Классификация затрат по выработке на единицу мощности

Таблица 2.5

Постоянные затраты	Поверхностны водозабор	Подземны водозабор	Переменные затраты	Поверхностны водозабор	Подземны подозабор
Амортизация		1514,7	Затраты на материалы и электроэнергию	1213,1	710,6
Зарплата рабочих			НДС	2764,28	2918,7
Отчисления в социальный фонд	1007,76	791,5		311,2	368,36
Прочие расходы	2678,48	2381,14		162,16	162,16
Итого	6892,24	6007,31	Итого	4450,74	4159,82

Рассчитываем целевую прибыль:

Структура финансирования проекта.

В реализации проекта принимает участие предприятие-инициатор проекта, государство (субъект РФ) и банк.

Предприятие располагает 50% собственных средств от общего объема финансирования, государство дает кредит в размере 30%, а банк-20% от общего объема финансирования.

ЧОК- чистый оборотный капитал объединяет текущие активы ( сумма товарно-материальных запасов, быстро реализуемых ценных бумаг, счетов к получению и наличности) за вычетом краткосрочных обязательств.

ЧОК составляет существенную часть первоначальных капитальных вложений, так как это необходимо для нормальной работы предприятия.

ЧОК формируется на инвестиционной стадии проекта, а расходы на его прирост учитываются на эксплуатационной. Для расчета ЧОК примем следующие допущения:

1) Для обеспечения непрерывности процесса производства необходимо создание запаса материально-технических ресурсов в размере 20% от стоимости материалов;

2) Резерв средств на покрытие дебиторской задолженности принимается равно 15% от выручки, полученной от реализации продукции;

3) Кредиторская задолженность равно нулю.

Таким образом

Требуемый объем капитальных вложений и источники их финансирования.

Таблица 2.6

Показатель	Всего	В том числе
Поверхностный водозабор	Подземный водозабор	строительство	Формирование ЧОК
поверхностный	подземный	поверхностный	подземный
Всего капиталовложений	50058,34	45307,61	47454,23	42874,94	2604,11	2432,67
Из них по источникам: Собственный средства (50%)	25029,17	22653,81	22425,06	20221,14	2604,11	2432,67
Государство (30%)	15017,50	13592,28	15017,50	13592,28	-	-
Банк (20%)	10011,69	9061,52	10011,69	9061,52	-	-

Расчетный период времени для реализации проекта определяется исходя из требований инвестора и срока эксплуатации системы.

Расчетный период равен 10 годам. Введем понятие «нулевого года», в конце которого мы получаем кредиты и вкладываем в строительство системы водоснабжения.

0-й год - прединвестиционная стадия;

1-й год - строительства объекта;

2-й год-освоение;

3-й год-выход на проектную мощность.

Условия кредитования:

1. Государство дает беспроцентный кредит сроком на 10 лет.

2. Банк дает кредит под 15% годовых, сроком на 10 лет.