Действующие на территории края семь региональных банков соответствуют требованиям к капиталу и работают на рынке более 15 лет

ВВЕДЕНИЕ

Кредит – это основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Даже при самом высоком уровне самофинансирования, при высокорентабельном ведении хозяйства экономические субъекты часто испытывают нехватку собственных средств для осуществления инвестиций и текущей основной деятельности. Необходимость в дополнительных денежных ресурсах возникают при срыве реализации готовой продукции по той или иной причине, неблагонадежности поставщиков и т.д. Привлечение дополнительных средств становится особенно актуальным в связи с глубоким техническим перевооружением, требующим крупных инвестиций. Таким образом, кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных товаров, стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения производства, что собственно важно на этапе становления рыночных отношений.

Кредитование производства и товарооборота является наиболее важной и отличительной чертой деятельности банков по сравнению с другими финансовыми и нефинансовыми организациями. Но в то же время в России долгое время подход к кредитованию предпринимательской деятельности являлся чисто формальным. Поэтому перед российскими коммерческими банками при увеличении конкурентной борьбы за потенциальных заемщиков возникла необходимость планирования своей кредитной деятельности. Они должны научиться управлению кредитными операциями таким образом, чтобы они приносили максимально возможную доходность, но в то же время банки должны стремиться снизить кредитные риски, которые непосредственно связаны с проведением кредитных операций.

Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. Вместе с тем, эволюция кредитной системы и кредитного дела в полной мере определяется экономической ситуацией в стране, господствующими формами и механизмом хозяйствования. Каждому этапу историко-экономического развития народного хозяйства соответствуют свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании отдельных звеньев экономики.

Роль и значение кредитования юридических лиц очень велики, так как с их помощью решаются проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредитных операций можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит ускоряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

Цель работы состоит в том, чтобы изучить теоретические и практические аспекты кредитования юридических лиц, а также разработать мероприятия по совершенствованию процесса кредитования корпоративных клиентов.

Для достижения поставленной цели предусмотрено решение следующих задач:

· Изучить теоретические аспекты кредитования юридических лиц;

· Изучить нормативно-правовые основы кредитования юридических лиц в России;

· Рассмотреть место и роль кредитования юридических лиц в кредитной политике банка;

· Провести анализ рынка банковского кредитования юридических лиц в России в 2012-2014 гг.;

· Провести анализ процесса кредитования юридических лиц в ООО КБ «Алтайкапиталбанк»;

· Разработать основные направления совершенствования кредитования юридических лиц.

Объектом исследования является система кредитования юридических лиц.

Предметом исследования данной работы является экономические отношения, возникшие в процессе кредитования юридических лиц.

Oснoвныe мeтoды и приeмы исслeдoвaния – диaлeктичeский, мoнoгрaфичeский, экoнoмикo-стaтистичeский, рaсчeтнo-кoнструктивный, бaлaнсoвый, грaфичeский и др.

Тeoрeтичeскoй и мeтoдoлoгичeскoй oснoвoй выпoлнeния выпускнoй рaбoты пoслужили учeбнaя и нaучнaя литeрaтурa, мaтeриaлы нaучных сeминaрoв и кoнфeрeнций пo изучaeмoму вoпрoсу; свeдeния, oпубликoвaнныe в пeриoдичeскoй пeчaти, a тaкжe инфoрмaция кoрпoрaтивнoгo сaйтa Бaнкa Рoссии в сeти Интeрнeт.

Инфoрмaциoннoй бaзoй исслeдoвaния явились нoрмaтивнo-прaвoвыe aкты зaкoнoдaтeльнoй и испoлнитeльнoй влaсти Рoссийскoй Фeдeрaции, инструктивныe мaтeриaлы Бaнкa Рoссии, рeкoмeндaции Бaзeльскoгo кoмитeтa пo бaнкoвскoму нaдзoру, публикaции финaнсoвo–экoнoмичeских издaний, дaнныe Рoсстaтa, гoдoвaя oтчeтнoсть ООО КБ «Алтайкапиталбанк».

Глава 1. Теоретические аспекты кредитования юридических лиц

1.1 Сущность кредитования юридических лиц и его особенности

В условиях рыночной экономики неотъемлемым элементом развития экономики является кредитование.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. С его помощью мобилизуются и используются кредитной системой свободные денежные средства предприятий, организаций, населения, а также средства государственного бюджета для обеспечения расширенного воспроизводства.

Успешная деятельность банковских учреждений способствует решению различных экономических проблем любого государства. Принимая активное участие в хозяйственной жизни общества, коммерческие банки создают механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, что в значительной степени способствует развитию экономики. Обеспечивая все возрастающие потребности организаций и населения в кредитных ресурсах, банки имеют возможность воздействовать на формирование воспроизводственной структуры в различных отраслях экономики. В качестве финансового посредника банк получает средства у конечных кредиторов и распределяет их среди получателей.

Таким образом, создаются необходимые условия для установления партнерских отношений между хозяйствующими субъектами, населением и банками, усиления их взаимного контроля и ответственности.

В этой системе отношений предоставление кредитов – одна из наиболее важных функций большинства банков. По мнению таких авторов, как М.Ю. Казак, М.С. Марамыгин, кредит «выражает:

- специфические отношения по поводу возвратного движения стоимости (денежных средств, товарных стоимостей);

- отношения между кредитором и заемщиком по поводу аккумуляции ресурсов и передачи их во временное пользование;

- отношения, складывающиеся в процессе предоставления, использования и возврата предмета передачи;

- отношения, при которых собственность на предмет передачи остается у кредитора;

- отношения, основополагающим признаком которых возвратность»[37, с.307-308].

Кредитование – предоставление (размещение) банком (кредитодателем) привлеченных и (или) собственных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и обеспеченности c заключением между кредитодателем и кредитополучателем (юридическим лицом, в т.ч. банком, или физическим лицом) кредитного договора, а кредит – денежные средства, предоставляемые банком иному лицу в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором [12, с. 49].

Исходя из данного определения, можно выделить следующие основные принципы банковского кредитования:

- возвратность;

- срочность;

- платность;

- обеспеченность кредита;

- целевое использование.

Возвратность – главная особенность кредита как экономической категории. Данный принцип предполагает необходимость своевременного возврата полученных финансовых ресурсов после завершения их использования кредитополучателем.

Срочность кредитования означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. Соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения самого существования банков: принципы организации их работы не позволяют вкладывать привлеченные ими средства во вложения, не имеющие предусмотренных договором сроков возврата. Выполнение кредитополучателем обязательств по срокам возврата кредита позволяет банку исполнить свои обязательства перед вкладчиками и обеспечивает получение им дохода.

Принцип платности кредита означает, что каждый должен уплатить банку определенную плату за временное использование его средств [43, с. 180].

Для практического обеспечения возвратности кредитов банки применяют различные приемы, например дифференцированный подход к кредитованию, означающий, что банки не обязаны однозначно положительно подходить к вопросу о выдаче кредита всем или на одних и тех же условиях. Кредит должен предоставляться только тем, кто в состоянии его своевременно вернуть. Это возможно осуществить на основе всестороннего изучения показателей кредитоспособности клиента.

Обеспеченность кредита – важнейший инструмент достижения его возвратности. Однако существуют риски при проведении любых операций. Поэтому банк должен быть абсолютно уверен, что не пострадает даже в наихудшем случае. Кредитополучатель должен однозначно предоставить банку гарантии обеспечения его интересов. Обеспечением кредита могут быть гарантийный депозит денег, перевод на кредитодателя правового титула на имущество, в том числе имущественные права, залог недвижимого и движимого имущества, гарантии и иные способы, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

Дополнительными принципом кредитования является обеспечение целевого использования полученных кредитных ресурсов кредитополучателем.

Расширение объемов предлагаемых банками услуг, развитие рекламных кампаний в области розничного кредитования, снижение процентных ставок, а также увеличение и стабилизация доходов населения сделали возможным повышение спроса на основные кредитные продукты, такие как ипотека, автокредиты, потребительские кредиты. Однако, как показывает мировой опыт, этот процесс обычно сопровождается таким негативным явлением, как рост доли просроченной задолженности в общем кредитном портфеле банка.

Одна из главных проблем, с которой столкнулись банки, – это почти массовая плохая кредитная история потенциальных кредитополучателей. В итоге к настоящему моменту, возник вопрос, как оценить кредитоспособность розничных клиентов, особенно сильно пострадавших от мирового финансового кризиса.

Ни для кого не секрет, что временной интервал, необходимый для накопления определенной суммы сбережений, достаточной для приобретения населением товаров и услуг, с каждым годом существенно увеличивается. В этой связи значимость потребительского кредита (в т.ч. автокредита, ипотечного кредита) для населения не только не снижается, а, напротив, увеличивается с каждым годом, а иногда является единственной возможностью в достижении заветной цели. Однако недавний финансовый кризис сильно усложнил процесс предоставления потребительских кредитов банками и получение их заявителями.

Причин резкого ухудшения качества розничных кредитных портфелей множество: потеря работы должником или его ближайшими родственниками, повлекшая резкое сокращение доходов при неизменном количестве расходов, уменьшение объема продаж семейного бизнеса, сокращение или регулярные задержки заработной платы и т.п. Несомненно, похожие проблемы были и раньше, но в период кризиса ситуация сильно обострилась.

Определение кредитоспособности заявителя является неотъемлемой частью работы коммерческого банка на этапе выдачи кредита.

Под оценкой кредитоспособности кредитополучателя чаще всего банком подразумевается анализ возможности и целесообразности предоставления ему денежных средств, определение вероятности их возврата своевременно и в полном объеме» - мнение Ефимова А.М. , генеральный директор ООО «Малый бизнес консалт» [40, с.81-91].

Развитие любой компании невозможно без инвестиций. Нужды в инвестициях могут меняться в зависимости от масштаба, профиля компании, настоящего этапа развития предприятия, но всех их объединяет одно – осознание того, что очень важно получить финансирование своевременно, в соответствующем объеме и в соответствующей форме.

Каждое юридическое лицо понимает, что деньги приносят деньги, и приходит время, когда в определенный период заработанные деньги должны вкладываться в развитие своего бизнеса. Однако бывают случаи, когда инвестирование требует больше, чем есть у компании.

Одно из основных видов деятельности банков – кредитование юридических лиц.

Безусловно, для каждого коммерческого банка предоставление ссуды юридическим лицам - еще один риск, который связан с денежными выплатами, но любой бизнес связан с рисками. Таким образом, каждое предприятие должно знать, что кредитование юридических лиц (дополнительное финансирование) доступно не для всех. Чтобы получить такой кредит, от компании требуется высокие показатели экономической деятельности. Лишь тогда можно претендовать на кредит в банке. [53.c.72]

В зависимости от нужд предприятия, различают несколько видов кредитов юридическим лицам:

- Краткосрочный коммерческий кредит – незаменимая помощь, когда идет речь о финансировании оборотных средств:

- Кредитная линия;

- Овердрафт.

Долгосрочный коммерческий кредит – удобный инструмент для финансирования развивающихся проектов, связанных с вложением в основные средства, например: в приобретение транспортных средств, новых производственных установок, недвижимости и т.д.

Если юридическое лицо занимается торговлей или производством и ему необходимо обеспечить нужный ассортимент товара или поддерживать запасы на должном уровне, может пригодиться краткосрочный заем. В таком случае кредитная линия является удобным видом финансирования для увеличения оборотного капитала.

Овердрафт расчетного счета также является удобным видом получения дополнительных средств. Однако обе эти ссуды имеют лимиты.

С помощью краткосрочных ссуд юридическое лицо получает возможность пополнить оборотные средства своего предприятия: оплатив часть использованной ссуды, оно снова может пользоваться предоставленным лимитом на прежних условиях.

Краткосрочные кредиты позволяют экономить деньги и время, поскольку проценты обычно взимаются за использованные средства и ссуда начисляется быстро. Данный вид финансирования также может быть использован для заключения международных сделок в торговле.

Если для развития бизнеса необходимо приобрести, реконструировать или благоустроить недвижимость, приобрести транспортные средства, технику или установки, новые технологии или любые нематериальные активы, долгосрочные кредиты – самый выгодный вид финансирования.

Долгосрочные ссуды выдаются юридическим лицам вне зависимости от деятельности их компаний. Банк рассмотрит каждую заявку, и если все критерии будут соответствовать требованиям кредитного учреждения, юр. лицо сможет получить долгосрочную ссуду. [50.c.94]

Можно выбрать подходящий конкретному предприятию вид финансирования, например, для приобретения техники или имущества сумма финансирования может быть выдана сразу, а для вкладов в ремонт помещений, сумму можно разделить на несколько частей.

Каждый кредитный проект и клиент индивидуален и банк с особым вниманием подходит к оценке каждого проекта и ищет наилучшее решение, которое подойдет именно для конкретного клиента и в конкретном случае.

Кредитование юридических лиц представляет собой ссуды юридическим лицам, а также кредиты предприятиям, предоставленные на условиях оплаты и возврата средств, на определенный период в соответствии с договором.

Кредитование юридических лиц имеет следующие формы:

- Для пополнения оборотных средств, при котором залог не требуется.

- Для приобретения основных фондов. Залогом выступают товары в обороте, оборудование или недвижимость в собственности предприятия и приобретаемые в кредит. Требуется подтверждение доходов в результате деятельности предприятия за год.

- Коммерческая ипотека - для приобретения складских и офисных помещений, которые и выступают залогом. Отличается высокой процентной ставкой.

- Инвестиционный долгосрочный кредит, для оформления которого необходимо предоставить инвестиционный бизнес-план и показатели по финансам за последний год-два. Залогом выступают активы, имеющиеся в собственности юридического лица [43.c.58].

Кредитование юридических лиц осуществляется на основании оценки заемщика, включающей анализ финансовых показателей, а также рассматривается состояние отрасли деятельности заемщика, положение товаров или услуг заемщика на рынке, профессионализм менеджмента организации. Субъективная система оценки дополняется рейтинговой оценкой предприятия.

Рейтинговая оценка разрабатывается банком, в ее основу положена финансовая отчетность, по которой ведутся расчеты с привлечением определенных коэффициентов: расчет синтетического коэффициента кредитоспособности, расчет степени кредитоспособности.

Кроме субъективной и рейтинговой есть и другие системы оценки кредитоспособности заемщика, например, прогноз возможного банкротства по методу Альтмана, в расчете которого участвуют: соотношение оборотного капитала к совокупным активам, берутся во внимание объемы продаж и брутто-доходы, балансовая оценка суммарной задолженности. Если значение Z при расчетах меньше 2,4, то у предприятия очень высокая вероятность банкротства.

Несмотря на достаточное количество методов оценки кредитоспособности предприятий, российские банки не используют единую четкую систему для расчета рисков при кредитовании юридических лиц, в отличие от западных методик, ориентированных на скоринг или экспресс-анализ. Но любой банк обратит внимание на наличие залога, успех и перспективы деятельности предпринимателя, размер собственного капитала и источники погашения кредита. Повысить благонадежность клиента может поручительство.

Расходы по кредитованию для юридических лиц кроме процентной ставки будут включать комиссию банка за выдачу ссуды (1-2%, в зависимости от банка и схемы кредитования), комиссию за обналичивание (от 0,3%), оплата услуг страховой компании, оплата услуг оценочной компании, нотариальные услуги.

Кредитные средства могут зачисляться на расчетный счет клиента, направляться в счет оплаты товарных и нетоварных операций, а также предназначаться дляпогашение другой ссуды, полученной раньше. Кредитные средства также могут классифицироваться по объему выдачи: поступать на счет в полном объеме, по мере надобности в дополнительном финансовом обеспечении, быть невостребованными в объеме, зафиксированном в кредитном договоре [55.c.408].

Погашение кредита юридическими лицами может быть нескольких видов:

- эпизодическое погашение на основе срочности;

- погашение по мере увеличения собственных активов;

- погашение на основе графика платежей с указанием суммы платежа;

- зачисление выручки в счет погашения;

- с отсрочкой погашения;

- с перенесением задолженности на счет "Просроченных кредитов";

- списание просрочки за счет банковских резервов.

Банки накладывают коммерческий характер на всю систему деятельности, которая включает в себя не только кредитование юридических лиц, хотя доход от него является основополагающим. Размер выдаваемых ссуд зависит не только от собственных средств кредитной организации, но и от привлеченных, в том числе, на началах возвратности, а также от норм Центрального банка РФ [43.c.124].

Таким образом, услуги по кредитованию – основной вид услуг коммерческого банка, которые приносят ему наибольшую долю доходов. Они отличаются сложностью и необходимостью осуществления консультирования. Кредитные продукты, как правило, должны быть специально приспособлены к требованиям конкретных клиентов, поэтому, разрабатывая как набор самих услуг по кредитованию, так и стратегию их продвижения, банки должны учитывать специфические потребности отдельных групп клиентов и индивидуальные особенности каждого потенциального заемщика. Система кредитования юридических лиц функционирует на основе определенной нормативно-правовой базы, которая будет рассмотрена далее.

1.2 Законодательные основы кредитования юридических лиц

В правоотношениях кредитной организации с клиентами и друг с другом используются главным образом гражданско-правовые методы правового регулирования. Однако законодательство предусматривает и некоторые контрольные функции, которые обязаны осуществлять коммерческие банки. Отношения коммерческих банков с ЦБ чаще всего являются отношениями власти и подчинения.

Под источником права понимают форму выражения правовых норм, имеющих общий обязательный характер. Только признанные государством источники могут применяться для регулирования общественных отношений.

Правовое регулирование кредитования юридических лиц в банках осуществляется: Конституцией РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ « О Центральном Банке РФ», Гражданским Кодексом РФ, Положением ЦБ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)», Положением ЦБ «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета», а с 1 января 2013 года кредитные организации, расположенные на территории Российской Федерации, осуществляют бухгалтерский учет в соответствии с Положением, утвержденным Банком России 16.07.2012 N 385-П. и другие нормативно-правовые акты.

Конституция РФ, ст.8 в частности, гарантирует единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, поддержку конкуренции, свободу экономической деятельности. Пункт ж ст.71 определяет, что введении РФ находится установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики, федеральные экономические службы, включая федеральный банк [1] .

В Гражданском кодексе Российской Федерации термин "заем" (ст. 807 - 818) применяется как общее понятие для сделок по поводу передачи денег или других вещей в собственность на срок под проценты, а термины "кредит", "товарный кредит" и "коммерческий кредит" - как разновидности займа. Ст.60 Гражданского Кодекса определяет гарантии прав кредиторов юридического лица при его реорганизации, в пункте 2 говорится, что кредитор реорганизуемого юридического лица вправе потребовать прекращения или досрочного исполнения обязательств, должником по которому является юридическое лицо, и возмещение убытков [3]. Удовлетворение требований кредиторов юридических лиц отражено в ст.64.

Кредитные отношения банка с предприятием оформляются договором. Субъектами кредитных отношений могут быть предприятия (независимо от форм собственности), являющиеся юридическими лицами, с одной стороны, и коммерческие банки, с другой. Важным условием для заключения такого договора является представление в банк документа налогового органа о том, что он имеет заявление предприятия о желании получить ссуду у данного банка. Согласно ст. 819 «Кредитный договор» ГК РФ к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные для договора займа, если иное не вытекает из существа кредитного договора. В соответствии со ст.807 «Договор займа» ГК РФ по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи.

В главе 25 «Ответственность за нарушение обязательств» отражены такие понятия как ответственность за неисполнение денежного обязательства(ст.395), вина кредитора (ст.404), просрочка должника (ст.405), просрочка кредитора (ст.406).Также в Гражданском Кодексе РФ (глава 25 «Обеспечение исполнения обязательств») подробно описываются такие наиболее часто используемые формы обеспечения кредитов как залог, поручительство, банковская гарантия [3].

Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» отражает некоторые правовые аспекты кредитования юридических лиц в главе 5 «Межбанковские отношения и обслуживание клиентов». Статья 29 определяет, что процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам), и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентом, если иное не предусмотрено федеральным законом. Ст.33 отражает обеспечение возвратности кредитов [2].

В Федеральном Законе «О Центральном Банке Российской Федерации» статьей 64 установлен максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, который устанавливается в процентах от размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и не может превышать 25 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Статья 65 определяет максимальный размер крупных кредитных рисков как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5 процентов собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы)[4] .

Положением ЦБ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» устанавливается порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам [7].

Положение ЦБ «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета» определяет порядок начисления процентов по активным и пассивным операциям банка, связанным с привлечением и размещением денежных средств клиентов банка - физических и юридических лиц, как в национальной валюте Российской Федерации, так и в иностранных валютах [6].

Положение Банка России от 26.03.2004 N 254-П “Порядок формирования резервов кредитными организациями на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности” .В данном положение говориться, что кредитные организации должны формировать резервы на возможные потери по ссудам.

К основным принципам классификацию ссуд и формирование резерва относят распределенный и объективный анализ всей информации, соответствие фактических действий по классификации ссуд, формированию резерва требованиям предоставленного, своевременность классификации ссуды и формирования резерва, а так же достоверность отображения изменений размера резерва в учете и отчетности.

Резерв должен формироваться по определенной ссуде или по портфелю однородных ссуд , например по группе ссуд с характеристиками кредитного риска [8].

В целом все основные законодательные и подзаконные акты регулирующие кредитование юридических лиц призваны обеспечить управление банковской системой в целом. И, тем не менее, действующее в России правовое обеспечение кредитования юридических лиц, несмотря на прогрессивный характер и общую рыночную направленность, все же не в полной мере соответствует нынешней экономической ситуации и международному уровню правового регулирования общественных отношений.

Для общей характеристики системы кредитования юридических лиц в России далее рассмотрим ее современное состояние

1.3 Оценка состояния рынка кредитования в Российской Федерации

Кредитование в России в настоящий момент является одним из главных внутренних стимулов для развития экономики.

Среди характеристик российского банковского кредитования, его доступности следует выделить ценовые и неценовые условия. Ценовые условия представлены ставками и дополнительными комиссиями, а неценовые условия выражены сроками, объемами кредитов, требования к финансовому состоянию заемщика и качеству обеспечения по кредиту[24.с. 20].

Динамика банковского кредитования в последние годы характеризует сегмент финансового рынка как наиболее активно развивающийся. Так, по данным Росстата на 1 января 2015 года объем кредитования российских банков составил 51 799,5 млрд. руб., что на 80 % больше чем на то же число 2011 года и на 28,2 %, чем на 1 января 2014 года (Таблица 1.1)[21.с. 25].

Таблица 1.1 - Динамика кредитов, выданных организациям, физическим лицам и кредитным организациям за 2011-2014 гг. млрд. руб.

Показатель	2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.
Кредиты, выданные организациям, физ. лицам и кредитным организациям	28699,2	33960,1	40417,7	51799,5
Темпы прироста, %	-	18,3	19,0	28,2

Рассмотрим подробнее данные о размещенных средствах в динамике за 2011—2014 года (Таблица 1.2)[22.с.46].

Таблица 1.2 - Кредиты в рублях и в иностранной валюте на начало 2011-2014 гг., млрд. руб.

Период	Всего, из них:	Физ. лицам	Юр. лицам и ИП	Кредитным организациям
01.01.2012
01.01.2013
01.01.2014
01.01.2015

Можно сделать вывод, что объем кредитования в целом стремительно растет, в особенности, с конца 2013 года. (Рисунок 1.1)[49].

Рисунок 1.1 – Динамика объема кредитования, млрд. руб.

Что касается структуры кредитного портфеля, основную долю занимают кредиты, выданные организациям — на начало 2015 года она составила 60 % или 29 536 млрд. руб. На физические лица приходится 23 %, а на кредитные организации 17 % на тот же период. Исследуя данные показатели в динамике за 2011―2014 гг., можно отметить, что доля кредитов, размещенных в организациях к 2015 году, постепенно снижается (с 63 % до 60 %), продолжая оставаться основной. Происходит это главным образом за счет увеличения кредитов, выданных населению (с 19 до 23 %), что говорит о наметившейся положительной тенденции. В 2012 году банки наращивали кредитование физических лиц наиболее высокими темпами: объем кредитов населению возрос за 2012 г. на 39,4 % — до 7 737 млрд. руб. (за 2013 г. — на 28,6 % (9 957 млрд. руб.)). Удельный вес розничного кредитования вырос в общем кредитном портфеле. Рост объемов напрямую связан с появлением новых продуктов и дополнением существующих[22.с. 40].

По состоянию на 01.01.2015 на 100000 населения Алтайского края в среднем приходится 39 офисов банковского обслуживания, что выше, чем в среднем по России (32 банковских офиса на 100000 населения) и СФО (31 банковский офис на 100000 населения). Совокупный индекс обеспеченности банковскими услугами, индексы развития сберегательного дела и финансовой насыщенности банковскими услугами (по объему кредитов) в Алтайском крае - на уровне средних по СФО.

Действующие на территории края семь региональных банков соответствуют требованиям к капиталу и работают на рынке более 15 лет.

В течение 2014 года активы самостоятельных банков края увеличились на 2,7% и достигли 25,2 млрд. рублей (за 2013 год – прирост на 14,8%), собственные средства - на 3,7% и составили 3,6 млрд. рублей, уставный капитал самостоятельных банков края за 2014 год увеличился на 0,7% и составлял 1,9 млрд. рублей.

По основным показателям развития банковского сектора Алтайского края в 2014 году, как и в целом по России, наблюдалась положительная динамика. Совокупные активы по системе кредитных организаций края увеличились на 3,4 % и превысили 263 млрд. рублей. Отношение совокупных активов банковского сектора региона к валовому региональному продукту (ВРП) снизилось с 69,3% по состоянию на 01.01.2014 до 64,8% на 01.01.2015, что объясняется уменьшением количества филиалов.

Кредитные организации располагали достаточной ресурсной базой. В истекшем году суммарный объем средств, привлеченных от клиентов, увеличился на 15,6% (за 2013 – на 12,2%) и достиг 151,2 млрд. руб (рисунок 1.2)[45].

Вклады физических лиц, оставаясь стабильным источником внутреннего фондирования банковского сектора, за 2014 год выросли на 18,4% (рост в 2013 году - 15,4%) и составили 111,2 млрд. руб. Доля вкладов в структуре привлеченных средств клиентов за 2014 год увеличилась с 71,8% до 73,6%. Рост вкладов населения происходил на фоне снижения процентных ставок по депозитам и вкладам. Средневзвешенная ставка привлечения на срок свыше года снизилась с 7,4% в январе 2014 года до 6,6% в декабре 2014 года. Несмотря на то, что доходность по вкладам свыше года была не выше уровня инфляции и не обеспечивала гражданам компенсацию инфляционных потерь, население предпочитало хранить деньги в банке.

Рисунок 1.2 - Динамика основных показателей банковского сектора края