Библиографический список. 1. А.В. Кропоткин Excel 2010
1. А.В. Кропоткин Excel 2010. Работа с электронными таблицами и вычислениями. - Наука И Тех, 2010. – 192 с.
2. А.Попов. Excel: практическое руководство.-М.:Десском,2001.-302 с..
3. Баринов В.А. Бизнес-планирование: Учеб.пособие. - М.: ФОРУМ, ИНФРА-М, 2004.
4. Бизнес-план инвестиционного проекта: Отечественный и зарубежный опыт. Современная практика и документация: Учеб. пособие. - 5-е изд., перераб. и доп. / Под ред. В.М.Попова. - М.: Финансы и статистика, 2003.
5. Дранко О.Н. Финансовый менеджмент. Технологии управления финансами предприятия: Учеб. пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.
6. Е.К.Овчаренко, О.П.Ильина, Е.В.Баландин. Финансово-экономические расчеты в Excel.-М.:ИИД ”Филинъ”,1998.-184 с.
7. Информатика для экономистов: практикум / под ред. В. П. Полякова, В.П. Косарева. — М. : Юрайт, 2012.
8. Информатика для экономистов: учебник / под ред. В. П. Полякова. — М. : Юрайт, 2012.
9. Материалы с сайта Microsoft Office http://office.microsoft.com/
10.Руководство пользователя «Project Expert 6». Книга вторая. Интегрированные модели: Pic Holding; Project Integrator; What-If анализ. - Copyright © 1998. Про-Инвест Консалтинг.
11.Руководство пользователя «Project Expert 6». Книга первая. Модель компании. - Copyright © 1999. Про-Инвест Консалтинг.
12.Справочная система Microsoft Excel 2013
13.Телина И., Васильев А. Расчеты в Excel 2007. Финансы, экономика и бухгалтерия. Самоучитель.
14.Трусов Александр. Excel 2007 для менеджеров и экономистов: логистические, производственные и оптимизационные расчеты. – Питер, 2009. – 257с.
15.Финансово-экономические вычисления (средствами Excel). Методические указания и задания для студентов, обучающихся по направлениям 080100.62 «Экономика» и 080200.62 «Менеджмент» (программа подготовки бакалавров). – М.: Финансовый университет, кафедра «Информатика и программирование», 2012. – 95 с.
16.Черняк В.З. Бизнес-планирование: Учебник для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.
17.Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. - М.: Дело, BusinessРечь, 1995.
18.Экономическая информатика / Под ред. Д.В. Чистова – М.: Кнорус, 2010.
Приложение 1.
Содержание программы Project Expert, назначение разделов и модулей
| Таблица 1. Содержание основного меню с указанием команд и их назначений клавишных эквивалентов команд | ||
| Меню | Команда | Назначение |
| ПРОЕКТ | Новый... * | Создает новый проект |
| Открыть... * | Открывает проект | |
| Закрыть | Закрывает текущий проект | |
| Сохранить | Сохраняет внесенные изменения в файле проекта | |
| Сохранить как... | Сохраняет внесенные изменения в любом месте с любым именем и расширением (рех, pet) | |
| Отправить | Отправляет файл проекта электронной почтой | |
| Просмотр перед печатью... | Предварительный просмотр документа перед печатью (доступна, если открыты отчетные документы) | |
| Печать... | Печатает документы (доступна, если открыты отчетные документы) | |
| Настройка печати... | Настраивает параметры печати документов | |
| Выход (Alt+F4) * | Завершает работу программы | |
| ОБМЕН | Импорт | Вводит исходные данные проекта из внешних текстовых файлов или баз данных (формат dbf) |
| Экспорт... | Выводит данные из проекта во внешние текстовые файлы или базы данных (формат dbf) | |
| Библиотеки | Создает библиотеки исходных данных и вводит данные из библиотек в проект | |
| Audit Expert... | Активизирует диалог обмена с Audit Expert | |
| Marketing Expert... | Активизирует диалог обмена с Marketing Expert | |
| РЕЗУЛЬТАТЫ | Прибыли-убытки (F5) | Открывает финансовый отчет «Прибыли-убытки» |
| Кэш-фло (F6) | Открывает финансовый отчет «Кэш-фло» | |
| Баланс (F7) | Открывает финансовый отчет «Баланс» | |
| Финансовые показатели | Просмотр таблицы финансовых показателей | |
| Эффективность инвестиций (F8) | Просмотр результатов расчета эффективности инвестиций | |
| Графики | Позволяет построить, просмотреть на экране и распечатать графики любых табличных данных проекта | |
| Детализация результатов (F11) | Открывает для просмотра соответствующие таблицы | |
| Таблица пользователя (F12) | Открывает для просмотра соответствующие таблицы | |
| Пересчет (F9) | Запускает процедуру пересчета проекта с учетом внесенных изменений | |
| ОКНО | Каскад (Shift+F5) | Размещает открытые окна каскадом |
| Мозаика (Shift+F4) | Размещает открытые окна в мозаичном порядке | |
| Упорядочить значки | Упорядочивает значки открытых окон | |
| Закрыть все | Закрывает все открытые окна программы | |
| Справка | Справочная информация |
Примечание. Звездочкой отмечены стартовые элементы меню.
| Таблица 2. Сводный перечень разделов и модулей окна Содержание программы Project Expert и их назначение | ||
| Раздел | Модуль | Назначение |
| ПРОЕКТ | Общая информация о проекте и настройка параметров расчета и отображения данных | |
| Заголовок | Вводятся: дата начала и длительность проекта; комментарий (текст, поясняющий особенности данного проекта); название и местонахождение файла проекта и флажок Сжатый | |
| Список продуктов | Вводится полный перечень продуктов или услуг предприятия, реализующего проект, с указанием единицы измерения и даты начала продаж каждого продукта | |
| Отображение данных | Содержит две карточки: Масштаб (расчет - с шагом 1 месяц, отчет - месяц, квартал или год) и Итоговые таблицы (устанавливаются параметры отображения данных в этих таблицах) | |
| Настройка расчета | Содержит три карточки: Ставка дисконтирования (для двух валют проекта), Детализация (состав таблиц в Результатах для детального рассмотрения), Показатели эффективности (выбор параметров расчета показателей эффективности) | |
| Защита проекта | Устанавливаются пароли для трех категорий пользователей: автора проекта, менеджера проекта и гостя | |
| Текстовое описание | Для формирования структурированного текстового описания особенностей предприятия и проекта для отчета и бизнес-плана | |
| КОМПАНИЯ | Данные, характеризующие финансово-экономическое состояние предприятия на начало проекта | |
| Стартовый баланс | Состоит из двух разделов: Активы и Пассивы. Раздел Активы содержит карточки: Денежные средства, Средства к получению, Запасы готовой продукции, Запасы сырья, материалов и комплектующих, Предоплаченные расходы, Земля, Здания, Оборудование, Нематериальные активы, Незавершенные инвестиции, Инвестиции в ценные бумаги. Карточки раздела Пассивы. Отсроченные налоговые платежи, Счета к оплате, Кредиты, Акционерный капитал, Резервы, Нераспределенная прибыль, Полученные авансы, Добавочный капитал | |
| Банк. Система учета | Определяет основные правила учета финансовой деятельности предприятия: Начало финансового года, Принцип учета запасов (FIFO, LIFO или по среднему) и флажок Показывать в балансе оборудование, полученное в лизинг | |
| Структура компании | Вводится, когда требуется анализ деятельности подразделений компании и оценки их вклада в общий финансовый результат | |
| Текстовое описание | Для формирования структурированного текстового описания особенностей предприятия и проекта для отчета и бизнес-плана | |
| ОКРУЖЕНИЕ | Данные о финансово-экономической среде, в которой планируется реализация проекта | |
| Валюта | Выбираются основная и дополнительная валюты проекта, единицы измерения (единицы, тысячи и миллионы), и соотношение между валютами на момент начала проекта | |
| Учетная ставка | Вводятся ставки рефинансирования по каждой валюте на период действия проекта | |
| Инфляция | Вводятся данные, характеризующие инфляционные факторы внешней среды на каждую группу объектов: сбыт, прямые издержки, общие издержки, заработная плата, недвижимость | |
| Налоги | Устанавливается налоговое окружение проекта; имеется возможность редактирования параметров налогов, удаления и добавления налогов | |
| Текстовое описание | Для формирования структурированного текстового описания для отчета и бизнес-плана | |
| ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН | Средства для формирования календарного плана работ и описания необходимых ресурсов | |
| Календарный план | Производится формирование календарного плана проекта, списка активов, составляется описание используемых ресурсов, определяются другие характеристики начальных инвестиций и подготовки производства (выбор сроков и способа амортизации активов, описания активов действующего предприятия, построения диаграммы ГАНТТ, формирования годового календаря) | |
| Список активов | Вводится описание характеристик активов, сформированных в календарном плане | |
| Ресурсы | Определяется состав и порядок пользования ресурсов, необходимых для проведения мероприятий, предусмотренных календарным планом | |
| Текстовое описание | Для формирования структурированного текстового описания особенностей инвестиционной стадии проекта для отчета и бизнес-плана | |
| ОПЕРАЦИОННЫЙ ПЛАН | Формируется план основной деятельности, предусмотренной проектом. Вводятся исходные данные о сбыте произведенной продукции и об издержках производственной деятельности предприятия | |
| План сбыта | Вводятся данные об объемах и условиях продажи продуктов или услуг; могут устанавливаться тенденции изменения цен и специальные условия налогообложения | |
| Материалы и комплектующие | Детально описываются условия приобретения всех компонентов, используемых в производстве | |
| План производства | Описывается производственная программа предприятия; вводится информация о прямых издержках производственного периода проекта и формируется график производства | |
| План персонала | Описываются общие (постоянные) издержки на заработную плату работников предприятия | |
| Общие издержки | Вводятся постоянные издержки (накладные расходы), не связанные непосредственно с объемом производства (делятся на три группы: Управление, Производство, Маркетинг) | |
| Текстовое описание | Для формирования структурированного текстового описания особенностей операционной стадии проекта | |
| ФИНАНСИРОВАНИЕ | Формирование схемы финансирования проекта (можно описать условия привлечения финансовых ресурсов, порядок обслуживания задолженности и расчетов с акционерами, а также определить условия размещения свободных денежных средств и использования прибыли предприятия) | |
| Акционерный капитал | Описание условий финансирования посредством продажи акций предприятия | |
| Займы | Описывает схемы привлечения заемного капитала для финансирования проекта | |
| Лизинг | Описывает усповия проведения лизинговых операций | |
| Инвестиции | Описывает условия проведения инвестиционных операций (банковские депозиты, ценные бумаги и др.) | |
| Другие поступления | Описывает финансовые операции, не связанные с прямым привлечением акционерного и заемного капитала, а также внутриреализационные операции | |
| Другие выплаты | Описывает расходы, не относящиеся к основной операционной или финансовой деятельности предприятия | |
| Распределение прибыли | Описывает порядок распределения чистой прибыли | |
| Льготы по налогу на прибыль | Указывается доля прибыли, освобождаемая от налогообложения | |
| Текстовое описание | Для формирования структурированного текстового описания особенностей финансирования | |
| РЕЗУЛЬТАТЫ | Приводятся результаты моделирования деятельности предприятия, отражаемые в финансовых отчетах, таблицах и графиках. Эти материалы вместе с поясняющим текстом включаются в бизнес-план | |
| Прибыли-убытки | Выводит отчет о прибылях и убытках, позволяющий определить, из каких составляющих складывается прибыль предприятия | |
| Кэш-фло | Выводит отчет о движении денежных средств, показывающий денежные поступления и выплаты, связанные с основными статьями доходов й затрат | |
| Баланс | Выводит «Баланс предприятия», отражающий структуру активов, обязательств и собственных средств предприятия на каждом этапе реализации проекта | |
| Отчет об использовании прибыли | Выводит отчет об использовании прибыли | |
| Детализация результатов | Открывает доступ к просмотру таблиц, содержащих подробную информацию о различных сторонах финансово-хозяйственной деятельности предприятия | |
| Таблицы пользователя | Позволяет пользователю самостоятельно формировать необходимые ему финансовые отчеты | |
| Графики | Позволяет строить и выводить графики на печать . | |
| Отчет | Позволяет выполнить подготовку отчета, в который включаются исходные данные, результаты расчетов и текстовая информация | |
| АНАЛИЗ ПРОЕКТА | Содержит набор инструментов для исследования финансовой эффективности разработанного проекта | |
| Финансовые показатели | Приводятся финансовые показатели | |
| Эффективность инвестиций | Приводятся показатели эффективности инвестиций | |
| Доходы участников | Приводится анализ доходов участников финансирования проекта | |
| Анализ чувствительности | Определяется чувствительность показателей эффективности к изменениям различных параметров | |
| Анализ безубыточности | Определяет объем сбыта, при котором затраты полностью перекрываются доходами от продажи продукции (исследуется зависимость затрат и выручки от объема сбыта) | |
| Монте-Карло | Производится статистический анализ, позволяющий определить степень воздействия случайных факторов на показатели эффективности проекта | |
| Разнесение издержек | Позволяет описать происхождение всех видов издержек и доходов, не связанных с реализацией продукции (для анализа эффективности работы подразделений компании и определения себестоимости отдельных видов продукции) | |
| Доходы подразделений | Отражает структуру доходов и затрат, связанных с деятельностью отдельных подразделений и производством каждого продукта | |
| АКТУАЛИЗАЦИЯ | Содержит средства контроля над ходом исполнения проекта |
Приложение 2.