Тема 9. Имущественное страхование

Цель занятия:Раскрыть особенности страхования имущества. Определить методику определения размера ущерба и страхового возмещения.

Ключевые слова:

риск, страховой интерес, имущество, страховой фонд, страховой взнос, страхование, страховщик, страхователь, страховая сумма, договор страхования, срок страхования.

Занятие 1

План лекции

1. Страхование имущества юридических лиц: особенности, объекты, расчет страховых премий, порядок заключения договора страхования.

2 Определение ущерба и страхового возмещения. Системы страхового обеспечения.

1. Страхование имущества юридических лиц: особенности, объекты, расчет страховых премий, порядок заключения договора страхования.

В условиях рыночной экономики страхование имущества предприятий приобретает важное значение. Деятельность предприятий связана с непредвиденными обстоятельствами, которые могут быть следствиями различных неблагоприятных явлений, аварий чрезвычайных ситуаций.

Страховая защита обычно распространяется на потери, наступившие вследствие:

• неосторожности обслуживающего персонала или злоумышленных действий третьих лиц;

• воздействия электроэнергии в виде короткого замыкания, резкого повышения силы тока или напряжения в сети, воздействия индуктированных токов и т.п.;

• пожара, удара молнии или взрыва, а также повреждения водой при тушении пожара, гибели или повреждения застрахованного имущества, его утраты, наступивших при расчистке помещений, перемещении имущества или иных прямых последствиях вышеуказанных событий;

• повреждения водой из водопроводных, канализационных, отопительных систем;

• стихийных бедствий (землетрясение, наводнение,ураган, буря, град, тайфун, цунами, обвал, оползень);

• кражи со взломом, грабежа или разбойных действий;

• дефектов материалов, ошибок в конструкции, изготовлении или монтаже застрахованного имущества.

Вместе с тем не покрываются убытки, возникшие прямо или косвенно в результате нарушения условий эксплуатации, несоблюдения необходимого температурно-воздушного режима, дефектов, носящих чисто эстетический характер (царапины, сколы, пятна, повреждения краски и т.п.), и в некоторых других случаях.

Объектами страхования имущества предприятий могут быть: здания — производственные, административные, социально-культурного назначения; сооружения — агрегаты и иные производственно-технические установки; оборудование — инженерное или производственно-технологическое; хозяйственные постройки; отдельные помещения — цеха, лаборатории, склады и т.д.; объекты незавершенного производства; предметы интерьера; имущество, являющееся предметом и результатом производственной деятельности предприятий.

Страховая сумма устанавливается по каждому объекту страхования исходя из следующей оценки:

• для зданий, сооружений, машин, оборудования и т.д. — действительной стоимости, определяемой на основании данных баланса, за вычетом амортизации;

• для товарно-материальных ценностей — фактической себестоимости;

• для готовой продукции в процессе произведет или обработки — стоимости затраченного сырья, материалов, на основании утвержденных цен, норм и расценок.

• для экспонатов выставок, коллекций, авторских работ, антиквариата и т.п. – стоимости согласно представленным страхователем документам или экспертной оценке.

Страховая сумма имущества предприятий не должна превышать его действительной стоимости. Страховая премия по договору страхования имущества определяется исходя из страховой суммы и тарифной ставки.

Система ставок премий, сочетающаяся со скидками и льготами, является наиболее тонким элементом страховых отношений. Ставки могут быть дифференцированы по отраслевой принадлежности страхователей. При этом пониженные ставки применяются, когда предприятие желает застраховать все свое имущество. Если же заключается договор страхования части имущества (выборочное страхование), то тарифные ставки значительно выше.

Предприятие, заключая договор, вправе оговорить собственное участие в возмещении ущерба (франшизу). В зависимости от размера франшизы и общей страховой суммы определяется скидка со страховых премий.

Для заключения договора страхования имущества предприятий страхователь обязан представить письменное заявление с приложением документов, характеризующих объект страхования, а также бухгалтерских документов, подтверждающих стоимость объекта. При заключении договора страхования имущества должно быть достигнуто соглашение о конкретном объекте страхования (здания, оборудование и т.д.): о характере события о сроке действия договора; размере страховой суммы, следует отметить, что страхователь и страховщик обязаны соблюдать все требования, предусмотренные законодательством по имущественному страхованию.

Договор страхования должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора страхования, за исключением договора обязательного государственного страхования.

При заключении договора страхования страховщик имеет право на оценку риска. Процесс оценки риска, принимаемого на страхование, называется андеррайтингом. Проведением данного процесса занимаются андеррайтер и сюрвейер.

Андеррайтер- высококвалифицированный специалист в области страхования, осуществляющий оценку риска при принятии на страхование конкретного объекта или физического лица (андеррайтинг). Андеррайтер имеет полномочия принимать на страхование предложенные риски, определять тарифные ставки и конкретные условия договора страхования, а также делать заключение о возможности (или невозможности) заключения договора страхования на определенных условиях.

Сюрвейер - оценщик, эксперт, инспектор, агент страховщика, осуществляющий осмотр объекта, имущества, принимаемого на страхование. По заключению сюрвейера страховщик принимает решение о страховании имущества путем оформления соответствующего договора. На основании сведений, полученных от сюрвейера, страховщик определяет тарифную ставку.

Страховщик при заключении договора страхования вправе применять разработанные им или объединением страховщиков стандартные формы договора (страхового полиса) по отдельным видам страхования. При заключении договора имущественного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

• об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования;

• о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая);

• о размере страховой суммы;

• о сроке действия договора.

Страхователь обязан сообщить страховщику известные страхователю обстоятельства, имеющие существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления (страхового риска).

Существенными признаются обстоятельства, определенно оговоренные страховщиком в стандартной форме договора страхования (страхового полиса) или в его письменном запросе.

Если после заключения договора страхования будет установлено, что страхователь сообщил страховщику заведомо ложные сведения об обстоятельствах, имеющих существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая, страховщик вправе потребовать признания договора недействительным.

При страховании различных партий однородного имущества страховщик вправе заключить договор имущественного страхования по генеральному полису. Данный договор обеспечивает непрерывность страхового покрытия. Страхователь обязан в отношении каждой партии имущества, попадающей под действие генерального полиса, сообщить страховщику обусловленные таким полисом сведения в предусмотренный срок.

По требованию страхователя страховщик обязан выдавать страховые полисы по отдельным партиям имущества, попадающим под действие полиса.

Если договор страхования имущества или предпринимательского риска предусматривает страховую сумму ниже страховой стоимости, то страховщик при наступлении страхового случая обязан возместить страхователю (выгодоприобретателю) часть понесенных убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости. Такое имущественное страхование называется неполным. Оно устанавливает пропорциональную систему страхового возмещения в той части, которую страховая сумма составляет от страховой стоимости.

Страховщик имеет право заключать договор дополнительного имущественного страхования. Если имущество или предпринимательский риск застрахованы только в части страховой стоимости, страхователь (выгодоприобретатель) вправе осуществить дополнительное страхование, в том числе у другого страховщика, но с тем условием, что общая страховая сумма по всем договорам страхования данного объекта не превышает страховую стоимость.