Раздел 3. Анализ и диагностика имущественного и финансового состояния предприятия
Исходные данные:
| Актив | Код показателя | На начало отчетного года | На конец отчетного года |
| I. Внеоборотные активы | |||
| Нематериальные активы (04, 05) | |||
| в том числе: | |||
| патенты, лицензии, товарные знаки, (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленным права и активы) | |||
| организационные расходы | |||
| деловая репутация организации | |||
| Основные средства (01, 02) | |||
| в том числе: | |||
| земельные участки и объекты природопользования | - | - | |
| здание, машины и оборудование | |||
| Незавершенное строительство | |||
| Доходные вложения в материальные ценности (03, 02), в том числе: | |||
| имущество для передачи в лизинг | |||
| имущество, предоставляемое по договору проката | |||
| Долгосрочные финансовые вложения (58, 59) | |||
| в том числе: | |||
| инвестиции в дочерние общества | |||
| инвестиции в зависимые общества | |||
| инвестиции в другие организации | |||
| займы, предоставляемые организациям на срок более 12 месяцев | |||
| отложенные финансовые активы | |||
| Прочие внеоборотные активы | |||
| Итого по разделу I | |||
| II. Оборотные активы | |||
| Запасы |
продолжение табл.13
| в том числе: | |||
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 14, 16) | |||
| животные на выращивании и откорме (11) | |||
| затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 44, 46) | - | ||
| готовая продукция и товары для перепродажи (16, 41, 43) | - | - | |
| товары отгруженные (45) | - | - | |
| расходы будущих периодов (97) | |||
| прочие запасы и затраты | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) | |||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | - | - | |
| в том числе: | |||
| покупатели и заказчики (62, 63, 76) | |||
| векселя к получению (62) | |||
| задолженность дочерних, зависимых обществ | |||
| авансы выданные (60) | |||
| прочие дебиторы | |||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | |||
| в том числе: | |||
| покупатели и заказчики (62, 63, 76) | |||
| векселя к получению (62) | |||
| задолженность дочерних, зависимых обществ | |||
| задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) | |||
| авансы выданные (60) | |||
| прочие дебиторы | |||
| Краткосрочные финансовые вложения (58, 59, 81), | |||
| в том числе: | |||
| займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | |||
| собственные акции, выкупленные у акционеров | |||
| прочие краткосрочные финансовые вложения | |||
| Денежные средства | |||
| в том числе: | |||
| касса (50) | |||
| расчетные счета (51) | |||
| валютные счета (52) | |||
| прочие денежные средства (55, 57) | |||
| Прочие оборотные активы* | |||
| Итого по разделу II* | |||
| БАЛАНС (сумма строк 190 и 290)* |
* Возможна корректировка после сравнения итогов актива и пассива.
| Пассив | Код показателя | На начало отчетного года | На конец отчетного года |
| III. Капитал и резервы | |||
| Уставный капитал (80) | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | |||
| Добавочный капитал (83) | |||
| Резервный капитал (82) | |||
| в том числе: | |||
| резервы, образованные в соответствии с законодательством | |||
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | |||
| Нераспределенная прибыль прошлых лет (84) | |||
| Непокрытый убыток прошлых лет | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | Х | ||
| Итого по разделу III | |||
| IV. Долгосрочные обязательства | |||
| Займы и кредиты (67) | |||
| в том числе: | |||
| кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | |||
| займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | |||
| отложенные налоговые обязательства | |||
| Прочие долгосрочные обязательства | |||
| Итого по разделу IV | |||
| V. Краткосрочные обязательства | |||
| Займы и кредиты | |||
| в том числе: | |||
| кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | |||
| займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | |||
| Кредиторская задолженность | |||
| в том числе: | |||
| поставщики и подрядчики (60, 76) | |||
| векселя к уплате (60) | |||
| задолженность перед персоналом организации (70) | |||
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) | |||
| задолженность по налогам и сборам (68) | |||
| авансы полученные (62) | |||
| прочие кредиторы * | |||
| Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов | - | - |
продолжение табл.17
| Доходы будущих периодов | |||
| Резервы предстоящих расходов | |||
| Прочие краткосрочные обязательства * | - | ||
| Итого по разделу V | |||
| БАЛАНС (сумма строк 490, 590 и 690) |
СПРАВКА
О наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
| Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного года | |
| Арендованные средства (001) | |||
| в том числе по лизингу | |||
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002) | |||
| Материалы, принятые в переработку (003) | |||
| Товары, принятые на комиссию (004) | |||
| Оборудование, принятое дя монтажа (005) | |||
| Бланки строгой отчетности (006) | |||
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособности дебиторов (007) | |||
| Обеспечения обязательств и платежей полученные (008) | |||
| Обеспечения обязательств и платежей выданные (009) | |||
| Износ жилищного фонда | |||
| Основные средства, сданные в аренду (011) | |||
| Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов | |||
| Нематериальные активы, полученные в пользование |
Таблица 14
Сравнение векторов актива и пассива
| Группы статей баланса целевого назначения | На начало года t1 | На конец года t2 | Абсолютный прирост | Относительный прирост %% |
| Актив | 13,89 | |||
| 1. Внеоборотные активы | 4,99 | |||
| 2. Оборотные активы | 59,17 | |||
| Пассив | 16,13 | |||
| 3. Капитал и резервы | 0,85 | |||
| 4. Долгосрочные обязательства | - | |||
| 5. Краткосрочные обязательства | 160,63 |
Таблица 15