Методические указания по изучению дисциплины

СТРАХОВАНИЕ

Николаев - 2011

УДК 330.341.1: 502.33

ББК 65.9(2) 28

Рекомендовано Министерством образования и науки Украины как учебное пособие для студентов высших учебных заведений

Письмо № от

Рекомендовано к печати Ученым советом Национального университета кораблестроения имени адмирала Макарова

Протокол № от

Рецензенты:

доктор экономических наук, профессор,

доктор экономических наук, профессор,

доктор экономических наук, профессор

Сиренко И.В., Зинченко А.И., Пащенко О.В.

Страхование: Учебное пособие. - Николаев: НУК, 2011. - 256 с.

В учебном пособии рассматриваются

Для преподавателей, аспирантов и студентов экономических специальностей высших учебных заведений, менеджеров и экономистов предприятий и учреждений разных отраслей, форм собственности и ведения хозяйства.

ISBN

© Сиренко И.В., Зинченко А.И., Пащенко А.В., 2011

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ ............................................................................................... 5

РАЗДЕЛ 1. Содержание дисциплины...................................................... 7

I.1 . Распределение тем ................................................................ 7

I.2 . Методические рекомендации самостоятельного изучения дисциплины 7

I.3 . Самостоятельная и индивидуальная работа студентов .... 17

2. СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНЫХ МАТЕРИАЛОВ ................................ 19

ТЕМА 1 . Сущность, принципы и роль страхования ........................ 19

1.1 . Необходимость и формы страховой защиты ................... 19

1.2 . Сущность и функции страхования.................................... 23

1.3 . Истоки страхования........................................................... 26

1.4 . Принципы страхования ..................................................... 27

ТЕМА 2 . КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ ........................... .33

2.1 . Понятие классификации и ее значение ............................ 33

2.2 . Историческая классификация страхования ..................... .33

2.3 . Экономическая классификация страхования................... 34

2.4 . Юридическая классификация страхования ...................... 36

ТЕМА 3 . СТРАХОВЫЕ риски И ИХ ОЦЕНКА ................................ 43

3.1 . Понятие и виды рисков ..................................................... 43

3.2 . Теоретическая база исследования рисков в страховании 45

3.3 . Управление черточками .................................................... 49

ТЕМА 4 . Государственное регулирование страховой

деятельности ..................................................................... 51

4.1 . Формы и методы государственного регулирования

страховой деятельности ..................................................... 51

4.2 . Государственные органы, осуществляющие регулирование страхования в Украине .............................................................................. 55

4.3 . Направления совершенствования государственного регулирования страхования ........................................................................ 58

4.4 . Законодательное регулирование страхования в Украине 61

4.5 . Правила страхования ........................................................ 63

4.6 . Договоры страхования как основание для предоставления страховой услуги ................................................................................. 65

ТЕМА 5 . СТРАХОВОЙ РЫНОК ......................................................... 70

5.1 . Понятие и элементы страхового рынка ............................ 70

5.2 . Мировой рынок страхования ........................................... 74

5.3 . Страховой рынок Украины .............................................. 79

Тема 6 . СТРАХОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ............................................. 85

6.1 . Понятие и виды страховщиков ......................................... 85

6.2 . Организационная структура управления страховщика .. 86

6.3 . Реализация страховых услуг ............................................ 89

ТЕМА 7 . Доходы, расходы и прибыль страховщика ....................... 94

7.1 . Доходы, расходы и прибыль страховщика ..................... 94

7.2 . Основы определения тарифных ставок ............................ 98

7.3 . Управление текущей финансовой деятельностью

страховщика ..................................................................... 103

ТЕМА 8 . Финансовая надежность страховой компании................ 111

8.1 . Финансовая надежность и платежеспособность

страховщика ..................................................................... 111

8.2 . Страховые резервы ......................................................... 113

Тема 9. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ.................................................... 117

9.1 . Страхование жизни и пенсий........................................... 117

9.2 . Смешанное страхование жизни....................................... 121

9.3 . Страхование вот несчастных случав............................... 122

9.4 . Медицинское страхование............................................... 126

ТЕМА 10 . Имущественное страхование............................................ 129

10.1 . Общие положения имущественного страхования......... 129

10.2 . Страхование имущества юридических лиц .................. 131

10.3 . Страхование транспортных средств............................. 136

10.4 . Страхование грузов ...................................................... 145

10.5 . Страхование коммерческих рисков............................... 148

10.6 . Страхование технических рисков ................................. 150

10.7 . Страхование имущества граждан ................................. 154

10.8 . Страхование кредитных рисков ................................... 159

10.9 . Страхование депозитов ................................................. 163

10.10 . Страхование финансовых рисков ............................... 165

Тема 11 . СТРАХОВАНИЕ .................................................................. 169

11.1 . Общие понятия ответственности и ее страхования ...... 169

11.2 . Страхование ответственности на транспорте ............... 170

11.3 . Страхование ответственности производителя за качество продукции 177

11.4 . Страхование ответственности работодателя ................ 180

11.5 . Страхование профессиональной ответственности ....... 181

11.6 . Страхование ответственности за экологическое

загрязнение ..................................................................... 182

11.7 . Комбинированный полис по страхованию гражданской ответственности ......................................................................................... 184

ТЕМА 12 . ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ И СОСТРАХОВАНИЕ ............ 185

12.1 . Сущность сострахования и ее реализация ................... 185

12.2 . Сущность и виды перестрахования .............................. 187

3. УЧЕБНЫЕ ЗАДАЧИ ........................................................................ 197

III.1 . Темы рефератов ............................................................. 197

III.2 . Задачи для решения с курса........................................... 197

III.3 . Тестовые задания по курсу ........................................... 214

III.4 . Вопрос выходного контроля ........................................ 229

ЛИТЕРАТУРА ....................................................................................... 232

ПРИЛОЖЕНИЯ .................................................................................... 235

ТИПОВЫЕ ДОГОВОРЫ СТРАХОВАНИЯ .......................... 235

СЛОВАРЬ СТРАХОВЫХ ТЕРМИНОВ ................................ 235

ВВЕДЕНИЕ

Люди все время стремятся защититься вот опасности, грозящей им потерей жизни, здоровья, имущества и т.п. По теории А. Маслоу, потребность в безопасности и защите возникает сразу после удовлетворения их первичных (физиологических) потребностей. Со временем потребности человека развивались, следовательно, усложнялись и атрибуты ее безопасности. Это привело к возникновению особой формы защиты интересов людей, основанной на распределении риска возникновения злополучного события на как можно большее количество участников и максимально возможную географическую территорию. Такое распределение получило название страхования. Переход к рыночным отношениям, формирование многоукладной системы хозяйствования, основанной на разнообразных формах собственности, создают объективные предпосылки для активного внедрения в сферу экономики страхования как одного из гарантов обеспечения финансовой устойчивости хозяйствующих субъектов. Теперь они сами должны заботиться о собственном экономически устойчивом положении, сохранности материальных объектов, кредито-и платежеспособность. Убытки вот стихийных бедствий, техногенных аварий и др. должны иметь надежный и гарантированный финансовый источник покрытия.

В современном мире страхование - это не только и не столько инструмент защиты и обеспечения безопасности людей, как сфера финансовой деятельности, отрасль экономики, перераспределяет значительную часть национального дохода. Изучение страхования является необходимой составляющей формирования высококвалифицированного специалиста по финансам. Эффективное управление деятельностью страховщиков, качественное предоставление страховых услуг невозможны без усвоения не только основ страховой деятельности и страховой терминологии, но и национальных и мировых законодательных норм, умения использовать маркетинговые и математические методы, глубоких известный о сущности каждого вида страхования.

Рынок страховых услуг является одним из необходимых элементов рыночной инфраструктуры, тесно связанным с рынком средств производства, потребительских товаров, рынком капитала и ценных бумаг, труда и рабочей силы. В странах развитой экономики страховое дело имеет широчайший размах, обеспечивая предпринимателям надежную охрану их интересов вот неблагоприятных последствий различного рода техногенных аварий, финансовых рисков, криминогенных факторов, стихийных и других непредвиденных событий. В условиях господства, государственной формы собственности и административно - командной системы управления в нашей стране потенциал института страхования не мог быть раскрыт в полной мере, сфера эго применения была ограничена, а страхового дела в эго подлинном значении не было и не могло быть, поскольку не было основы - частного предпринимательства и самостоятельности хозяйствующих субъектов.

Это пособие предназначено для студентов экономических специальностей высших учебных заведений, аспирантов и преподавателей, специалистов страховых организаций, желающих повысить свою квалификацию. Структура пособия соответствует ОПП дисциплины «Страхование» для специальности 6. 030508 «Финансы» направления подготовки 0501 «Экономика и предпринимательство » по требованиям ECTS.

Цель изучения дисциплины: предоставление знаний по страховой защите имущественных интересов юридических и физических лиц на случай наступления рисковых ситуаций, организации страхового рынка и страховых компаний, отношений, возникающих при таких обстоятельствах и их финансово - экономической природы, и как результат - последовательное формирование у студентов знание основных положений теории и практики страхования физических и юридических лиц.

Задачи изучения дисциплины: изучение сущности и роли страхования, организации развития страхового рынка, государственного регулирования страховой деятельности; приобретение умения анализировать рынок страховых услуг, оценивать финансовую устойчивость страховых компаний, уметь применять различные страховые инструменты в практике субъектов, деятельности страховых компаний, работе риск-менеджера.

Предмет изучения дисциплины: отношения, возникающие в процессе формирования распределения и использования страховых фондов.

Курс основывается на знаниях, полученных при изучении таких экономических курсов, как «Экономическая теория», «Финансы предприятий» и других курсов учебного плана ВУЗа.

Важность курса определяется современными условиями развития мирового хозяйства и необходимостью интеграции в него Украины как самостоятельного экономически развитого государства.

РАЗДЕЛ 1.

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ИЗУЧЕНИЮ ДИСЦИПЛИНЫ