Затраты на сырье и материалы

В таблице приведена характеристика необходимого сырья, полуфабрикатов, комплектующих изделий, основных и вспомогательных материалов, запасных частей:

Информация по сырью и материалам

Вид сырья и материалов	Цена за ед.	Комплект поставки и периодичность закупки	Коммерческие условия поставки	Меры по хранению и складированию
Бочонки	100 руб	50 000 штук/ 2 месяца	10 руб	Помещение - подвал рядом
Острый перец	5 руб	100 000 штук/ 2 месяца	1 руб	Помещение - подвал рядом
Удобрения	800 руб	2 тонны/ 6 месяцев	400 руб	Помещение - подвал рядом

Выбор поставщиков сырья и материалов исходит из следующих соображений:Исходя из соображений начала производства продукта.

Штатное расписание

Должность	Оклад (сдельная расценка), руб	Метод премирования	Месяц, год приема на работу	Затраты на набор и обучение, руб
Генеральный директор	10 000	Премия в конце месяца	01.2014
Бухгалтер	12 000	Премия в конце месяца	01.2014	1 000
Финансовый директор	14 000	Премия в конце месяца	01.2015	5 000
Начальник отдела маркетинга	13 000	Премия в конце месяца	01.2015	5 000
Маркетолог	10 000	Премия в конце месяца	01.2015	5 000
Повар	12 000	Премия в конце месяца	01.2014
Уборщик	5 000	нет	01.2014
Всего:				16 000

Сводные данные о текущих затратах

Статья текущих затрат	Расчет
Сырье и основные материалы	600 800 руб.
Фонд оплаты труда	38 000 руб.
Вспомогательные и расходные материалы	10 000 руб.
Командировки	0 руб.
Услуги связи	500 руб.
Коммунальные услуги	8 000 руб.
Оплата услуг сторонних организаций	2 000 руб.
Аренда помещений	60 000 руб.
Прочие текущие расходы, включая:
Офисные расходы	5000 руб.
Текущий ремонт и уборка помещений	5 000 руб.
Расходы на маркетинг	125 000 руб.
Непредвиденные расходы	25 000 руб.
Общая величина текущих затрат	879 300 руб.

Комментарии к таблице текущих затрат: суммы взяты с учетом начала бизнес деятельности, за первые 6 месяцев с началом производства и отгрузки товара спустя 2 месяца.

4.6. Сводный календарный план

Сводный календарный план-график реализации проекта представлен в таблице:

Сводный календарный план-график реализации проекта

Период (месяц)
Закупка оборудования и расходных материалов	600 800 руб.	600 800 руб	600 800 руб
Наем рабочих	37 000 руб.
Производство продукции		v	v
Бесплатные пробы продукции на улицах города (маркетинг)		50 000
Капитальные затраты	318 900	318 900	300 400	300 400	300 400	350 400

Период (месяц)
Закупка оборудования и расходных материалов	600 800 руб	600 800 руб	600 800 руб
Наем рабочих
Производство продукции	v	v	v	v	v	v
Бесплатные пробы продукции на улицах города (маркетинг)	50 000	100 000	100 000
Капитальные затраты	350 400	400 400

Комментарии к сводному календарному план-графику реализации проекта:

5. Юридический план

Выбор организационно-правовой формы предприятия

Какой юридический статус наиболее подходит для данного вида деятельности?

Индивидуальный предприниматель.

Рассматривается ли возможность изменения формы предприятия в будущем?

Да.

Какие разрешения необходимо получить для осуществления Вашей деятельности (лицензию, разрешение на торговлю, сертификат соответствия, гигиеническое заключение, согласования инспекций - опишите порядок их получения и обоснуйте ориентировочный размер затрат)

· Сертификат соответствия · Разрешение на работу в легкой пищевой промышленности · Гигиеническое заключение · Согласование инспекций o Санитарная инспекция – 15 000 руб. o Пожарная инспекция – 2 000 руб. o Налоговая инспекция – 2 000 руб.

Каким образом будут оформлять сделки с поставщиками и потребителями, а также трудовые отношения (если будет привлекаться наемный персонал)?

· Трудовые отношения – трудовой договор. · Сделки с поставщиками и потребителями – договор купли продажи.

По какой системе налогообложения будет работать предприятие (традиционная, упрощенная, единый налог на вмененный доход)?

Упрощенная система налогообложения

5.2. Организационный план

На предприятии предполагается следующее распределение обязанностей и ответственности:

Учредитель фирмы – генеральный директор, бухгалтер, уборщик.

Опыт предпринимателя в избранной области подтверждается следующими данными:

Студент может всё.

Будут использованы следующие источники профессиональной поддержки (аутсорсинга):

Аренда караванов.

6. Финансовый план

Параметры избранного варианта финансирования отражены в следующей таблице:

Источники финансирования проекта

№	Наименование источника	Сумма, в руб.
1.	Субсидия службы занятости	0 руб.
2.	Личные средства:
• Денежные	5 000 000 руб.
• Активы (оборудование, запасы товарно-материальных ценностей, нематериальные активы и т.д.)	1 лопата 1 губозакаточная машина
3.	Заемные средства
4.	Кредит финансовых учреждений:
Залоговый	1 000 руб.
Беззалоговый
5.	Иные источники финансирования	1 000 000 руб.
	ИТОГО источников:	6 001 000 руб.