіганні |
| | А | Інші активи на зберіганні |
| | А | Цінні папери клієнтів згідно з договором доручення (комісії) |
| | Документи з приватизації — житлові чеки |
| | А | Розрахунки з емісії приватизаційних житлових чеків |
| | А | Житлові чеки в установах ВАТ «Ощадбанк» |
| | А | Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації |
| | А | Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим |
| | А | Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць |
| | А | Розрахунки установ ВАТ «Ощадбанк» за житловими чеками |
| | А | Житлові чеки, що акумульовані на рахунках фінансових посередників |
| | А | Житлові чеки, що акумульовані для розрахунків за придбані об’єкти приватизації |
| | Документи з приватизації — майнові сертифікати |
| | А | Розрахунки з емісії приватизаційних майнових сертифікатів |
| | А | Майнові сертифікати в установах ВАТ «Ощадбанк» |
| | А | Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації |
| | А | Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим |
| | А | Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць |
| | А | Розрахунки установ ВАТ «Ощадбанк» за майновими сертифікатами |
| | А | Бланки приватизаційних майнових сертифікатів |
| | А | Приватизаційні майнові сертифікати, що акумульовані на рахунках фінансових посередників для приватизації майна |
| | А | Майнові сертифікати, що акумульовані для розрахунків за приватизоване житло |
| | Документи з приватизації — земельні бони |
| | А | Земельні бони в установах ВАТ «Ощадбанк» |
| | А | Розрахунки земельними бонами з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим |
| | А | Розрахунки земельними бонами з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць |
| | А | Розрахунки установ ВАТ «Ощадбанк» за земельними бонами |
| | А | Земельні бони, що акумульовані на рахунках фінансових посередників |
| | Інші розрахунки |
| | А | Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації за придбане майно |
| | А | Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим за придбане майно |
| | А | Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць за придбане майно |
| | А | Розрахунки приватизаційними майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації за приватизоване житло |
| | А | Розрахунки приватизаційними майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим за приватизоване житло |
| | А | Розрахунки приватизаційними майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації адміні- стративно-територіальних одиниць за приватизоване житло |
| | А | Транзитний рахунок за розрахунковими документами з приватизації |
| | Документи з приватизації — компенсаційні сертифікати |
| | А | Бланки компенсаційних сертифікатів |
| | А | Компенсаційні сертифікати, що обертаються на ринку |
| | А | Компенсаційні сертифікати, що запропоновані для продажу на біржі |
| | А | Компенсаційні сертифікати, що зберігаються в установах банків |
| | А | Розрахунки компенсаційними сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації |
| | А | Розрахунки компенсаційними сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим |
| | А | Розрахунки компенсаційними сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць |
| | Грошова компенсація заощаджень громадян України в установах ВАТ «Ощадбанк» |
| | А | Грошова компенсація заощаджень громадян України в установах ВАТ «Ощадбанк» |
| | Різні цінності і документи з приватизації в дорозі |
| | А | Різні цінності і розрахункові документи за придбаними об’єктами приватизації, що відправлені |
| | А | Бланки з приватизації в дорозі |
| | Активні рахунки довірчого управління |
| | А | Готівкові кошти за операціями довірчого управління |
| | А | Поточні рахунки банку-управителя з довірчого управління |
| | А | Дебіторська заборгованість за операціями довірчого управління |
| | А | Цінні папери в довірчому управлінні |
| | А | Банківські метали в довірчому управлінні |
| | А | Інші активи в довірчому управлінні |
| | А | Витрати за операціями довірчого управління |
| | А | Нараховані доходи за об’єктами довірчого управління |
| | Пасивні рахунки довірчого управління |
| | П | Фонди банківського управління |
| | П | Рахунки установників |
| | П | Кредиторська заборгованість за операціями довірчого управління |
| | П | Доходи від операцій довірчого управління |
| | Облік інших засобів, цінностей та документів |
| | Документи за розрахунковими операціями |
| | А | Розрахункові документи за факторинговими операціями |
| | А | Акредитиви до виконання |
| | А | Розрахункові документи клієнтів, що обліковуються банком відповідно до укладених цивільно-правових договорів |
| | А | Розрахункові документи, що не сплачені в строк з вини банку |
| | А | Прострочена заборгованість за кредитами, оформлена векселями |
| | А | Інші документи за розрахунковими операціями клієнтів |
| | Інші цінності і документи |
| | А | Нерозібрані посилки з цінностями |
| | А | Отримані дозволи на випуск цінних паперів |
| | А | Погашені цінності |
| | А | Інші цінності і документи |
| | Бланки цінних паперів та бланки суворого обліку |
| | А | Бланки цінних паперів |
| | А | Бланки суворого обліку |
| | Документи і цінності, прийняті та відправлені на інкасо |
| | А | Документи і цінності, прийняті на інкасо |
| | А | Документи і цінності, відправлені на інкасо |
| | Операції за основними засобами |
| | А | Основні засоби та нематеріальні активи, що прийняті в оперативний лізинг (оренду) |
| | Кошти на будівництво, які передані в порядку пайової участі |
| | А | Кошти на будівництво, які передані в порядку пайової участі |
| | Документи та цінності в підзвіті та в дорозі |
| | А | Бланки цінних паперів в підзвіті |
| | А | Бланки цінних паперів в дорозі |
| | А | Бланки суворого обліку в підзвіті |
| | А | Бланки суворого обліку в дорозі |
| | А | Інші цінності та документи в підзвіті |
| | А | Інші цінності та документи в дорозі |
| | Контррахунки та позабалансова позиція банку |
| | Контррахунки для рахунків розділів 90—95 |
| | Контррахунки для рахунків розділів 96—98 |
| | Позабалансова позиція банку за іноземною валютою та банківськими металами |
| | АП | Позабалансова позиція банку за іноземною валютою та банківськими металами |
